35
За 2015 год пассажиропоток «Уральских авиалиний» вырос на 5,52%
по сравнению с 2014 годом. Пассажиропоток «Уральских авиалиний» в 2016
г. вырос более чем на 1 млн человек и составил 6,47 млн пассажиров. Объём
перевозок увеличился на 19%, занятость пассажирских кресел возросла на
3,5%, доля авиакомпании «Уральские авиалинии» в общем объёме
авиаперевозок Российской Федерации увеличилась на 1,5%.
Уход в 2016 году «Трансаэро» с рынка и освобождение значительной
его части позволил многим авиакомпаниям улучшить свои финансовые
результаты. Доля пяти основных «игроков» авиационного рынка
(«Аэрофлот», «Сибирь», «Россия», «ЮТэйр», «Уральские авиалинии»)
выросла на 19,3% и составила 67,4 % от общего количества перевезенных
пассажиров.
За 2017 год этот показатель составил 7 436 013 человек (на 15,1%
больше по сравнению с показателями 2016 года) (см. таблицу 2.1). В период с
1 января по 30 ноября самолеты авиакомпании выполнили 51 360 рейсов: 30
577 – по России, 9 632 – по СНГ, 11 151– за рубеж. Количество выполненных
рейсов выросло на 18% по сравнению с аналогичным показателем 2016 года.
В 2016 году «Уральскими авиалиниями» перевезено на 18,77% пассажиров
больше по сравнению с 2015 годом. Удельный вес объёма перевозок
Авиакомпании в общем объёме перевозок пассажиров в 2016 году по ГА
составляет 7,3% (в 2015 г. – 5,9%).
В ноябре 2017 года услугами «Уральских авиалиний» воспользовались
576 918 пассажиров, что на 25% больше показателей ноября 2016 года. Всего
за этот месяц было выполнено 4 263 рейса, из которых 2 360 рейсов по
России, 1 051 – в страны СНГ и 852 рейсов – в страны дальнего зарубежья.
В таблице 2.2 представлены данные по пассажиропотоку ОАО АК
«Уральские авиалинии» за 2014-2017 годы.
36
Таблица 2.2
Пассажиропоток ОАО АК «Уральские авиалинии» за 2014-2017 годы
Показатель
Год
Прирост, %
Абсолютный
прирост
2014
2015
2016
2017
2015-
2014
2016-
2015
2017-
2016
2015-
2014
2016-
2015
Пассажиропоток,
млн. чел.
5,16
5,45
6,47
7,44
105,52
118,77
115,14
0,29
1,02
Рис. 2.2 Динамика пассажиропотока ОАО АК «Уральские авиалинии»,
2014-2016 гг.
Росту основных производственных показателей: количество
перевезенных пассажиров (грузов), пассажирооборот (грузооборот),
количество рейсов, занятость пассажирских кресел и т.д. способствовал ряд
факторов:
– перераспределение объёма перевозок;
– реализация программы обновления парка топливоэкономичными
воздушными судами;
– расширение географии полетов;
37
– развитие партнёрских отношений;
– наличие собственных представителей в аэропортах;
– расширение сети продаж;
– проведение гибкой тарифной политики;
– сервисные программы (собственный call-центр, Sms
информирование, социальные, бонусные программы, Интернет-сервис,
Интернет-магазин и off-line точки сувенирной продукции Авиакомпании,
платформа Amadeus Altea (система бронирования авиабилетов Amadeus,
система онлайн регистрации Amadeus, модуль онлайн-продаж Amadeus e-
Retail, модуль продаж страховых полисов Amadeus Insurance, каталог
дополнительных услуг в системе Amadeus, Amadeus Fare Families), личный
кабинет, мобильная версия сайта, сайт Авиационного технического центра,
платная регистрация для опаздывающих пассажиров в аэропорту
«Кольцово», оплата билетов, «Московский абонемент», сервис
«Дополнительное питание», Прокат iPad, организация трансфертных
потоков, стойки самостоятельной регистрации, регистрация багажа в а/п
Домодедово Москва, приём корреспонденции для отправки сервисом DHL в
фирменных кассах Авиакомпании в Екатеринбурге и Каменск-Уральском
«Express Easy», организация туристских и деловых поездок, заказ чартерных
рейсов);
– развитие наземной инфраструктуры;
– техническое обслуживание;
– безопасность полетов и авиационная безопасность;
– развитие персонала. В 2016 году общие затраты на повышение
квалификации и дополнительную подготовку персонала Авиакомпании
составили 22 354 тыс. руб;
– платежеспособность населения.
Являясь активным участником российского и международного
авиационных рынков, «Уральские авиалинии» реализуют программу мер,
38
направленную на повышение безопасности полётов, оборудование
воздушных судов в соответствии с международными требованиями
безопасности. На протяжении 2014-2016 годов комплексный показатель
безопасности полётов Авиакомпании остаётся в зоне «высокий уровень
безопасности полетов» (см. рис. 2.3).
Рис. 2.3 Изменение значений комплексного показателя безопасности
полётов в ОАО АК «Уральские авиалинии» за период с 2014 г. по 2016 г.
Динамика численности по категориям работников за 2015-2016 гг.
представлена в таблице 2.3
Таблица 2.3
Динамика численности по категориям работников за 2015-2016 гг.,
(чел.)
Категории работников
Год
Коэффициент изменения
2014
2015
2016
2014 - 2015
2015-2016
1. Рабочие, всего
1029
1112
1 121
8,1
0,8
в т.ч. бортпроводники
837
887
894
5,9
0,8
39
Окончание табл. 2.3
рабочие произв.
192
225
227
17,1
0,9
2. Служащие, всего
1360
1404
1 422
3,2
1,3
в т.ч. руководители (вкл. КЛС)
201
230
238
14,4
3,5
летный состав
403
413
412
2,5
-0,2
техники авиационные
120
125
139
4,2
11,6
специалисты
597
598
597
0,2
-0,1
прочие
39
39
36
0
-6,6
Всего:
2389
2516
2 543
5,3
1,1
Расчёт показателей эффективности использования трудовых ресурсов
позволяет проанализировать взаимосвязь между динамикой численности и
заработной платой, а также изменением объёма произведенной продукции
(услуг).
Таблица 2.4
Анализ эффективности труда за 2014-2016 годы, (тыс. руб.)
Наименование позиций
Год
%
2014
2015
2016
2015-2014
2016-2015
Заработная плата (т.р.)
2566030
2250584
2431465
88%
108%
Среднесписочная
численность (чел.)
2 389
2516
2543
105,3%
101%
Среднемесячная
заработная плата (т.р.)
89.5
74.5
79.7
83%
107%
Объём произведенной
продукции (т.р.)
36666287
43843243
57320519
120%
131%
Объём произведенной
продукции на 1 работника
(т.р.)
15348.0
17425.8
22540.5
114%
129%
Объём произведенной
продукции на 1 руб.
зарплаты (т.р.)
14.3
19.5
23.6
136%
121%
Таким образом, за 2014 год услугами Авиакомпании воспользовалось 5
160 588 пассажиров, груза и почты перевезено 14 346 тонн, совершено 40 435
производственных рейсов, из них на международных направлениях – 12 216
рейсов, внутри страны - 19 690 рейсов и 8 529 рейсов в страны СНГ. В 2015
году услугами Авиакомпании воспользовалось 5 445 134 пассажиров, что
5,51% больше по сравнению с 2014 годом), перевезено груза и почты 14 076
тонн. Этот показатель снизился на 1,9% к 2014 году. Количество
40
производственных рейсов возросло на 5,97% и составило 42848 ед., что на 2
413 рейсов больше, чем в 2014 г. Из них на международных направлениях – 8
176 рейсов, внутри страны – 24 812 рейсов и 9 860 рейсов в страны СНГ.
В 2016 г. услугами количество пассажиров возросло на 18,77% и
составило 6 467 188 человек, на 41,6% увечилось количество перевезенного
груза и почты (19 928 тонн), совершено 47 378 производственных рейсов, что
на 4 530 рейсов (или +10,6%) больше, чем в 2015 г. Из них на
международных направлениях было совершено 8 567 рейсов, внутри страны
– 29 826 рейсов и 8 985 рейсов в страны СНГ. Прирост объёма пассажиров по
России составил 32,2% в 2015 году и 35,37% в 2016 году. В 2014 году этот
показатель составил 48%.
2.2. Финансовое состояние авиакомпании ОАО АК «Уральские
авиалинии»
Проведём анализ и оценку финансового состояния ОАО АК
«Уральские авиалинии» за 2014-2016 годы на основании данных
бухгалтерской отчётности. Анализ динамики статей баланса предприятия за
2014-2016 гг. представлен в таблице 2.5.
Таблица 2.5
Анализ динамики статей баланса предприятия за 2014-2016 гг.
Показатель
Год
Темп роста
2014
2015
2016
2015-
2014
2016-
2015
I.ВНЕОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫ
Нематериальные
активы
216
226
268
4,63
18,58
Основные средства
3139339
3 589 153
3899795
14,33
8,66
41
Продолжение табл. 2.5
Доходные вложения в
материальные ценности
34 687
34 654
36 239
-0,01
4,57
Финансовые вложения
6 347
6 347
6 317
0
-0,47
Отложенные налоговые
активы
6 185
7 527
5 623
21,70
-25,30
Прочие внеоборотные
активы
0,00
0,00
0,00
-
-
ИТОГО по разделу I
3186774
3 637 907
3948242
14,16
8,53
II. ОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫ
Запасы
514 248
609 902
805 175
18,60
32,02
Налог на добавленную
стоимость по
приобретенным
ценностям
42 727
41 436
14 741
-3,02
-64,42
Дебиторская
задолженность
5814117
7 942 229
6227518
36,604
-21,59
Финансовые вложения
(за исключением
денежных
эквивалентов)
27 805
27 405
28 005
-1,44
2,19
Денежные средства и
денежные эквиваленты
34 571
158 409
322 389
358,217
103,52
Прочие оборотные
активы
1435511
1 499 625
2253047
4,47
50,24
ИТОГО по разделу II
7868979
10279006
9650875
30,63
-6,11
БАЛАНС ПО
АКТИВУ
11055753
13916913
13599117
25,88
-2,28
42
Продолжение табл. 2.5
III. КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
(складочный капитал,
уставный фонд, вклады
товарищей)
159
159
159
0
0
Собственные акции,
выкупленные у
акционеров
0,00
0,00
0,00
-100
-100
Добавочный капитал
(без переоценки)
0,00
0,00
0,00
-100
-100
Резервный капитал
48
48
48
0
0
Нераспределенная
прибыль (непокрытый
убыток)
533 035
739 377
3 431 317
38,72
364,09
ИТОГО по разделу III
1 345 180
1 932 806
4 752 797
43,69
145,90
IV.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
1 608 452
2 411 867
2 798 127
49,95
16,016
Отложенные налоговые
обязательства
3 312
3 284
3 490
-0,85
6,276
Прочие обязательства
912 004
973 627
313 923
6,76
-67,76
ИТОГО по разделу IV
2 523 768
3 388 778
3 115 540
34,27
-8,06
V.КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
2 514 651
2 969 381
550 679
18,08
-81,45
43
Окончание табл. 2.5
Кредиторская
задолженность
4 671 899
5 625 948
5 180 101
20,42
-7,92
Доходы будущих
периодов
255
0,00
0,00
-100
-100
Прочие обязательства
0,00
0,00
0,00
-100
-100
ИТОГО по разделу V
7 186 805
8 595 329
5 730 780
19,60
-33,33
БАЛАНС
11055753
13916913
13599117
25,88
-2,28
В течение исследуемого периода наблюдается колебания валюты
баланса. Так, в 2015 году этот показатель вырос на 25,88% и составил
13599117 тыс. руб. В 2016 году прослеживается её уменьшение на 2,28%, что
является негативным моментом, поскольку снижается возможность развития
реальных активов предприятия, в связи с чем у предприятия теряется
способность к наращиванию объёмов хозяйственной деятельности и
активизации деятельности предприятия в целом. Увеличение количества
внеоборотных активов просматривается на протяжении всего исследуемого
периода, хотя его темпы несколько замедляются. Так, внеоборотные активы в
2015 г. по сравнению с 2014 г. увеличились на 14,16%, в 2016 – на 8,53%.
Прирост суммы оборотных активов в 2015 г. составил 30,63%, в 2016 – на -
6,11%. Такая ситуация свидетельствует об уменьшении в 2016 году объёмов
оказания услуг компании. В части источников финансирования деятельности
предприятия значительный рост к концу 2015 г. произошел в части
краткосрочных обязательств, что может служить одним из индикаторов
ухудшения платежеспособности предприятия. Но в 2016 году, как видим, это
показатель наметил тенденцию к снижению.
Анализ структуры баланса за 2014-2016 гг. представлен в таблице 2.6
44
Таблица 2.6
Анализ структуры баланса ОАО АК «Уральские авиалинии», 2014-2016
годы, %
Наименование
Год
Отклонение
2014
2015
2016
2015-
2014
2015-
2016
I.ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
0,002
0,002
0,002
-0,0003
0,0003
Основные средства
28,40
25,79
28,68
-2,61
2,89
Доходные вложения в материальные ценности
0,31
0,25
0,27
-0,06
0,02
Финансовые вложения
0,06
0,046
0,047
-0,01
0,0008
Отложенные налоговые активы
0,06
0,05
0,04
-0,002
-0,01
Прочие внеоборотные активы
0
0
0
0
0
ИТОГО по разделу I
28,82
26,14
29,03
-2,68
2,89
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
4,65
4,38
5,92
-0,27
1,54
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям
0,39
0,30
0,11
-0,09
-0,19
Дебиторская задолженность
52,59
57,07
45,79
4,48
-11,28
Финансовые вложения (за исключением
денежных эквивалентов)
0,25
0,20
0,21
-0,06
0,01