35
используются рядом банков, но доступны не всем. Технологии и их внедрение
дороги и требуют человеческих ресурсов для управления и контроля кредитных
программ на их основе.
4. Высокие риски при кредитовании малого бизнеса. Статистика
показывает, что в течение пяти лет после создания около 70% малых
предприятий проходят процедуру банкротства. Таким образом, нам приходится
иметь дело со значительными рисками (особенно с долгосрочным
кредитованием). Позитивное развитие малых предприятий не всегда может
быть зафиксировано банками, поскольку нет кредитной истории [13].
Во-первых, несмотря на значительный прогресс на этом пути, до сих пор
нет единой полной базы кредитных историй.
Во-вторых, малые предприятия часто не берут кредиты для бизнеса, но
предпочитают получать кредиты для потребительских целей (учитывая тот
факт, что рынок потребительского кредитования получил значительное
развитие в последние годы). Рост рынка потребительского кредитования
составляет около 100% в год; Насыщенность рынка потребительского
кредитования, по оценкам экспертов, составляет около 90%. С ростом
конкуренции банки, работающие в этом сегменте, значительно упрощают
условия получения кредита, разрабатывают дополнительные программы,
увеличивают максимальные и сокращают минимальные суммы кредитов.
Например, некоторые банки выдают ссуды физическим лицам на
потребительские цели - до 3 миллионов рублей, часто с облегченным залогом
или без него. Соответственно, предприниматели предпочитают брать кредиты
бизнесу как частному лицу. Однако такие кредиты обычно не считаются
положительной кредитной историей [27].
Комплексная реализация кредитных программ несет в себе более
позитивные тенденции для экономики страны. В настоящее время в нашей
стране активно развивается корпоративное кредитование, что оказывает
положительное влияние не только на банковский сектор, но и на реальный
сектор экономики.
36
Сегодня рынок корпоративного кредитования имеет большое значение в
развитии России и ее регионов. Он оказывает существенное влияние на
состояние экономики страны, затрагивает интересы многих хозяйствующих
субъектов: как коммерческих банков, которые являются непосредственными
производителями банковских услуг, так и организаций реального сектора
экономики, как потребителей банковских услуг [17].
Общая сумма кредитов банков юридическим лицам в 2017 году выросла
по стране на 3,6%, что опережает темпы развития большинства отраслей и
общий ВВП (1,5%). Но если сопоставить эту цифру с некоторыми другими
данными, итог получается не таким оптимистичным. Совокупные активы
банков в 2017 году поднялись на 9%. В их составе кредиты экономике возросли
лишь на 6,2%, а непосредственно нефинансовым организациям - на 3,6%,
Темпы роста корпоративного кредитования значительно отставали от темпов
роста активов и объемов кредитования в целом на 40 %. Вместе с тем в 2017
году финансовым организациям было предоставлено кредитов на 32,7%
больше, а физическим лицам - на 13,2%, вложения в долговые ценные бумаги -
на 8,4% [29].
Усиление отраслевой дифференциации кредитных рисков оказало
негативное влияние на формирование корпоративного кредитного портфеля
российского банковского сектора. Введение рядом западных стран санкций в
отношении российских коммерческих банков, действующих на сегодняшний
день, оказало негативное влияние не только на деятельность российских и
иностранных компаний, работающих в России, но и на финансовый рынок,
ограничив доступ к мировому рынку капитала. В результате чего российские
компании рефинансировали свои долги, усилили отток капитала, что привело к
ослаблению рубля.
Анализируя текущее состояние рынка корпоративного кредитования, мы
можем отметить увеличение его объемов в 2017 году. Номинальные объемы
банков, предоставляющих новые кредиты корпоративным заемщикам, близки к
37
докризисным максимумам, но объем кредитования остается низким по
сравнению с размером экономическая деятельность.
Ожидается, что в 2019 году ожидаются положительные тенденции:
увеличение спроса на розничные и корпоративные кредиты, снижение
кредитных рисков, укрепление активов банковского сектора и, как следствие,
увеличение прибыльности.
В то же время повышение эффективности системы банковского
кредитования корпоративных клиентов будет усилено и усилено
взаимодействием всех участников кредитного рынка: заемщиков, кредитных
организаций, государственных органов и Банка России.
Также в рамках поддержки развития СМПС в 2017 году была введена
единая субсидия малым формам бизнеса. Бюджетные средства выделяются из
федерального бюджета в региональный бюджет, а субъекты федерации
самостоятельно финансируют приоритетные направления деятельности.
развитие сельского хозяйства из единой субсидии.
В 2017 году объем средств единой субсидии из федерального бюджета
составил 8,9 млрд. руб., что на 8,5 % больше, чем в 2016 году. Из них на
поддержку начинающих фермеров было направлено 3,7 млрд. руб., на
грантовую поддержку СПоК - 1,5 млрд.руб., на развитие семейных
животноводческих ферм - 3,7 млрд. руб.
Грантовая поддержка предоставлена 174 кооперативам, 724
животноводческим фермерам и 2582 начинающим фермерам.
Благодаря грантам, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами было
создано 5300 новых рабочих мест в сельской местности, в кооперативах - 738.
Кроме того, получателями был обеспечен прирост реализации и
производства сельскохозяйственной продукции более чем на 30 % (при
плановом показателе - 10 %).
В настоящее время в Алтайском крае разработан комплекс мер
государственной поддержки края в рамках реализации Стратегии социально-
экономического развития Алтайского края до 2020 года. Основное место в
38
данных мерах занимает Государственная программа развития сельского
хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и
продовольствия в период с 2015 г. по 2020 г. Основные инструменты
государственной поддержки СМСП в сельскохозяйственной отрасли
Алтайского края:
- грантовая поддержка;
- субсидирование части банковской процентной ставки;
- предоставление гарантий субъекта РФ;
- субсидирование налогов на имущество и на прибыль;
- субсидирование затрат на приобретаемое оборудование;
- передача в залог имущества казны Алтайского края для обеспечения
обязательств организаций и ИП.
Объем средств на поддержку СМСП в аграрном секторе в 2018 году
составил около 3,5 млрд. руб. На выплату погектарных субсидий
предусмотрено 946 млн. руб. Приоритетной остается поддержка хозяйств,
занимающихся развитием животноводства. Единая субсидия составила более
1,2 млрд. рублей. На субсидию на повышение молочной продуктивности
предусмотрено 332 млн. руб. Объемы финансирования сельского хозяйства на
2018 год представлены в таблице 2.
Таблица 2
Объемы финансирования сельского хозяйства на 2018 год, млн.
руб.
№
п/п
2018 год
Направление государственной
поддержки
федеральный
бюджет
краевой
бюджет
Итого
1
Единая субсидия (оказание
содействия
достижению целевых
показателей реализации
региональных программ
развития АПК)
936,3
280,7
1217,0
2
Субсидии по инвестиционным
кредитам
379,9
39,8
419,7
3
Субсидии на повышение
продуктивности в молочном
скотоводстве
308,5
23,2
331,7
39
Таблица 2 (окончание)
4
Несвязанная поддержка в
области
растениеводства (субсидия на 1
га. посевной площади с/х
культур)
880,1
66,2
946,3
5
Прочие
16,4
562,5
578,9
Итого
2521,1
972,4
3493,6
Одним из ключевых направлений развития сельского хозяйства является
развитие сельскохозяйственной кооперации. Алтайский край, один из 45
регионов России, который включен пилотный проект по сельскохозяйственной
кооперации. На создание материально-технической базы шести
сельскохозяйственных кооперативов Первомайского, Целинного,
Тальменского, Смоленского, Топчихинского, Чарышского кооперативов за
последние 3 года было направлено 80 млн. рублей бюджетных средств, с
субсидированием до 60 % затрат.
Таким образом, в данной главе был рассмотрено понятие малого
предпринимательства. Деятельность субъектов малого и среднего
предпринимательства в России регулируется принятым 24 июля 2007 года
Федеральным законом 209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации», в котором указаны критерии
отнесения предприятия к малому предпринимательству.
Потребительские кооперативы и коммерческие организации (за
исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а
также физические лица, внесенные в единый государственный реестр
индивидуальных предпринимателей и занимающиеся предпринимательской
деятельностью без образования юридического лица, являются субъектами
малого и среднего предпринимательства. включенные в Единый
государственный реестр юридических лиц, крестьянские (фермерские)
хозяйства, отвечающие перечисленным ниже условиям.
40
Кредитование малого бизнеса - это услуга для предприятий,
индивидуальных предпринимателей, представителей малого бизнеса,
работающих в сфере производства, торговли или оказания услуг. Эта услуга
предоставляется кредиторами, как правило, банками и банковскими
структурами [17].
Бизнес-кредит предоставляется на различные цели: открытие или
развитие бизнеса, пополнение оборотных средств, диверсификация
производства, приобретение оборудования, приобретение автотранспортных
средств, движимого или недвижимого имущества и т. д.
41
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПОДДЕРЖКЕ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И
СРЕДНЕГО БИЗНЕСА НА МАТЕРИАЛАХ
АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
2.1 Общая характеристика деятельности АО «Россельхозбанк»
АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (Россельхозбанк) - один
из крупнейших банков РФ, специализирующийся на финансировании
предприятий агропромышленного комплекса. Основные направления
деятельности - обслуживание и кредитование корпоративных клиентов,
привлечение средств населения во вклады. Крупнейшим источником пассивов
служат средства юридических лиц (40,29 %) [22].
АО «Россельхозбанк» (РСХБ) был создан по инициативе правительства,
одобренной президентом РФ, в 2000 году. Учредителем выступило
государственное Агентство по реструктуризации кредитных организаций
(АРКО, предшественник Агентства по страхованию вкладов). С июля 2001 года
100 % акций банка принадлежит правительству РФ в лице Федерального фонда
имущества (ныне Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом - Росимущество). С мая 2010 года до недавнего времени
правление кредитной организации возглавлял Дмитрий Патрушев, сын
секретаря Совета безопасности РФ и экс-руководителя ФСБ Николая
Патрушева. 14 июня 2018 года в топ-менеджменте АО «Россельхозбанк»
произошли изменения, председателем правления банка был назначен Борис
Листов. С конца октября 2012 года наблюдательный совет РСХБ возглавлял
президент группы «Синара» (контролирует екатеринбургский СКБ-Банк), глава
совета директоров Трубной металлургической компании Дмитрий Пумпянский
(в состав совета, утвержденный 26 ноября 2013 года, он уже не вошел). С 2015
года председателем наблюдательного совета банка являлся бывший губернатор
Краснодарского края, действующий министр сельского хозяйства РФ —
Александр Ткачев. В конце июня 2017 года председателем наблюдательного
42
совета РСХБ был избран заместитель председателя правительства РФ Аркадий
Дворкович. С 30 июня 2018 года наблюдательный совет банка возглавляет
Дмитрий Патрушев.
В III квартале 2015 года произошло изменение наименования Банка с
Открытого акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк»
(ОАО «Россельхозбанк») на Акционерное общество «Российский
сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк»). Основным местом
ведения деятельности Банка является: 119019, Россия, Москва, Гагаринский
переулок, д.3.
В настоящее время Банк является одним из крупнейших банков в
Российской Федерации, базой национальной кредитно-финансовой системы
обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного
производства. Размер уставного капитала Банка составляет 384 848 000 тыс.
рублей [22]. АО «Россельхозбанк» осуществляет деятельность на основе
Генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 3349,
которая была выдана Банком России 12 августа 2015 г. (см. приложение 1).
Помимо этого, в АО «Россельхозбанк» имеются лицензии, позволяющие
осуществлять банковские операции на привлечение драгоценных металлов во
вклады и их размещение, прочие операции с драгоценными металлами,
лицензии профессионального участника фондового рынка на осуществление
дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, а также на деятельность,
связанную с управлением ценными бумагами (см. приложение 2).
Реализуя бизнес-модель универсальной кредитной организации, Банк
является рыночным инструментом государственной поддержки отраслей
агропромышленного комплекса (АПК), предоставляет все виды банковских
услуг и занимает лидирующие позиции в финансировании АПК.
Миссия Банка - реализация функций рыночного инструмента
государственной поддержки в отраслях и сегментах экономики, в том числе
агропромышленного, рыбохозяйственного и лесопромышленного комплексов,
содействие формированию и функционированию национальной кредитно-
43
финансовой системы, эффективное и комплексное удовлетворение
платежеспособного спроса бизнеса и населения на качественные банковские и
сопутствующие финансовые продукты и услуги.
АО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по количеству
открытых подразделений. Банк поддерживает филиальную сеть в 81 из 85
субъектов Российской Федерации, покрывающую сельские территории,
поселения, малые, средние и крупные города, в том числе территории, где
отсутствуют другие кредитные организации. Более 75% подразделений
региональной сети Банка расположены в населенных пунктах численностью
менее 100 тыс. человек. Банк работает в качестве универсального кредитного
учреждения, обеспечивает повышение качества обслуживания и доступности
банковских услуг, достижение целевых уровней рентабельности и
эффективности, продолжая работу по трансформации региональной сети путем
развития альтернативных каналов и оптимизации точек продаж, а также роста
производительности. По состоянию на 01.01.2018 года банк был представлен
68 филиалами и 1229 внутренними структурными подразделениями. Для
обеспечения качественного обслуживания клиентов помимо полноформатных
точек продаж функционируют 13 офисов продаж в виде удаленных рабочих
мест; 6 офисов самообслуживания; 2 мобильных банковских офиса; 3697
банкоматов; 1683 информационно-платежных терминалов; 886
уполномоченных представителей банка. Так же Банк представлен пятью
представительствами за рубежом (в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане,
Армении и Китае). Оптимизируя формат своего присутствия в регионах, Банк
делал акцент на применении более легких и менее затратных форматов. Так, в
2017 году Вологодский региональный филиал был переведен в статус
операционного офиса Санкт-Петербургского регионального филиала,
Чукотский и Магаданский региональные филиалы - в операционные офисы
Хабаровского регионального филиала, Хакасский региональный филиал - в
операционный офис Красноярского регионального филиала [22].
44
АО «Россельхозбанк» обслуживает розничных и корпоративных
клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами
десятки специализированных программ для развития производства в области
сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется
программам кредитования малого и среднего бизнеса. АО «Россельхозбанк»
является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению
федеральных целевых программ в аграрном комплексе. Банк располагает
широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью,
насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей
обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и
связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.
Высшим органом управления АО «Россельхозбанк» является Общее
собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание
акционеров, которое проводится не ранее чем через два месяца и не позднее
чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Наблюдательный
совет Банка, избираемый акционерами и им подотчетный, обеспечивает
стратегическое управление и контроль над деятельностью исполнительных
органов - Председателя Правления и Правления. Исполнительные органы
осуществляют текущее руководство Банком и реализуют задачи, поставленные
перед ними акционерами и Наблюдательным советом Банка.
В настоящее время Банк является несомненным лидером в кредитовании
агропромышленного комплекса, одним из основных инструментов финансовой
поддержки развития инфраструктуры и регулирования аграрного рынка,
инженерной и социальной инфраструктуры села, сельскохозяйственной
потребительской кооперации, малого бизнеса и различных сельских
промыслов.
Основными стратегическими целями Банка являются:
- обеспечение всеобъемлющей кредитно-финансовой поддержки
реализации предусмотренных Госпрограммой мер по развитию сельского
хозяйства и сельских территорий, включая кредитование и предоставление