25
кризисный период, характерный для кризисного периода 2008-2010 гг., когда
снизилось производство по большинству направлений, поэтому оборот СМСП
в сфере АПК имеет стабильный темп роста. СМСП осуществляющие свою
деятельность в сфере сельского хозяйства занимают АПК РФ определённую
нишу [24].
Таблица 1
Основные показатели деятельности субъектов малого и среднего
предпринимательства в сфере АПК в 2013 - 2017 гг. [24]
Сегменты АПК
2013
2014
2015
2016
2017
Сфера снабжения, тыс. шт.
Сельскохозяйствен-
ная техника
(машиностроение), в
том числе:
979,6
948,6
912,7
888,4
913,6
государственные
930,6
901,2
867,1
844
867,9
СМСП
49,0
47,4
45,6
44,4
45,7
Производственная сфера, млрд. руб.
Продукция сельского
хозяйства, в том
числе:
3339,2
3687,1
5164,9
5505,7
5654,0
государственные
2549,0
2143,1
3212,4
3487,1
3671,3
СМСП
798,2
1544
1952,5
2018,6
1982,7
Доля малых сельскохозяйственных предприятий в России в целом
составляет около 20%, тогда как в структуре ВВП развитых стран она
составляет 50%. В то же время его стоимость в отдельных округах и субъектах
России существенно отличается от среднего значения. Территориальное
расположение России привело к созданию крупных аграрных предприятий и
очень мелких фермерских хозяйств и приусадебных хозяйств, а среднее звено,
призванное обеспечить взаимосвязь крупного и малого агропромышленного
бизнеса, только набирает обороты.
1.3 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса
В современных условиях развития российской экономики источники
финансирования МСП остаются весьма ограниченными. Получение кредита
для развития бизнеса часто является единственной возможностью для малых
26
предприятий не только проводить различные мероприятия по модернизации
или расширению, но и пополнять свои текущие активы.
Проблемы кредитования малого бизнеса в России можно условно
разделить на две категории: общеэкономические, первопричина которых
зависит от ситуации на рынке и экономической политики государства, и те
проблемы, которые возникают непосредственно на уровне банков и являются
косвенным следствием экономических проблем в государстве. Нестабильное
состояние рыночной экономики, непрозрачность действия финансового
механизма в стране, а также множество других экономических и политических
факторов — все это напрямую влияет на рынок кредитования. В настоящее
время кредитование малого бизнеса в России занимает незначительную долю
банковского рынка. Из-за трудности получения кредита лишь небольшая часть
предприятий малого бизнеса может воспользоваться услугами банков. Часто
процесс оформления кредита требует больших затрат. По данным опроса
официального сайта департамента поддержки и развития малого и среднего
предпринимательства, представленное на рынке кредитование удовлетворяло
не более 20 % малых предпринимателей [11, с. 7].
Малый бизнес и банки на рынке кредитования являются деловыми
партнерами. Эффективность их сотрудничества напрямую зависит от
способности видеть потребности и проблемы друг друга. Естественно, что
взгляды на кредитование малого бизнеса у обоих представителей сторон
отличаются.
Так, например, выдача кредитов для малого бизнеса, с точки зрения
банков, сталкивается со следующими проблемами:
- непрозрачность ведения бизнеса индивидуальными
предпринимателями;
- слабая экономическая и юридическая грамотность большинства
индивидуальных предпринимателей;
- фактическое отсутствие ликвидных залогов и поручителей у субъектов
малого предпринимательства;
27
- недостаточный уровень государственной поддержки малого бизнеса;
- риски невозврата кредита банкам от предпринимателей [12, с. 156].
Основные проблемы выдачи кредитов для малого бизнеса с точки зрения
предпринимателей:
- высокие кредитные ставки, почти полное отсутствие льготных кредитов;
- жесткие условия и неполнота информации при получении кредита;
- длительные сроки рассмотрения заявки;
- отсутствие реальной государственной поддержки сферы малого бизнеса;
- плохая кредитная история предприятия [13].
Таким образом, банки считают кредиты для малого бизнеса очень
рискованными, поэтому они устанавливают для них ставки на таком уровне,
что эти кредиты становятся недоступными. Во многих случаях владельцам
малого бизнеса отказывают в кредите, поскольку при проверке их
кредитоспособности выясняется, что они не соответствуют требованиям банка.
В то же время критерии оценки кредитоспособности малых предприятий
фактически не отличаются от требований по кредитованию крупных
предприятий. Несмотря на это, многие из причин, препятствующих развитию
этого сектора кредитного рынка, вполне устранимы. Таким образом, возможна
активная работа банков по «образовательной программе» предпринимателей,
занимающихся организацией малого и среднего бизнеса, и банки также могут
решить такую проблему, как длительные сроки рассмотрения заявок
организациями малого и среднего бизнеса.
Сегодня кредиты, предоставляемые банками, способствуют развитию
МСП, увеличивая объемы их производства. Особенно важно получить кредит
на начальном этапе развития малых предприятий, поскольку кредитные
ресурсы используются для долгосрочных инвестиций, поэтому от банков
требуются долгосрочные кредиты. Краткосрочное кредитование также
необходимо для поддержания постоянного уровня оборотных средств. Однако
российские банки не очень стремятся помочь малым предприятиям, особенно
на начальном этапе их деятельности, поскольку у них еще нет кредитной
28
истории и сложно определить их будущую кредитоспособность. Есть несколько
важных условий для банка:
- регистрация предприятия и ведение бизнеса не менее шести месяцев;
- отсутствие просроченной задолженности по кредитам;
- наличие у предприятия постоянного дохода.
Не все эти условия могут быть выполнены, особенно на начальном этапе
деятельности предприятия. У некоторых бизнесменов возникают проблемы из-
за необходимости предоставления залога из-за низкой стоимости активов
малого бизнеса. Необеспеченные кредиты также возможны для малых
предприятий, но они используются значительно реже из-за высокого риска и
при высоких процентных ставках, а их стоимость обычно ограничена
максимальной суммой, которая не превышает 1-2 миллиона рублей. Но такие
кредиты имеют ряд преимуществ: они предоставляются без залога и большого
пакета документов, что обеспечивает их эффективность [14, с. 58].
В 2017 году российские банки выдали малым и средним предприятиям
6,1 трлн. руб. кредитов - это на 15% больше, чем в 2016 году. [26]. Сектор
демонстрирует рост впервые с 2013 года, объем выдачи - самый крупный за три
года, но докризисных значений кредитование МСБ в России все еще не
достигло: по итогам 2013 года МСБ было выдано 8,1 трлн. руб. кредитов.
Кредитный портфель МСБ в российском банковском секторе сокращается
четвертый год подряд - минус 7% по итогам 2017 года (до 4,2 млрд.).
Отрицательная динамика обусловлена изменениями в реестре субъектов малого
и среднего предпринимательства в августе 2017 года. Из-за этого более 600 тыс.
организаций, часть из них с кредитной нагрузкой, перестали считаться
субъектами МСБ. Если бы не это обстоятельство, кредитный портфель впервые
с 2014 года вырос бы - до 4,9 трлн. руб. Объем кредитного портфеля меньше
объема выдаваемых кредитов из-за преобладания на рынке МСБ кредитов
сроком до одного года [25].
Главная причина восходящего тренда на рынке кредитования малого и
среднего бизнеса - снижение процентных ставок по кредитам для этой
29
категории предприятий. Средневзвешенная ставка по долгосрочным займам в
этом секторе за год снизилась с 14,2 до 10,9%, для краткосрочных (до одного
года) - с 14,8 до 12,4% [26].
В рамках поддержки МСБ, Правительство утвердило программу, по
которой кредиты предприятиям МСБ, работающим в приоритетных отраслях,
субсидируются из федерального бюджета под 5% годовых. К приоритетным
отраслям относятся сельское хозяйство, обрабатывающие производства,
строительство, транспорт, связь, туризм, здравоохранение и утилизация
отходов. До 2017 года сельхозпроизводители изымали денежные средства из
оборота, чтобы оплатить полностью платеж, а потом ожидать последующего
возврата в виде субсидий. С 2017 года Главой правительства был введен новый
механизм - льготное кредитование с процентной ставкой не более 5 процентов
годовых. Теперь бюджетные средства напрямую поступают в кредитующие
банки, на возмещение недополученных доходов по льготным кредитам. На
реализацию данного механизма было направлено 9,1 млрд. руб.
По программе, утвержденной постановлением Правительства РФ от
30.12.2017 N 1706 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из
федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение
недополученных ими доходов по кредитам, выданным субъектам малого и
среднего предпринимательства на реализацию проектов в приоритетных
отраслях по льготной ставке» Программа направлена на доступное
кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства во всех
субъектах Российской Федерации.
Воспользоваться данной субсидией могут системно значимые российские
коммерческие банки, отобранные Министерством сельского хозяйства, исходя
из следующих критериев:
- регистрация на территории Российской Федерации (РФ) и наличие
статуса резидента РФ;
- кредитная организация не находится в стадии реорганизации и
ликвидации;
30
- наличие собственных средств в размере не менее 20 млрд. рублей;
- срок деятельности составляет не менее пяти лет.
Перечень системно значимых банков в России, отобранных
Министерством сельского хозяйства:
- АО «Россельхозбанк»;
- ПАО «Сбербанк»;
- АО «АЛЬФА-БАНК»;
- Банк «ВТБ» (ПАО);
- АО ЮниКредит Банк;
- ПАО Банк «ФК Открытие»;
- ПАО «Промсвязьбанк»;
- АО «Райффайзенбанк»;
- ПАО «РОСБАНК»;
- Банк ГПБ (АО).
Основными условиями Программы являются:
- конечная ставка для субъектов малого и среднего предпринимательства
не превышает 5% годовых;
- льготные кредиты предоставляются субъектам малого и среднего
предпринимательства, осуществляющим деятельность в приоритетных
отраслях экономики, в том числе в сельском хозяйстве, обрабатывающем
производстве, строительстве, транспорте и связи, туристской деятельности,
здравоохранении и утилизации отходов, а также в сфере общественного
питания и бытовых услуг;
- кредит на инвестиционные цели в размере от 3 млн. руб. до 1 млрд. руб.
на срок до 10 лет;
- кредит на оборотные цели в размере от 3 млн. руб. до 100 млн. руб. на
срок до 3 лет. Заемщик самостоятельно выбирает уполномоченный банк для
получения кредита.
Уполномоченный банк рассматривает возможность предоставления
кредита в соответствии с правилами и процедурами, принятыми
31
уполномоченным банком. При заключении кредитного договора (соглашения) в
рамках настоящей Программы уполномоченный банк не вправе устанавливать
дополнительные требования к заемщику, прямо или косвенно увеличивающие
стоимость кредита, если только заемщик не нарушает условия кредитного
соглашения (соглашения). Постановлением Правительства РФ от 30.12.2017 N
1706 установлены цели, условия и порядок предоставления субсидий
кредитным организациям на возмещение недополученных доходов по
кредитам, выданным субъектам МСП на реализацию проектов в приоритетных
отраслях. Российские кредитные организации предоставляют субсидии для
обеспечения доступности кредитных ресурсов для МСП для проектов,
связанных с приобретением и (или) созданием (строительством, изготовлением,
достройкой, дополнительным оборудованием, реконструкцией, модернизацией
и техническим перевооружением) основных средств. (в том числе
строительство, реконструкция, модернизация объектов капитального
строительства, в том числе выполнение инженерных изысканий, подготовка
проектной документации по их строительству, реконструкции, модернизации) в
одном или нескольких приоритетных секторах или для пополнения оборотных
средств (далее - субсидия программа). Субсидии предоставляются по кредитам,
выданным в 2018 году субъектам малого и среднего предпринимательства, по
ставке не более 5% годовых. Субсидии предоставляются Минэкономразвития
России ежемесячно в рамках бюджетных ассигнований, предусмотренных
федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий
финансовый год и плановый период, а также пределов бюджетных
обязательств, своевременно доводимых до Минэкономразвития России. Россия
как получатель средств федерального бюджета в текущем финансовом году [5].
В настоящее время существует ряд проблем в сегменте кредитования малого и
среднего бизнеса российскими банками. Ключом является доступность
кредитных продуктов для МСП, которая определяется рядом аспектов:
потребность в залоге и гарантиях, высокие процентные ставки, сложность
оформления документов.
32
Более активному развитию сектора кредитования МСБ банками и его
диверсификации по территории России препятствуют следующие проблемы:
- в связи с тем, что операционные затраты банков по работе с крупными и
мелкими заемщиками равнозначны, то кредитным институтам невыгодно
работать с субъектами МСБ;
- многие банки рассматривают МСБ в качестве ненадежных и рисковых
клиентов. Поэтому многие кредитные институты охотнее выдают кредиты
крупным корпорациям;
- практика выдачи беззалоговых кредитов не имеет эффективной базы для
оценки рисков.
Меры правительства по обеспечению доступа малых и средних
предприятий к кредитным ресурсам направлены на повышение доступности
кредитных ресурсов для малого и среднего бизнеса. Очевидно, что развитие
любого предприятия во многом зависит от внешнего финансирования. В России
основным относительно доступным источником внешнего финансирования
являются банковские кредиты. Банки постоянно ужесточают условия
кредитования малого бизнеса. Из-за этого предприниматели не могут
инвестировать ни в новое оборудование, ни в расширение своего бизнеса, ни в
создание новых рабочих мест. В таких условиях малые предприятия, которые
успешно работали на условиях привлечения оборотных средств, факторинга
или получили лизинговое оборудование, ждут разорения. Кроме того, наличие
залогового обеспечения влияет на сумму резервов, формируемых банками.
Требования Банка России к оценке кредитного качества заемщиков приводят к
тому, что банк обязан создавать резервы, превышающие 20% объема выданных
кредитов. В условиях снижения достаточности капитала банки нуждаются в
высококачественном обеспечении по кредитам для малого бизнеса, чтобы
соответствовать нормативным требованиям. Таким образом, отсутствие
надежного обеспечения делает проблематичным получение займов для
значительного числа малых предприятий и является основным фактором,
определяющим их решение использовать гарантию займа. Для решения
33
проблемы обеспечения доступа МСП к кредитным ресурсам в рамках
программы, реализуемой Министерством экономического развития России, в
80 субъектах Российской Федерации созданы региональные гарантийные
организации, предоставляющие гарантии по обязательствам малый бизнес.
Гарантии предоставляются по кредитам, займам, договорам лизинга
(финансовый лизинг), а также по договорам о предоставлении банковской
гарантии МСП. Размер ответственности регионального гарантийного фонда по
заключенным гарантийным соглашениям не должен превышать 70% объема
обязательств субъекта МСП.
Важной проблемой при кредитовании малого бизнеса является то, что в
среднем в банках процедура рассмотрения заявки на кредит занимает около 2
недель и требует огромного количества сертификатов и копий документов от
предпринимателя. В отличие от крупного заемщика, у малого бизнеса нет ни
трудовых, ни временных ресурсов для сбора всех документов.
На рисунке 2 представлена информация по выданным кредитам в
динамике за ряд лет.
Рисунок 2 - Кредиты, выданные малому и среднему бизнесу в
2013-2017 г.г., трлн. руб.
В 2017 году больше половины (51%) кредитов, выданных малому и
среднему бизнесу, пришлось на сектор торговли. По 14% кредитов пришлось на
небольшие предприятия в обрабатывающей промышленности и строительстве,
6% — у страховых и финансовых МСБ. Сельское хозяйство в общей структуре
кредитования МСБ занимает 3%. В основном небольшие компании занимают
34
на короткий срок (до года) - денежные средства необходимы им, чтобы
профинансировать оборотный капитал и ликвидировать кассовые разрывы.
Предприятия из МСБ самые ненадежные заемщики. Доля просроченной
задолженности в кредитном портфеле МСБ - 14,9%. Это гораздо выше, чем у
розничных кредитов (7%) и займов крупному бизнесу (5%). Не отдают долги в
основном банкам, не входящим в топ-30, — у них доля просроченной
задолженности этой группы достигает 21,7% (за год выросла на 6 п.п.).
Основными проблемами кредитования малых и средних предприятий
являются:
1. Недостаточная статистика, существующая в малом бизнесе. Для
накопления статистики платежеспособности, жизненного цикла, банкротства
малых предприятий, дефолтов по кредитам, времени и опыта. До последних лет
банки абстрагировались от этого сегмента, предпочитая работать с крупными
организациями, которые проще обслуживать.
2. Высокие трансакционные издержки, связанные с необходимостью
мониторинга и оценки каждого отдельного кредита. Таким образом, для выдачи
одного корпоративного кредита на 100 млн. Рублей необходимо меньше затрат
по сравнению со 100 кредитами на 1 млн. Рублей или для предприятий малого
и среднего бизнеса. Затраты на содержание и контроль большого количества
мелких кредитов также высоки.
3. Во многих банках отсутствуют четкие и эффективные технологии
оценки рисков кредитования МБ. В соответствии с законом многие малые
предприятия подчиняются бюджету и налоговым органам по упрощенной
системе. Это облегчает им выход на рынок и начало работы, а также не
загружает сами предприятия чрезмерной отчетностью. Однако при получении
кредита упрощенная отчетность приводит к негативным последствиям,
поскольку, по его мнению, банки не могут объективно оценить финансовое
состояние предприятия. Чтобы оценить реальное положение вещей, нам нужны
специально созданные, разработанные эффективные технологии. Они
существуют, они созданы по мировой практике, они существуют в России и