56
Наибольшее число нарушений выявлено при исследовании качества
активов кредитных организаций
1
. Установлены факты кредитования
юридических лиц (в том числе аффилированных), не осуществляющих
реальной деятельности, предоставляющих в кредитную организацию
недостоверную отчетность; факты принятия в залог обеспечения, не
соответствующего установленным требованиям или по завышенной стоимости.
С целью сокрытия реального уровня риска кредитные организации
практиковали замену обесцененной ссудной задолженности на вложения в паи
ЗПИФов, по которым применяли механизмы искусственного формирования
текущей (справедливой) стоимости, проведение кредитно-вексельных расчетов
между клиентами; допускали непрозрачный характер организации работы по
оценке рисков по приобретенным правам требования.
С учетом результатов проверок к кредитным организациям применялись
меры воздействия, в том числе принудительного характера, вплоть до отзыва
лицензий (лицензии были отозваны у 14 кредитных организаций)
2
.
5). Финансовое оздоровление и ликвидация кредитных организаций.
6). Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
7). Взаимодействие с российским банковским сообществом.
8). Взаимодействие с международными финансовыми организациями,
зарубежными центральными банками и органами банковского регулирования и
надзора
3
.
Проанализировав состояние банковской системы и надзора по состоянию
на 2014 – 2015 гг., выделяем основные проблемы банковского надзора.
1
Батаев А.В. Анализ актуарной модели пенсионной системы России, в сборнике:
Финансовые проблемы и пути их решения: теория и практика. Сборник научных трудов 15-й
Международной научно-практической 143
конференции. Ответственный за выпуск Д.Г. Родионов; Санкт-Петербургский
государственный политехнический университет". Санкт-Петербург, 2014. С. 31-37.
2
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора 2014 – [Электронный
ресурс]–[Режим доступа]–
URL:http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_ blob.aspx?doc_id=9524
3
Там же.
57
1). Монополизация рынка государственными банками.
Статистические данные «Toobigtofail» представляют риски чрезмерного
огосударствления финансового капитала.
На долю 5-ти крупнейших банков приходится 54% совокупных активов
(на 1.12.2015). В такой ситуации необходим тонко настраиваемый баланс. Эти
институты при продолжении своего роста – как правило, более активного, чем
вся экономика и бюджет, - несут угрозу кризиса всей финансовой системы
вследствие неспособности покрыть риски в случае банкротства.
Излишняя концентрация помимо угроз конкурентоспособности и
свободному рынку в силу монопольного положения крупных банков, их
облегченного доступа к формированию и прочим преференциям носит риски
неадекватного регулирования.
1
По данным статистических расчетов Банка России доля государственных
банков в отдельных сегментах банковского рынка представлена на рисунке 1. В
качестве госбанков рассматриваются Сбербанк России, банки группы ВТБ,
Газпромбанк, Банк Москвы и Россельхозбанк (РСХБ).
Тенденция к росту концентрации финансового капитала сохраняется и в
2015 году.
Обратимся к развитию банковского надзора в 2016 – 2018 гг.
В 2016 – 2018 гг. в случае выявления в ходе проверки нарушений
кредитными организациями федеральных законов, нормативно-правовых актов
и предписаний Центрального Банка РФ, сокрытия какой-либо информации,
предоставления неполных или недостоверных сведений Центральный Банк РФ
вправе востребовать от кредитных организаций срочной ликвидации
обнаруженных нарушений, осуществлять взыскание штрафа в размере до 0,1%
от размера минимального уставного капитала либо ограничить совершение
некоторых банковских операций на срок до 6 месяцев.
1
Kuporov Y. Features of the analysis of investment projects in imperfect markets. Scientific and
technical newsletter C-PBGPU. Экономические науки. 2014. Т. 1. С. 133.
58
Центральный Банк РФ проводит анализ деятельности кредитных
учреждений в целях раскрытия ситуаций, которые угрожают правомерным
интересам кредиторов (вкладчиков), устойчивости банковской системы в
целом. В случае появления подобных ситуаций Центральный Банк РФ имеет
право принятия мер, которые предусмотрены статьёй 75 Федерального закона
№86, а также по решениям Совета директоров реализовать мероприятия по
финансовому оздоровлению кредитных учреждений.
Работа с проблемными банками в свою очередность разделяется на:
обнаружение финансовых трудностей, исследование особенностей появления
проблем, формирование политики их разрешения, а также использование мер
влияния. Наоборот, вследствие своевременного обнаружения ошибок, которые
были допущены кредитными организациями, можно выявить возможности
банка в последующем обеспечивать возложенные на себя обязательства перед
вкладчиками. Если такие возможности не выявлены, то прилагается крайняя
мера – отзыв лицензии и дальнейшая ликвидация.
На сегодняшний день в экономике России наблюдается активный процесс
оздоровления банковской системы. Центральный Банк РФ отзывает лицензии у
организаций по ряду факторов. В 2016 году ЦБ РФ отозвал лицензии у 93
банков, с начала 2017 года – более 70
1
. Это обуславливает актуальность
рассматриваемой проблемы.
Отзыв лицензии у кредитной организации является одним из способов,
посредством которых Центральный Банк РФ реализует контроль и управление
банковской системой государства
2
. Можно сказать, что отзыв лицензий у
нежизнеспособных банков является основным процессом по расчистке
банковского сектора.
1
Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. URL:
http://www.cbr.ru/credit/likvidbase/LikvidBase.aspx
2
Овсянникова Э.А., Зачесса Е.Н. Отзыв лицензии у кредитной организации: причины и
последствия [Текст] // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2014. №8-
1. С.263-264.
59
Напомним, масштабная расчистка банковского сектора началась в 2013
году. Чаще всего кредитные организации лишаются лицензий за нарушение
законодательства, направленного против отмывания и незаконного вывода
средств, нормативных актов Банка России, а также за проведение
высокорискованной кредитной политики.
2016-2018 гг. можно охарактеризовать проведением активной политикой
Банком России по так называемому процессу оздоровления банковской
системы за счет отзыва лицензий у проблемных кредитных организаций.
Однако непрерывный рост количества отозванных лицензий у кредитных
организаций трактуется экономистами с осторожностью. Тем не менее, можно
констатировать, что действительно усиливается контроль за деятельностью
банковского сектора, осуществляется «очистка» банковской системы от
неплатежеспособных кредитных организаций и банков, которые занимаются
проведением незаконных операций и берут на себя чрезмерные риски, что
содействует усилению стабильности банковской системы страны.
В последние годы прослеживается тенденция снижения количества
банков в России. Эксперты давно начали говорить, что в ближайшие несколько
лет в стране останется примерно 500-600 банков, и, в самом деле, их прогнозы
по количеству банков являются совершенно реальными.
В соответствии с данными официального сайта Банка России
1
по
состоянию на 1 января 2019 года, количество коммерческих банков и
небанковских кредитных организаций в России составило – 834, из них лишь
419 (50,24 %) можно решительно причислить к крупным и отвечающим
требованиям Центрального банка РФ по величине уставного капитала.
Количество банков на 1 июня 2019 года составило 689, то есть за
минувший год уменьшилось еще на 121 банк (810-689) [6]. А количество
банков за последние 6 лет (с 2007 по 2019 г.) уменьшилось уже на 447 банков
1
Султанов Г.С., Алиев Б.Х., Магомедова А.М., Джанбулатова С.М. Совре-менное состояние
и проблемы развития банковского сектора РФ // Фундаментальные исследования. 2019. № 8-
2. С. 399-403.
60
(1136-689), что составляет примерно 40 %, и что самое неприятное –
стремительными темпами осуществляется сокращение количества кредитных
организаций почти по всем Федеральным округам. Например, по центральному
федеральному округу, за последние 6 лет, количество банков уменьшилось на
239 банков, по северо-западному федеральному округу – 20 банков, по южному
федеральному округу – 87 банков, по уральскому федеральному округу – 33
банка, по сибирскому федеральному округу – 27 банков и пр.
1
Если так пойдет
и в дальнейшем, то в ближайшее время вполне возможным может стать
исчезновение региональных банков в целом.
Современная российская банковская система является важнейшей сферой
ее национальной экономики. Практическая ее роль состоит в исполнении госу-
дарственной системы платежей и расчетов. Банки осуществляют направление
своих ресурсов к предприятиям и производственным структурам: значительную
часть своих банковских операций исполняют через вклады, инвестиции и
кредитные операции. Двухуровневая структура и коммерческие основы
деятельности кредитных организаций являются основополагающими
принципами функционирования российской банковской системы.
2
По нашему мнению, реализуемая Центральным Банком РФ политика по
отзыву лицензий у коммерческих банков является полезной для экономики
государства, она содействует оздоровлению финансового сектора.
Однако, с точки зрения экспертов, методы, которые применяет
Центральный Банк РФ, являются неэффективными. Так, к примеру,
исполнительный директор НИИ истории, экономики и права Игорь Суздальцев
полагает, что в случае обнаружения нарушений в деятельности кредитного
учреждения необходимо не убирать банк с рынка, а привлекать к
ответственности собственников и руководителей организации
3
.
1
Там же.
2
Дяченко О. Банковская революция с отложенным сроком свершения // Финансы без границ.
(ФСФМ). 2019. №10 (151). С. 12-16.
3
Там же.
61
Но у Центрального Банка РФ есть и другие проекты, направленные на
процесс оздоровления банковской системы. С 2020 года Банк России планирует
внедрить новую классификацию банков, разделяя все банки на «банки с
ограниченной лицензией» и «банки с универсальной лицензией». Данный шаг
позволит упростить регулирование банковского сектора, сконцентрировав его
на «универсальных» банках, при этом, нагрузка на надзорный блок все же
снизится, ввиду того, что надзор за «ограниченными» банками будет вести
проще. В категорию банков с ограниченными лицензиями попадут кредитные
организации с капиталом меньше 1 млрд руб. (но не менее 300 миллионов
рублей). При этом, банки с капиталом от 1 млрд до 3 млрд руб. смогут
самостоятельно выбрать свой статус, а банки с капиталом выше 3 млрд будут
регулироваться как универсальные (вне зависимости от величины активов и
наличия ограниченной лицензии). Данная классификация планируется
применяться с 1 января 2020 года
1
.
Таким образом, Центральный Банк РФ исполняет ведущую роль в
системе регулирования и надзора за деятельностью банков и кредитных
учреждений.
Подводя итог, можно сделать вывод, что банковский сектор Российской
Федерации переходит на новый этап своего развития. Методы, которые
осуществляет Центральный Банк РФ, по «расчистке» банковского сектора,
будут содействовать оздоровлению экономики, отстранению нечестных
участников из банковской системы. Что касается действий по внедрению новой
классификации банков на банки с ограниченной лицензией» и «банки с
универсальной лицензией», то, по нашему мнению, они дадут возможность
выбирать соответствующий банк, исходя из того, какие финансовые услуги
представляет банк на рынке. Это, в свою очередь, подтолкнет конкуренцию в
сегменте банковских услуг, а значит, будет еще большее сокращение банков.
Поэтому, вопросы оздоровления банковской системы еще долгое время будут
актуальными и требуют дальнейших разработок.
1
Там же.
62
2.3. Функции и роль ЦБ РФ в государственном регулировании
оздоровления кредитных организаций РФ на современном этапе развития
банковской системы
Как известно, Центральный Банк России призван и уполномочен
выполнять ряд контрольно-регулирующих функций в сфере деятельности
кредитных организаций в Российской Федерации.
Обратимся к нормативно-правовым основам данной его функции в
аспекте отзыва лицензий у кредитных организаций.
Согласно Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и
банковской деятельности»
1
статье 20 Банк России может отозвать у кредитной
организации лицензию на осуществление банковских операций в
установленных законом случаях, а в ряде их – обязан сделать это.
Оговорив подобное направление деятельности Центрального Банка
России приведем также следующую тенденцию, характерную для современного
российского банковского сектора - увеличение числа случаев отзыва лицензий
у коммерческих банков, причем данный факт характерен для всех регионов
страны – и для центральных, и для Северного Кавказа.
Итак, определив правовые основы данной функции, оговорим, что, по
аналогии с субъектами предпринимательской деятельности, которые зачастую
страдают от деятельности государственных и муниципальных
контролирующих органов, кредитные организации также не всегда согласны с
его властными предписаниями.
В этом случае они могут и вправе обратиться к судебной защите своих
нарушенных прав и интересов.
Раскроем подробнее данный момент.
1
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" в
редакции от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР.
06.12.1990. N 27. Ст. 357.
63
Некая проблемность данной области гражданско-процессуального и
арбитражно-процессуального права требует разрешения существующих
противоречий и, следовательно, укрепления данных гарантий путем:
1) Необходимо создание и развитие такой экономической системы,
которая будет характеризоваться как социально ориентированная и юридически
цивилизованная, упорядоченная.
2) Процесс укрепления государственных гарантий и регулирования в
области защиты интересов субъектов денежно-кредитной системы.
3) Обеспечение государством общественной стабильности.
4) Совершенствование действующего процессуального законодательства.
5) Целенаправленное государственное воздействие, осуществляемое
посредством институтов его исполнительной власти, на формирование
правовой культуры, правового сознания, завершение законодательного
обеспечения институтов правового государства и гражданского общества.
6) Устранение существующих в законодательстве препятствий и
неоднозначности, противоречий, которые затрудняют реализацию
субъективных прав, а также исполнение субъективных обязанностей кредитных
организаций как субъекта права.
Таким образом, сделаем вывод о достаточной проблемности в российской
практике реальной реализации защиты нарушенных прав кредитных
организаций, ибо их права, являющиеся составной частью и правового статуса,
ценны только тогда, когда обеспечена реальная возможность их осуществления.
В то же время пределы осуществления данных прав можно определить
как границы, очерченные законодателем, устанавливаемые с целью
ограничения деятельности субъектов, которым принадлежат определенные
правомочия, направленной на осуществление ими своих субъективных прав
посредством реализации определенных возможностей, которые и являются
содержательной характеристикой данных прав.
В данном случае имеется в виду, что необходимо достижение некоего
баланса между действительно, реально нарушенными правами кредитных
64
организаций, и таем, что они – в лице их учредителей и должностных лиц –
считают так.
Современное российское законодательство в своей гражданско-правовой
и процессуальной частях содержат несомненную новеллу для нашей страны -
понятие злоупотребления правом.
Злоупотребление правом является гражданским правонарушением,
носящим характер деликта, а также представляет собой возможное следствие
нарушений существенных условий договора, заключенного ранее либо ранее
принятого на себя обязательства одностороннего характера.
В силу отсутствия в юридической теории и практике единого подхода к
определению, сущности и гражданско-правового значения данной категории,
это порождает возможный отказ в защите субъективного права кредитной
организации.
Как правило, последствия злоупотребления субъективным правом
выражаются в лишении данного права, государственного принуждения к
совершению какого-либо действия, а также в признании сделки
недействительной либо в отзыве лицензии, и могут быть следующими:
1. Отказ в иске.
2. Лишение субъективного права.
3.Понуждение к совершению активного действия или к воздержанию от
действия.
4. Недействительность сделки.
Таким образом, подводя итог, определим, что действия по
злоупотреблению правом носят односторонний характер, то есть для
злоупотребления правом достаточно единичного волеизъявления.
Все вышесказанное было рассмотрено с целью реализации объективного
подхода к рассмотрению отзыва лицензий у банков и судебной практики в
данной области, так как равно могут быть «неправы» и Центральный Банк
России, и кредитная организация, и даже судебная инстанция, в последнем
случае государством обеспечена возможность обжалования ее решения в
65
вышестоящие инстанции вплоть до обращения в международные судебные
инстанции.
Для современности характерен тот факт, что банки весьма активно
пытаются оспорить через суд решения надзорного блока, в том числе
предписания, пытаясь их заблокировать.
Основываясь на вышесказанном и обращаясь к основам правовой
системы Российской Федерации, необходимо отметить, что подобная данность
вполне закономерна.
Это закономерно, так как каждый имеет право на защиту своих прав в
суде, в том числе кредитные организации. Если они считают свои права
нарушенными - обращаются в суд.
Многолетняя судебная практика об оспаривании актов проверок
различных надзорных органов (налоговых, контрольно-финансовых,
технических и т.п.) однозначно относит акты проверок к документам,
отражающим реальное состояние дел в проверяемой организации. Сам по себе
акт проверки не является тем документом, который что-либо предписывает
проверяемому. Это не так. Акт проверки может быть вообще не реализован. Но
когда, на основании акта проверки, делаются выводы о применении
соответствующих норм - на свет появляется ненормативный правовой акт, в
банковской практике - предписание. Именно оно порождает соответствующие
обязанности для кредитной организации. Именно оно и оспаривается в судах.
Тенденция же обжалования актов проверок и наших действий, направленных
на составление актов проверок - опасна для всех надзорных, контролирующих
органов. Именно поэтому эта тенденция почти не находит поддержки в судах.
1
Случаи возврата отозванных лицензий крайне редки. С 2003 года было
всего два таких случая. В частности, банк «Вест» не получил предварительного
согласия на приобретение возникшей у него группой лиц более 20% долей
участия, банком не был достигнут необходимый уровень капитала и не было
1
Шестакова Е.В. Судебные споры в налоговых и финансовых отношениях. - Система
ГАРАНТ, 2016.