- оценку рисков, которые могут затруднить погашения ссуды.
На четвёртом этапе в случае положительного решения вопроса о
целесообразности предоставления кредита, кредитный инспектор ОАО
«Эксимбанк» подготавливает проект кредитного договора (см. приложение 9).
На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после получения
им ссуды эта работа предполагает проведение контроля за использованием
кредита и поиск новых форм сотрудничества с клиентом.
На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и
закрытия кредитного дела, погашение задолженности осуществляется в
соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон.
датой погашения кредита считается дата зачисления средств в погашение
задолженности по кредиту на соответствующий счёт банка или в кассу.
2.4 Организация работы с проблемными кредитами
в ОАО «Эксимбанк»
Управление кредитным портфелем - это деятельность банка, которая
направлена на оптимизацию портфеля займов, которые были выданы.
Управление кредитным портфелем предназначается для того, чтобы увеличить
прибыль по активным операциям и для уменьшения риска.
Процесс формирования кредитного портфеля банков ПМР
характеризовался существенным ростом остатков стандартных ссуд (+368,6
млн. руб.), обусловившим укрепление их позиций в структуре кредитного
портфеля на 2,6 п.п. до 42,8%. Вместе с тем долевое представление
безнадёжных займов увеличилось с 11,8 до 14,2% вследствие расширения их
объёма на 184,1 млн. руб. С учётом повышения удельного веса безнадёжных
кредитов, объём созданных резервов на возможные потери по кредитам за
первую половину текущего года был увеличен на 38,7% (на 48,2% к
соответствующей дате предыдущего года) и сложился на отметке 566,1 млн.
руб., составив 11,9% общего объёма выданных займов (+2,0 п.п.).
55
Структура кредитов, выданных коммерческими банками ПМР
представлена на Рисунке 6.
Рисунок 6 - Классификация кредитов, выданных коммерческими
банками ПМР
Кредитный портфель ОАО «Эксимбанк» ровняется 56 775 765,61
рублей, в том числе списания безнадежных кредитов - 392 817,72 рублей,
погашения кредитов - 50 805 750,02 рублей, изменения качества кредитов - 16
357 578,06 руб.
Работа с проблемными кредитами должна включать элементы
страхования, которые банки включают в свои программы кредитования. На
забывчивых клиентах банк неплохо зарабатывает. Штрафы и пени, даже за
незначительную задержку, составляет в банке 0,5-2% за каждый день
просрочки на оставшуюся сумму платежа.
Работу с проблемными заемщиками на начальном этапе в банке, в
период первой-второй задержки платежей, проводят сотрудники кредитного
отдела. Как правило, общение с ними ограничивается напоминанием клиенту
его обязанностей по оплате кредита.
Финансовое положение заемщика не может быть оценено хорошим,
если в отношении заемщика - физического лица стала известна информация о
потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых
предполагалось погашение задолженности физическим лицом. Рассмотрим
определение категории качества кредита с учетом финансового положения
заемщика и качества обслуживания долга в таблице 9.
56
Таблица 9
Категории качества кредита с учетом финансового положения
_________
заемщика и качества обслуживания долга
_____________
Финансовое
положение
Обслуживание долга
Хорошее Среднее Неудовлетворительное
Хорошее
Стандартные
(I категория
качества -
высшая)
Нестандартные
(II категория
качества)
Сомнительные
(III категория качества)
Среднее
Нестандартные
(II категория
качества)
Сомнительные
(III категория
качества)
Проблемные
(IV категория качества)
Плохое
Сомнительные
(III категория
качества)
Проблемные
(IV категория
качества)
Безнадежные
(V категория качества -
низшая)
На всех этапах оценки финансового положения заемщика кредитная
организация учитывает вероятность наличия неполной и (или) неактуальной и
(или) недостоверной информации о заемщике и об обеспечении по кредиту, а
также вероятность наличия отчетности и (или) сведений, недостоверных и (или)
отличных от отчетности, и (или) сведений, представленных заемщиком в
органы государственной власти, Приднестровскому республиканскому банку и
(или) опубликованных заемщиком. [15, с.45]
Кредит может быть реструктурирован, то есть на основании
соглашений с заемщиком изменены существенные условия первоначального
договора, на основании которого кредит предоставлен, при наступлении
которых заемщик получает право исполнять обязательства по кредиту в более
благоприятном режиме.
Списание банком безнадежной задолженности по кредитам
осуществляется за счет сформированного фонда риска по соответствующему
кредиту. [15, с.127]
Одновременно банк списывает начисленные проценты, относящиеся к
безнадежной задолженности по кредитам.
Безнадежная задолженность по кредитам размером менее 0,5 процента
от величины собственного капитала, может быть списана за счет
сформированного фонда риска. Каждый банк должен формировать фонд риска
57
по кредитам. Более подробно представлено в таблице 10.
Таблица 10
Величина расчетного фонда риска по
классифицированным кредцитам
Категория качества
Наименование
Размер расчетного
фонда риска в
процентах от суммы
основного долга по
кредиту
I категория качества
(высшая)
Стандартные 0%
II категория качества
Нестандартные от 1 до 20%
III категория
качества
Сомнительные от 21 до 50%
IV категория качества
Проблемные от 51 до 100%
V категория качества
(низшая)
Безнадеж ные 100%
Финальной стадией в процессе возврата долгов является обращение
кредитора (банка) в суд, где он может потребовать продажу залога, если такой
имеется. По решению суда квартиру или машину, заложенную в банке,
реализуют с аукциона.
Другое дело - потребительские экспресс-кредиты, которые не
предполагают залога. В этом случае суд вынесет решение об аресте счетов и
имущества гражданина на сумму, достаточную для погашения долга. Это
может быть арест имущества для дальнейшей продажи, наложение штрафа и
удержание до 50% заработной платы.
Согласно накопленной статистике Банка, по результатам мер,
направленных на возврат просроченных платежей, погашается 93,5% кредитов.
По результатам анализа влияния потребительского кредитования на
основные микроэкономические показатели Банка были сделаны следующие
выводы:
Новейший современный период - мировой финансовый кризис, повлек
за собой структурные изменения на рынке потребительского кредитования
ПМР, выражающиеся в следующих тенденциях: снижение темпов
потребительского кредитования, сокращение и (или)полный отказ ряда
коммерческих банков от потребительского кредитования; ужесточение
58
требований к заемщикам и (или) повышение процентной ставки практически
всеми субъектами отечественного рынка потребительского кредитования;
значительное ускорение роста просроченной задолженности. [18, с. 150]
Что же касается анализа результатов деятельности кредитной
организации в 2015 - 2017 гг., проведенный, на основе данных
Приднестровского Республиканского Банка, показал, что в последние годы
наблюдается значительное снижение объема кредитов, предоставленных
физическим лицам, в абсолютном выражении, также их доля в общем объеме
кредитов по-прежнему незначительна.
Рынок потребительского кредита развит неравномерно по территории
ПМР. динамика кредитов, предоставленных банком физическим лицам,
демонстрирует незначительные темпы роста. По данным Банка, если в 2015 г.
кредитной организацией было выдано кредитов физическим лицам на 74 млн.
руб., то на 2017 г. эта сумма составила 19 млн. руб. Абсолютная величина
кредитных вложений уменьшилась более чем в 2,5 раза;
Формирование финансово - экономической характеристики объекта
исследования ОАО «Эксимбанк» за период 2015-2017 гг., проведенное во
второй части работы, позволило получить представление о его
организационной структуре и основных финансово-экономических результатах
деятельности. За 2017 год совокупный кредитный портфель Банка увеличился
на 7 397 569,38 млн. рублей. Однако качество кредитного портфеля начинает
снижаться. В течение 2017 наблюдается рост показателя отношения резерва под
обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам, что связано с
опережающим ростом резерва по сравнению с неработающими активами.
Относительно финансового состояния Банка, по проведенному анализу,
на основе Положения Приднестровского Республиканского Банка «О методике
анализа деятельности кредитных организаций ПМР и порядке оценки их
финансового состояния», по обобщенным показателям финансовое положение
ОАО «Эксимбанк» оценивается как «хорошее», в соответствии с
нормативными значениями. Что касается группы активов, то здесь также
59
можно отметить, что данные соответствуют общей оценки группы как
«хорошее». Группа доходов оценивается положительно, хотя коэффициент
составил значение 2, а это говорит уже об «удовлетворительной» оценки
финансового состояния банка. Насчет ликвидности банка как один из основных
показателей можно отметить, что в 2015 и в 2017 годах соответствовало
значению 1, что говорит о «хорошей» ликвидности банка, а это воздействует на
общую картину финансового положения банка. Если говорить об общей
картине финансового положения ОАО «Эксимбанк», то по данным видно,
положение банка находится на достаточно хорошем уровне, даже если взять в
расчет кризисное состояние нынешней экономики ПМР.
ГЛАВА 3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА
60
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ
3.1 Проблемы и пути совершенствования
на потребительском рынке ПМР
В настоящее время в ПМР наблюдается стремительное развитие рынка
кредитования населения. Объемы предоставленных физическим лицам
кредитов продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие кредитные
организации всячески стараются утаивать от потенциального заемщика
реальную стоимость кредита на стадии оформления кредитной заявки. Банки,
рекламируя свои кредитные продукты, умалчивают или не полностью
раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых
за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных
выплатах по кредиту.
Большинство потребителей принимают поспешное решение при
приобретении товара в рассрочку. Если заемщик попытается внимательно
ознакомиться с текстом кредитного договора, то сможет обнаружить в нем
напечатанные мелким шрифтом соответствующие пункты, на которые не
обратили внимания клиента представители банка при оформлении кредита.
Можно смело сказать, что сокрытие реальной стоимости кредита путем
утаивания дополнительных платежей является своеобразной уловкой,
используемой для привлечения клиентов.
Таким образом, одной из важнейших проблем потребительского
кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен
самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора.
Вместо того чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим, под 10%
годовых плюс скрытые дополнительные платежи (в результате получается
почти 50% по кредиту, взятому на год), гораздо выгоднее обратиться в банк,
который предлагает 20% годовых и не требует никаких дополнительных
выплат. Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты
61
(10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге
воспользуется худшим предложением.
Экспресс-кредит стал действительно спасением в некоторых ситуациях,
когда финансы нужно получить срочно. Это может быть незапланированная
трата на необходимые приобретения, лекарства, счета и так далее. Для таких
ситуаций привычные потребительские кредиты не смогут помочь, так как на их
оформление может уйти до нескольких недель. И именно для этих целей
существует экспресс-кредит, который можно оформить за 5-30 минут.
Экспресс-кредит - это такой вид кредита, когда кредитная организация
или банк решает выдавать ли вам кредит в минимальное количество времени и
при этом от вас не потребуется предоставления большого пакета документов,
поручительства и оформления страховки на кредит.
Экспресс или срочный кредит, отличается от привычного
потребительского кредита сроком рассмотрения заявки, который в
большинстве случаев не превышает пары часов, и получить наличные вы
можете уже в этот же день. Как правило, получить моментальный
кредит
наличными можно за 10 минут по паспорту, без справок (на доверии) либо по 2
документам - в зависимости от требований банка.
Рассмотрим отличительные особенности получения товара в кредит и в
рассрочку на примере крупного в ПМР магазина электроники «Хайтек» в
таблице 11 и 12.
В рассрочку можно приобрести товар (возможно несколько позиций)
стоимостью от 1525 руб. до 36000 руб.
Таблица 11
Расчет платежа в рассрочку
_________
__________
Товар в
Рассрочку
Срок
рассрочки
мес.
Минимальный
первоначальный
взнос
Переплата
Возраст,
лет
Сумма
товара
Все товары,
не
участвующ
ие в акции
3, 6 и 12
мес.
Без
первоначального
взноса
0%
от 21 до 55
лет
мужчины,
до 60 лет
женщины,
пенсионер
ы до 70 лет
от 1550 руб.
5 и 7 мес.
30% от стоимости
товара
от 1550руб.
62
Например, мы хотим приобрести в рассрочку телевизор, который стоит
5000 руб. Необходимо будет оплатить первоначальный взнос в размере 30%
(1500руб). И в течение 5 месяцев выплатить оставшуюся сумму - 3500 руб., по
700 руб. в месяц. Итого мы оплатим 1500+3500=5000 ровно столько, сколько
телевизор стоил первоначально. В случае оформления телевизора в рассрочку
сроком на 12 месяцев, первоначальный срок останется таким же - 1500 рублей,
а ежемесячный платеж будет меньше и составит 416 рублей ПМР. Товар можно
так же приобрести в кредит:
Таблица 12
Расчет платежа по кредиту от ОАО «Эксимбанк»
1. Рассрочка
2. Кредит
выгодный
3. Кредит
Удорожание 0% в год
12,3% в год от
суммы кредита
14,6% в год от
суммы кредита
1-й взнос
Без
первоначального
взноса
30% от 30%
срок
3, 6 и 12
месяцев
5 и 7 месяцев от 6 до 24 месяцев
Скидка
Доп. скидка и дисконт не учитывается
Вид товара
Весь товар, не учавствующий в акциях
Весь товар
Ограничения
Сумма кредита должна быть не менее 1525 руб., сумма ежемесячной
выплаты не должна превышать 50% заработной платы.
Особенности
Главное преимущество рассрочки
- отсутствие удорожания.
Этим видом
услуги удобно
воспользоваться
в том случае,
когда размер
заработной
платы не
позволяет
погашать
кредит или есть
необходимость
кредитования
на срок более 5
мес.
Этим видом
услуги удобно
воспользоваться
в том случае,
когда на товар
распространяет
ся выгодная
скидка или
акция
Пример
Стоимость
товара: 5000 р.
Первоначальный
взнос: 0 р.
Стоимость
товара:
5000 р.
Первоначаль
ный взнос:
1470 р.
Стоимость
товара: 5000 р.
Первоначаль
ный взнос: 1500
р.
Стоимость
товара: 5000 р.
Первоначаль
ный взнос: 1500
р.
(5000 р - 0 р) +
0% / 9 = 555
р./мес
(5000 р - 1470
р) + 0% / 7 =
503 р./мес
(5000 р - 1500
р) + 9,9% / 12
=321 р./мес
(5000 р - 1478
р) + 15,3% /12
=336 р./мес.
Расчет за 9
месяцев
Расчет за 7
месяцев
Расчет за 12
месяцев
Расчет за 12
месяцев
63
Таким образом, кредит, предлагаемый «Эксимбанк» выгоднее чем
рассрочка, это связанно с более длительным расчетным периодом до 12
месяцев, что обуславливает выплату намного меньше, чем предложенный
платеж в рассрочку.
Кроме того, не менее важной проблемой является то, что на рынке
кредитования физических лиц в настоящее время наблюдается явление
недобросовестной конкуренции, т.е. банки, предлагающие кредиты населению
на более выгодных условиях, теряют потенциальных клиентов из-за
недобросовестных конкурентов, предоставляющих необъективную рекламную
информацию, в которой не раскрывается реальная стоимость кредитного
продукта.
Еще одной очень важной проблемой потребительского кредитования
является рост доли невозврата кредитов. Уже сейчас только по официальной
статистике доля проблемных кредитов в портфелях банков в среднем
составляет 1,3%. По неофициальным же данным реальный уровень проблемной
задолженности в некоторых банках достигает 5-6% от кредитного портфеля.
Что касается повышения доходности в потребительском кредитовании,
то в данном случае речь идет о снижении ряда рисков, об уменьшении потерь
за счет неэффективных операций, неэффективных действий. Существует
несколько путей снижения потерь в потребительском кредитовании. В первую
очередь это, естественно, снижение риска при выдаче кредита, т.е. оптимизация
принятия решения по аппликанту. Во-вторых, это оптимизация работы с
плохими долгами, которые возникают в любом банке. И это сопровождение
существующих заемщиков (т.е. как снизить риски в процессе, когда долг уже
выдан). Еще одним методом снижения риска невозврата в ПМР является
создание бюро кредитных историй. На кредитном рынке под термином «бюро
кредитных историй» понимается коммерческая организация, оказывающая
услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также
по предоставлению отчётов и сопутствующих услуг. Функции Банка носят в
большей степени координирующий характер и заключаются в сборе, хранении
64