47
финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой
устойчивости заёмщика и учёт возможных рисков по кредитным операциям
позволит банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать
прибыль.
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе
ПАО Сбербанка России на основе информации, характеризующей
способность клиента получать доход, достаточный для своевременного
погашения кредита, наличие у заёмщика имущества, которое при
необходимости может служить обеспечением выданного кредита и т.д.
Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную
конъюнктуру, тенденции её изменения, риски, которые испытывают банк и
его клиент и прочие факторы. При анализе кредитоспособности
используются различные источники информации, такие как сведения,
полученного непосредственно от клиента, сведения с места работы, места
жительства, сведения о клиенте, имеющемся в архиве банка.
Оценка кредитоспособности физического лица основана на
соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке
финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава
семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.
Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности
физического лица, которые учитывают названные факторы:
1) скорринговая оценка;
2) изучение кредитной истории;
3) оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.
Сущность скоррингового метода, заключается в определении системы
критериев и соответствующих им показателей способности заемщика
вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в
пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей
48
балльной оценки кредитоспособности (суммарной величины баллов по
отдельным показателям).
Модель скорринговой оценки кредитоспособности физического лица
может иметь разные формы.
В этой модели скорринговой оценки значимость показателей
кредитоспособности физического лица определяется через
максимальныйуровнь балльной оценки. В нашем примере наиболее
значимыми показателями являются продолжительность наличия счета в
банке и средний остаток на счете.
В отношении общей балльной оценки устанавливается не только
максимальная граница (в нашем варианте — 1000 баллов), но и минимальная.
Превышение фактической оценки кредитоспособности физического лица над
установленным банком минимумом является одним из оснований (но не
единственным) для положительного решения вопроса о выдаче ссуды.
Скорринговую оценку можно рассматривать как предварительную. Она
может дополняться более детальным анализом финансового положения
заемщика, сбором дополнительной информации. Кроме того, если общая
балльная оценка ниже установленного минимума, ссуда может быть выдана,
когда заемщик представляет дополнительную мотивацию своей
кредитоспособности, не учтенную в системе скорринговой оценки.
Информация для описанной модели скорринговой оценки
кредитоспособности физического лица содержится в тест-анкете заемщика.
В ней сообщается информация в виде запрашиваемого кредита, его
размере и сроке, семейном положении, дате и месте рождения заемщика, его
национальности, количестве иждивенцев, месте жительства, характере
жилплощади, недвижимости, профессии и должности, почтовом адресе
предприятия (месте работе), годовом доходе, ассигнованиях на семью,
текущих платежах (арендная плата, погашение ссуд), сбережениях в данном
49
банке, кредитовом обороте счета клиента, видах обеспечения,
представленных документах (например, справка о доходах).
В тесте-анкете имеются записи:
а) заемщик гарантирует достоверность представленных сведений;
б) ошибка, искажение или непредставление информации влекут за
собой аннулирование кредита;
в) о гарантии банком коммерческой тайны по предоставленным
сведениям, их использовании только для ведения дела.
На основе этой информации служащий банка получает заключение,
можно ли выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может
направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения
вопроса о возможности предоставления кредита.
По результатам заполнения теста-анкеты определяют количество
баллов, набранных заемщиком, и подписывают протокол оценки
возможности получения ссуды
Для получения банками информации о кредитной истории физического
лица в России по инициативе коммерческих банков создается
специализированное бюро. По состоянию на 10 января 2017 года на
территории Российской Федерации зарегистрировано 31 Бюро кредитных
историй, 11 из которых расположены в Москве. Вот к ним и стекается от
банков вся информация о кредитах заёмщиков, сформированная в
определённом порядке , которая отражает историю исполнения им принятых
на себя обязательств по кредитам.
В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе
физического лица и степени риска потери этого дохода. Например, ПАО
Сбербанк России при выдаче единовременной ссуды рассчитывает
платежеспособность индивидуального заемщика на базе данных о
среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, который
определяется по справке о заработной плате или по налоговой декларации.
50
Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на
коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины
дохода (от 0,3 до 0,6). Чем больше доход, тем больше корректировка.
Платежеспособность устанавливается применительно к сроку ссуды:
Р = Д*К*I,
где Р — платежеспособность на период;
Д —i~ среднемесячный доход;
К — корректировочный коэффициент;
I — срок ссуды.
Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень
платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется
максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан
физическому лицу при данном уровне дохода.
Поскольку платежеспособность заемщика — физического лица не
является единственным фактором и показателем его кредитоспособности,
требуется дополнительная защита от кредитного риска при помощи
поручителей, платежеспособность которых также рассчитывается.
Обеспечением возврата ссуды может выступать и ликвидное имущество.
Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении
сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока
кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации,
в которой работает заемщик, наличии в сумме дохода разовых
негарантированных выплат и т.д.) величина Д может быть скорректирована в
сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключение
кредитного инспектора.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все
обязательные платежи подоходный налог, взносы, алименты, компенсация
ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам,
51
сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в
погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров.
Для этой цели каждое обязательство по предоставленному
поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по
соответствующему основному обязательству.
При предоставлении кредита в иностранной валюте
платежеспособность рассчитывается в долларах США.
Платежеспособность поручителей определяется аналогично
платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 вне зависимости
от величины Д.
Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который ведет
расчетные и кредитные операции по счетам клиентов, в нем (если речь идет о
физических лицах) указываются фамилия, имя и отчество клиента, сумма,
счет, по которому следует выдать кредит.
В распоряжении устанавливается направление кредита. Оно зависит от
конкретной ситуации и пожелания клиента.
После вынесения банком положительного решения с клиентом
заключается кредитный договор – соглашение, по которому банк или другая
кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные
средства кредит заемщику в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить
проценты по ней.
Тем не менее, кредитный договор имеет вполне определенный остов,
вокруг которого строится вся схема соглашения, Разумеется, в нем
фиксируются: полное наименование участников, их адреса; предмет
договора, сумма, срок, порядок погашения кредита, процентная ставка,
размер комиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно
определяются условия кредитования. Особое значение придается кредитным
оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения
52
договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и
уплаты процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его
гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и
банка.
Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться
также договор о залоге. Практически происходил так; если залог
присутствует в кредитной сделке, то договор о залога заключается
обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банка
дополнительно заверяются нотариусом.
После заключения кредитного договора производится выдача кредита в
рублях, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными
деньгами, так и в безналичном порядке путем: зачисления на счет Заемщика
по вкладу до востребования; зачисления на счет пластиковой карточки
Заемщика.
Для контроля за погашением формируется кредитное досье клиента, на
основании которого кредитный инспектор производит мониторинг:
состояния погашения кредита; должного использования сумм кредита в
соответствии с условиями кредитного договора; точности и своевременности
отражения информации в кредитной базе данных.
Цель мониторинга - обеспечить погашение в срок основного долга и
уплату процентов по кредиту. Появление проблемного кредита, как правило,
не является неожиданным. Просроченная ссудная задолженность
переносится на другой счет по задолженности, и банк начисляет по
задолженности повышенные проценты.
В планах ПАО Сбербанка России – увеличение доли потребительских
кредитов в кредитном портфеле: как за счет увеличения объемов
кредитования, так и путем продвижения новых продуктов,
разрабатываемыми банковскими специалистами, которые стараются
53
учитывать потребности различных возрастных и социальных групп
населения.
2.2. Анализ показателей эффективности кредитования населения
Залогом успешной работы банка является проведение грамотной
кредитной политики, выбор эффективных направлений и сфер вложений.
ПАО Сбербанк России планирует достичь следующих целей в
процессе реализации своей кредитной стратегии и создания
соответствующих условий для кредитования:
- соблюдать основные принципы кредитования: платность, срочность,
возвратность, обеспеченность и целевое использование;
- увеличить эффективность организации кредитного процесса в Банке;
- сформировать высокопрофессиональный коллектив кредитных
работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля;
- осуществлять финансирование и кредитование в рублях и
иностранной валюте коммерческих программ, проектов банка и его клиентов,
направленное на наиболее полное и качественное удовлетворение
потребностей российских и иностранных предприятий, организаций и
граждан в продукции (работах, услугах). Способствовать развитию
долгосрочных отношений с клиентами, направленных на улучшения их
финансово-экономической устойчивости. Развивать и совершенствовать все
виды кредитования клиентов Банка,
- использовать услуги кредитования как элемента комплексной
программы развития бизнеса клиента;
- предоставлять кредиты на финансирование экономически
перспективных, рентабельных проектов, соответствующим стратегическим
целям банка;
- допускать такой характер риска, который позволяет создавать
сбалансированный и диверсифицированный портфель, обеспечивающий
постоянный уровень доходности.
54
Лимит самостоятельного кредитования на одного ссудозаемщика
определяется Управлением кредитования исходя из следующих показателей
деятельности Отделения:
- динамики показателей кредитования (объемов выдачи, уровня
срочной, просроченной задолженности и т.д.);
- выполнение показателей бизнес-плана;
- оценки профессиональных качеств кредитных работников;
- результатов проверок кредитной работы в Отделении;
- исполнение Отделением инструктивных материалов ЦБ РФ, СБ РФ и
Комитетом Банка могут устанавливаться дополнительные ограничения на
проведение операций кредитования, чем определенные в нормативных
документах ПАО Сбербанк России.
Оптимальное соотношение остатка ссудной задолженности к
работающим активам Банка устанавливается в размере не выше 50% и
определяется исходя из утвержденного годового бизнес-плана Банка и может
пересматриваться только при его изменении. При превышении данного
соотношения на 10 %.
Управление кредитования Банка извещает Отделения о достижении
предельной границы; соотношения, после чего лимиты самостоятельного
кредитования, установленные для Отделений прекращают свое действие.
Выдача всех последующих кредитов производится после решения
кредитно—инвестиционного комитета ПАО Сбербанка России
Процентная политика Банка в процессе кредитования - это один из
главных элементов определяющих доходы банка от услуг.
Минимальные процентные ставки размещения кредитных ресурсов для
физических лиц устанавливаются ПАО Сбербанком России.
Процентные ставки по кредитам определяются для каждого типа
заемщиков индивидуально.
55
На ставки прямое воздействие оказывают величина риска
кредитования, конкурентоспособность банка и задачи реализации его
маркетинговой политики.
Доходы, получаемые банком от клиента, включают проценты по
кредиту, комиссию за обязательство, комиссию за управление наличными
средствами и обработку цифровой информации.
Расходы, связанные с клиентом, могут включать заработную плату
банковских сотрудников, расходы на изучение кредитной документации,
проценты по депозитам, расходы по проверке счетов и стоимость обработки
(включая оплату чеков, учет кредитов и депозитов, услуги по хранению
ценностей в сейфах), а также стоимость приобретенных кредитных ресурсов.
Стратегия ПАО Сбербанка России в сфере кредитования нацелена на
максимизацию дохода по кредитным операциям и предполагает:
- понимание услуг кредитования как комплексной программы развития
бизнеса клиента;
- привлечение потенциальных заемщиков с целью роста объемов
кредитования;
- развитие долгосрочных отношений с клиентами;
- развитие и совершенствование видов кредита;
- индивидуальный подход к определению процентной ставки по
кредиту каждого заемщика;
- рассчитывать и контролировать степень риска, позволяющую
создавать сбалансированный и диверсифицированный портфель,
обеспечивающий постоянный уровень доходности.
Кредитное направление активных операций в настоящее время самое
важное в деятельности банка. Проведем анализ некоторых показателей
эффективности кредитования населения дополнительного офиса "Дербент"
ПАО Сбербанк России (таблица 4).
Таблица 4.
56
Структура доходов дополнительного офиса"Дербент" ПАО Сбербанк
России, %
№п
\п
Наименование
На
01.01.17
На
01.01.18
1
Доходы, полученные от кредитов в том
числе от кредитов населению
29,77
44,19
6,51
2
Доходы от операций с ценными бумагами
0,3
-
3
Доходы от операций с иностранной
валютой
2
2
4
Другие доходы
67,93
53,81
итого
100,0
100,0
Из таблицы 4. видно, что кредитные операции в 2017 г. обеспечили
29,77 % всех доходов отделения, а за12 месяцев 2018 г. - 44,19% (рис.3).
Рисунок 3. Структура доходов банка полученных от кредитных
операций
Доля доходов от кредитования населения от общих, полученных в от
предоставления кредитов в 2017 г. составила 9%, а в 2018 г. 15 %.
Обусловлен данный факт, по моему мнению, несколькими причинами.
Первой объективной причиной является повышение деловой активности
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
2017 г
2018 г
доходы, полученные от кредитов
в том.числе кредитов физ. лицам