41
• операции с ценными бумагами;
• операции с производными финансовыми инструментами;
• операции с драгоценными металлами;
• эквайринг и операции с банковскими картами;
• депозитарное обслуживание;
• брокерские услуги;
• организация и финансирование инвестиционных проектов;
• аренда индивидуальных банковских сейфов;
• агентские продукты для физических лиц (страхование, НПФ и прочие).
SWOT-анализ – распространенный и широко применяемый метод
стратегического планирования, который используется для анализа и оценки
факторов и явлений, влияющих на проект или предприятие.
Все факторы делятся на четыре категории: strengths (сильные стороны),
weaknesses (слабые стороны), opportunities (возможности) и threats (угрозы).
Метод включает определение цели проекта и выявление внутренних и
внешних факторов, способствующих её достижению или осложняющих его.
Сильные стороны:
- Государственное участие и поддержка;
- Высокий уровень компетенций, навыков и опыта сотрудников банка;
- Благоприятная репутация банка «без темных пятен»;
- Благоприятные условия по кредитам для клиентов;
- Чёткая и надежная структура поступлений;
- Достаточно широкий современный ассортимент услуг банка
Слабые стороны:
- Зависимое положение от ЦБ РФ вследствие недостаточно высокой
эффективности банковского контроля;
- Относительно низкая популярность;
- Недостаточно широко развитая инфраструктура;
- Малый охват рынка;
- Оторванность решений филиалов от головного офиса.
42
Возможности:
- Расширение рыночной доли;
- Расширение рынка потребительских кредитов;
- Развитие интернет-банкинга;
- Развитие новых направлений, в том числе, освоение новых кредитных
форматов;
- Рост числа кредитных точек;
- Рост потребительского спроса на кредиты.
Угрозы:
- Пандемия и локдаун;
- Экономический кризис;
- Банкротство;
- Высокие темпы роста объема кредитования, и как следствие, ситуация
недостаточности капитала;
- Невозврат кредитов;
- Рост инфляции и процентных ставок;
- Дальнейшее снижение экономической активности населения.
Несомненно, наиболее важными и сильными сторонами банка «ВТБ»
можно считать широкий ассортимент предлагаемых услуг, а также
благоприятные кредитные условия для клиентов. Среди главных угроз
выделяются конкурентная активность и кризис. Ключевая возможность – рост
рыночной доли банка и спроса населения на кредиты.
PEST-анализ (иногда обозначают как STEP) - это маркетинговый
инструмент, предназначенный для выявления политических (Political),
экономических (Economic), социальных (Social) и технологических
(Technological) аспектов внешней среды, которые влияют на бизнес компании.
Политика изучается потому, что она регулирует власть, которая в свою
очередь определяет среду компании и получение ключевых ресурсов для её
деятельности. Основная причина изучения экономики - это создание картины
распределения ресурсов на уровне государства, которая является важнейшим
43
условием деятельности предприятия. Не менее важные потребительские
предпочтения определяются с помощью социального компонента PEST-
анализа. Последним фактором является технологический компонент. Целью
его исследования принято считать выявление тенденций в технологическом
развитии, которые зачастую являются причинами изменений и потерь рынка,
а также появления новых продуктов.
PEST-анализ банка «ВТБ» представлен в таблице 3:
Таблица 3 - PEST-анализ банка «ВТБ»
Политические факторы
Экономические факторы
1) Законодательное принятие
различных новых норм и законов,
которые призваны осуществлять
регулирование банковской сферы
2) Осуществление различных
политических реформ
3) Налоговые изменения касательно
банковского сферы и не только
1) Платежеспособность
российского населения и
изменение ее уровня
2) Рост инфляции
3) Изменения, касающегося
спроса потребителей на
банковские продукты
Социальные факторы
Технологические факторы
1) Перемены в системе
потребительских ценностей
2) Изменения касающиеся структуры
доходов клиентов
3) Отношение населения к кредитам
1) Новые технологии в
банковской и необанковской
сфере
2) Новые форматы расчетов
3) Распространение
потребительских технологий
44
Банк «ВТБ» (ПАО) входит в организационную структуру холдинга
«Группа ВТБ». Группа ВТБ специализируется на оказании услуг финансового
характера и состоит из более чем 20 кредитных организаций и финансовых
компаний, работающих во всех ключевых областях финансовых рынков.
Глобальная сеть группы ВТБ уникальна для российского банковского
сектора. Это позволяет группе способствовать международному партнерству
и продвигать российские компании, стремящиеся выйти на мировые рынки.
В целом, структура холдинга Группы «ВТБ» представлена на рисунке 3:
ГРУППА ВТБ
АО «БМ-Банк»
АО Холдинг ВТБ
Капитал
ООО ВТБ Факторинг
ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)
ООО ВТБ Форекс
АО НПФ ВТБ
Пенсионный фонд
ЗАО «Банк ВТБ
(Армения)»
ООО ВТБ
Пенсионный
администратор
ООО ВТБ
Недвижимость
ДО АО Банк ВТБ
(Казахстан)
ООО ВТБ ДЦ
ЗАО ВТБ
Специализированный
депозитарий
ОАО Банк ВТБ
(Азербайджан)
ООО «Бизнес-
Финанс»
АО ВТБ Регистратор
АО «Банк ВТБ (Грузия)»
АО ВТБ Лизинг
ПАО «Запсибкомбанк»
АО
«САРОВБИЗНЕСБАНК»
Banco VTB Africa, S.A.
VTB Bank (Europe) SE
Рисунок 3 – Схема холдинга группы ВТБ
27
Мажоритарным акционером Банка является Российская Федерация,
которой через Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом принадлежит 60,93% обыкновенных акций банка. 100%
27
https://www.vtb.com/o-banke/gruppa-vtb/skhema-gruppy/
45
привилегированных акций первого типа принадлежит Министерству
финансов Российской Федерации, а Агентству по страхованию вкладов
принадлежит 100% привилегированных акций второго типа. Совокупная доля
Российской Федерации (через Федеральное агентство по управлению
государственным имуществом и Минфин) и Агентства по страхованию
вкладов составляет 92,23% уставного капитала Банка.
Говоря о характере политики в отношении финансов, рассматриваемая
кредитная организация ведет консервативную и планомерную политику по
поддержанию величины собственных активов.
В Европе VTB Bank (Europe) SE специализируется на корпоративном и
инвестиционном банковском бизнесе, его европейское присутствие восходит
к 1920 году. Банк предлагает широкий спектр кредитных продуктов для
корпоративных клиентов и финансовых учреждений. Клиенты извлекают
выгоду из обширного ноу-хау и услуг, которые банк предлагает в области
корпоративных финансов, экспортного финансирования, финансирования
недвижимости, финансирования коммерческих сделок, управления
денежными средствами, казначейства и продуктов с фиксированным доходом.
Банк ВТБ, будучи ведущей кредитной организацией страны, имеет
следующую миссию:
«Мы помогаем людям претворять в жизнь свои планы, создавая лучшие
финансовые решения».
ВТБ представляет и собственное видение, место на банковском рынке
РФ: «Универсальная финансовая группа, которая динамично и устойчиво
развивается, она ориентирована на то, чтобы быть лучшим финансовым
партнером для своих клиентов, и которая предоставляет наиболее удобные и
современные решения для их нужд».
Кроме того, банк обладает следующим набором ценностей:
- Мы ценим наших клиентов;
- Мы ставим потребности наших клиентов на первое место;
- Мы доверяем нашим клиентам и стремимся заслужить их доверие;
46
- Мы прислушиваемся к мнению наших клиентов и реагируем на их
отзывы;
- Работаем в команде;
- Мы уважаем и доверяем друг другу;
- Мы поддерживаем друг друга и помогаем расти нашим коллегам;
- Мы достигаем общих целей;
- Мы несем ответственность за свои результаты;
- Мы ориентированы на результат, а не на процесс;
- Каждый из нас несет ответственность за свой вклад в общие цели;
- Мы открыто обсуждаем свои успехи и неудачи;
- Мы проактивны;
- Нам небезразлично то, что мы делаем;
- Мы активно участвуем в решении общих задач;
- Мы выходим за рамки наших официальных обязанностей;
- Мы постоянно улучшаем нашу работу;
- Мы открыты для изменений;
- Мы начинаем меняться с себя;
- Мы не боимся экспериментировать;
В настоящее время проводится стратегия группы ВТБ на 2019-2022 годы,
которая преследует следующие задачи:
Основная цель ВТБ – укрепить свою бизнес-модель, уделяя
первоочередное внимание клиентам и их опыту. ВТБ стремится стать лучшим
банком на рынке и лидером отрасли по качеству обслуживания и удобству
взаимодействия с клиентами. Это будет достигнуто за счет перехода к
персонализированной коммуникации через предпочтительные платформы
доступа с использованием передовых инструментов анализа данных и
моделирования.
Еще одна ключевая задача – ускорение цифровизации бизнеса ВТБ, что
предполагает увеличение доли цифровых каналов коммуникации с клиентами:
к концу 2022 года более 50% продаж будет осуществляться через цифровые
47
каналы без посещения филиала, а более 80%. банковских услуг будет
оказываться удаленно. Предполагаются, что вся линейка продуктов банка
будет доступна клиентам в электронном виде.
Оставаясь универсальным банком, ВТБ трансформирует филиальную
сеть и другую традиционную инфраструктуру для создания действительно
многоканальной среды доступа клиентов.
Кроме того, ВТБ будет оцифровывать свои процессы, в том числе
полностью безбумажный офис и максимизировать электронный
документооборот с внешними партнерами.
Важной задачей является создание современной операционной
платформы.
Продвижение подхода, ориентированного на клиента, позволит ВТБ
получить к 2022 году прибыль более 300 млрд рублей с рентабельностью
собственного капитала 15%.
2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка и рисков
Изучение финансово-хозяйственной деятельности такой кредитно-
финансовой организации как Банк ВТБ (ПАО) представляет большой
практический интерес, и результаты проведенного автором анализа массива
финансовых данных представлены ниже.
В рамках анализа было проведено сопоставление ряда параметров,
которые показывают эффективность и надежность финансовой политики,
выбранной банковским учреждением. Своевременное и точное проведение
анализа позволяет не допустить дефолта финансового учреждения, а также
получить необходимую оперативную информацию для принятия
управленческих решений.
В балансе предприятия в силу специфики отсутствуют такие разделы, как
«Выручка», «Себестоимость» и т.д. А такие важные статьи, как «Активы»,
48
«Обязательства», «Собственный капитал», «Процентные доходы и расходы»,
«Прибыль до налогообложения» и «Прибыль» представлены в таблице 4:
Таблица 4 – Динамика ключевых показателей ПАО «ВТБ» за 2019 – 2020 годы,
в млрд.руб.
Показатели
2019
2020
Абсолютное
изменение
Темпы
прироста
Активы
15516,1
18142,2
2626,1
16,93%
Обязательства
13862,8
16419,6
2556,8
18,44%
Собственный
капитал
1653,3
1722,6
69,3
4,19%
Процентные
доходы
1107
1055,8
-51,2
-4,63%
Процентные
расходы
636,5
501,6
-134,9
-21,19%
Чистые
процентные
доходы
440,6
531,7
91,1
20,68%
Прибыль до
налогообложения
252,9
89,7
-163,2
-64,53%
Чистая прибыль
201,2
75,3
-125,9
-62,57%
Рентабельность
собственного
капитала ROE
12,17%
4,37%
-7,80%
-64,08%
Рентабельность
активов
1,30%
0,42%
-0,88%
-67,99%
Источник: составлено по материалам отчетности
49
Данные таблицы свидетельствуют об увеличении активов, обязательств и
собственного капитала. Процентные доходы сократились, однако, процентные
расходы снизились в ещё большей степени, вследствие чего чистые
процентные доходы возросли. Однако, прибыль снизилась, что повлекло за
собой снижение показателей рентабельности.
На 1 ноября 2021 года объем нетто-активов банка составил 19,3 трлн
рублей, объем собственных средств – 1,8 трлн рублей. За январь – октябрь
2021 года кредитная организация демонстрирует прибыль в размере 237,5
млрд рублей.
Общая клиентская база группы в России по данным на ноябрь 2021 года
составляла 16 млн клиентов, численность сотрудников группы достигала 76
тыс. человек, совокупные активы составляли 20,6 трлн рублей.
В целях анализа финансового состояния банка используется финансовая
отчетность, размещённая на официальном сайте «ВТБ»
28
и стандартная
методика, включая оценку группой показателей по направлениям, описанным
в 1 главе. Расчеты производятся за 2019 и 2020 годы.
1. Оценка качества собственного капитала банка, факторный анализ.
а) Отношение привлеченного капитала к акционерному в 2020 году =
16419,6 / 1722,6 = 9,53 – нормальное соотношение.
В 2019 году = 13862,8 / 1660,4 = 8,35, т.е. показатель за год вырос на 15%.
б) N – экономическая отдача на собственный капитал (2020) = 75.3 /
1722.6 = 0.044
N (2019) = 201.2 / 1660.4 = 0.121, то есть наблюдается 2,5-кратное
ухудшение ситуации. Далее, сможем понять, почему.
E - прибыльность (2020) = 75.3 / 89.7 = 0.839
E (2019) = 201.2 / 252.9 = 0.796 – ситуация улучшилась.
H1 – маржа прибыли (2020) = 89.7 / (974.3+81.5+136.8 + 48.3) = 89.7 /
1240.9 = 0.072
28
Финансовая отчетность «ВТБ» за 2020 год. URL: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-
informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-msfo/
50
H1 (2019) = 252.9 / (1039.8 + 67.2 + 121.6+61.8) = 252.9/1290.4 = 0.196 –
маржа прибыли ухудшилась.
H2 – эффективность использования активов (2020) = 1240.9 /
18142.2 = 0.068
H2 (2019) = 1290.4 / 15516.1 = 0.083 – этот показатель так же ухудшился.
H3 – мультипликатор капитала (2020) = 18142.2 / 1722.6 = 10.53
H3 (2019) 15516.1/1660.4 = 9.34 – показатель улучшился.
Далее, проведем факторный анализ.
Общее изменение экономической отдачи капитала = N-N0 = 0.044-0.121
= -0.077
Влияние на экономическую отдачу капитала изменения прибыльности =
(0,839-0,796)*0,072*0,068*10,53 = 0,0022
Влияние на экономическую отдачу капитала размера маржи прибыли =
(0,072-0,196)*0,796*0,068*10,53 = -0,0707
Влияние на экономическую отдачу капитала изменения эффективности
использования активов = (0,068-0,083)*0,796*0,196*10,53 = -0,0246
Влияние на экономическую отдачу капитала изменения мультипликатора
капитала = (10,53-9,34)*0,796*0,196*0,083 = 0,0154
Итого, наибольшее положительное влияние оказало изменение
мультипликатора, и небольшое положительное влияние оказало изменение
прибыльности, остальные факторы снизили отдачу собственного капитала.
2. Оценка привлеченных средств
Процентная маржа (2020) = 531,7 / (1229,5 + 647 + 233,8 + 837,9 + 12264,4
+ 952,7 + 326,9 + 2,5 + 100,5) = 531,7 / 16595,2 * 100% = 3,2%
В 2019 году = 440,6 / (1335 + 501,3 + 142,8 + 610,1 + 10774,1 + 316,6 +
264,9 + 75,8 + 196,1) = 440,6 / 14216,7 * 100% = 3,1%. Значение за год
увеличилось.
3. Оценка качества активов банка
А1 – уровень доходных активов (2020) = 16595,2/18142,2 = 0,915
А1 (2019) = 14216,7/15516,1 = 0,916 – практически не изменился.