45
Метод разрешения Банкам официально отказывать в совершениях
операций позволил в значительной мере сократить уровень легализации
денежный средств через кредитные организации.
Рассмотрим количество отказов на рисунке 1 в двух категориях:
заключение договора и проведение операций. Правовое разрешение в отказе,
введённое относительно недавно, значительно повысило уровень
законопослушности:
порог суммы обязательного контроля указанных операций снижен с
50 млн рублей до 10 млн рублей;
определены и введены требования к деловой репутации
должностных лиц, несущих ответственность за реализацию системы правил
контроля Закона №115.
Данное требование распространяется на должностных лиц в следующих
организациях: микрофинансовых, кредитных, страховых; фондах: паевых
инвестиционных, негосударственных пенсионных и в управляющих компаниях
инвестиционных фондов. Особое внимание Банка России уделяется вопросам
приведения нормативной базы в сфере ПОД/ФТ в соответствие с новыми
требованиями законодательства в этой области.
Банк России продолжает работу, направленную на снижение количества
противоправных операций по выводу денежных средств за пределы РФ,
сомнительных операций с наличными деньгами, а также на снижение
масштабов сомнительных транзитных операций. Как результат активной
работы Банка России виден процесс сокращения объемов указанных
сомнительных операций.
46
Рисунок 4 – Объём суммы операций, в проведении которых было
отказано (млрд)
Деятельность Банка России в 2017 году по сравнению с 2016 годом
сократились в 2,4 раза (с 183 млрд рублей до 77 млрд рублей), обналичивания
денег в банковском секторе – в 1,6 раза (с 522 млрд рублей до 326 млрд
рублей), сомнительных транзитных операций – в 1,6 раза (с 3,9 трлн рублей до
2,5 трлн рублей). Ниже приведен рисунок 2, иллюстрирующий суммы
операций, в которых было отказано в 2014 и 2015 годах.
В 2017 году в рамках реализации функций по надзору и контролю
Банком России было завершено 200 проверок поднадзорных организаций и их
филиалов на соблюдение законодательства в сфере ПОД/ФТ, что составило
44% от всех завершенных в 2017 году плановых и внеплановых проверок
кредитных организаций (их филиалов).
По официальным статистическим данным Центрального Банка России
41
,
за прошлый год были выявлены значительные нарушения соблюдения
субъектами внутреннего контроля законодательства в сфере ПОД/ФТ. Так,
Банк России в течение года по результатам проверок отозвал лицензии у 24
кредитных организаций на осуществление банковских операций (за последний
год отозваны лицензии у 51 кредитной организации). Среди организаций
некредитного финансирования только у одной организации была аннулирована
41
Официальный сайт Центрального Банка РФ [Электронный ресурс]: http://www.cbr.ru/ (Дата обращения:
12.12.2018)
137
155
125
130
135
140
145
150
155
160
2016 2017
Суммы операций, в проведении которых было
отказано (млрд. руб.)
47
лицензия на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, в число
правонарушений входили нарушения положений противолегализационного
законодательства. Касаемо предупредительных мер за правонарушения
обязательств в сфере ПОД/ФТ, в 2017 году к 224 организациям,
осуществляющим функции кредитования, применили предупредительные меры
воздействия в виде направления писем о наличии недостатков в их работе, а
также проведения совещаний с их руководителями.
В отношении 248 кредитных организаций применены принудительные
меры воздействия, из них: штрафы – в отношении 161 кредитной организации;
ограничения на реализацию некоторых видов операций – в отношении 41
кредитной организации; меры, связанные с запретом осуществления некоторых
видов операций – в отношении одной кредитной организации; предписания, с
целью последующего устранения нарушений среди нормативно-правовых актов
в области ПОД/ФТ – в отношении 126 кредитных организаций.
В рамках реализации надзорных функций Банком России в 2017 году
были завершены 73 проверки некредитных финансовых организаций,
направленные на контроль исполнения ими требований законодательства в
сфере ПОД/ФТ. В 2017 году Банком России было возбуждено 479 дел об
административных правонарушениях, трактуемых статьей 15.27 Кодекса РФ об
административных правонарушениях, среди них 236 дел направлены на
должностных лиц данных организаций.
Также результатами года является завершение рассмотрения 486 дел об
административных правонарушениях (часть из них были возбуждены в 2016
году) по отношению к должностным лицам вышеуказанных организаций
выделяются: 139 постановлений, связанных с наложением штрафа, 186
постановлений с предупреждением и 161 постановлений, направленных на
прекращение производства дел об административных правонарушениях.
Взаимодействие Роскомнадзора и Росфинмониторинга основано на
Соглашении о сотрудничестве и организации информационного
взаимодействия Росфинмониторинга и Роскомнадзора от 30.12.2015, предметом
48
которого является сотрудничество в целях выполнения возложенных задач и
выстраивание эффективного информационного взаимодействия в целях
ПОД/ФТ.
Соглашением определены направления и формы сотрудничества;
взаимный информационный обмен; участие в разработке совместных
документов по методологии деятельности поднадзорных организаций;
обеспечение координации деятельности территориальных органов; разработка
методических рекомендаций; проведение совместных мероприятий, рабочих
встреч; обмен опытом в целях повышения квалификации кадров.
В 2017 году осуществлялся государственный контроль за исполнением
операторами связи обязательств законодательства РФ в области ПОД/ФТ. Так,
территориальными органами Роскомнадзора проведено 248 плановых и 16
внеплановых проверок, в том числе в отношении следующих операторов связи
(их филиалов): ФГУП «Почта России», ФГУП «Почта Крыма», «Ростелеком»,
«ВымпелКом», «Мегафон», «МТС», «Т2 Мобайл», «Башинформсвязь»,
«Тывасвязьинформ», «Костромская городская телефонная сеть», ФГУП
«Электросвязь» в Чеченской Республике, «ЕКАТЕРИНБУРГ-2000», «ТМТ»,
«КТелеком».
Основаниями проведения внеплановых проверок являлись: истечение
срока исполнения проверяемыми лицами предписаний, направленных на
устранение нарушений, а также поступление в Роскомнадзор и
территориальные органы информации о возможных нарушениях операторами
связи вышеуказанных обязательных требований. В прошлом году за
противоправные действия по отношению к Закону №115 операторам связи
выдано 30 предписаний об устранении выявленных нарушений; было
составлено 159 протоколов об административных правонарушениях; было
вынесено 156 постановлений о привлечении юридических лиц (операторов
связи) и должностных лиц к административной ответственности по делам об
административных правонарушениях, предусмотренных частями 1, 2, 2.1
49
статьи 15.27 КоАП РФ
42
; наложены административные наказания, в виде
предупреждений (119) и штрафов (37 постановлений на общую сумму 1 млн.
510 тыс. рублей).
Результаты проверок ПОД/ФТ в отношении операторов связи и
складывающаяся судебная практика используются Роскомнадзором при
проведении анализа характеристик рисков на секторальном уровне, определены
основные зоны рисков платежных сервисов операторов связи. По результатам
мониторинга использования операторами связи «Личного кабинета» на
официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет, территориальными
органами Роскомнадзора проведена определенная работа в рамках
предупредительных мер, направленных на пресечение нарушений требований,
установленных законодательством Российской Федерации о ПОД/ФТ.
Операторам связи, не имеющим «Личного кабинета» направлены
соответствующие письма. Росфинмониторингом в «Личных кабинетах»
организаций на официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет
размещена оценка операторов связи, поднадзорных Роскомнадзору.
В 2017 году Роскомнадзором проведены 2 обучающих мероприятия
(семинара) по теме «Государственный контроль (надзор) в сфере связи за
исполнения операторами связи законодательства Российской Федерации о
ПОД/ФТ». К участию также были приглашены представители
Росфинмониторинга, операторов связи (ФГУП «Почта России», «Ростелеком»,
«МГТС», «ВымпелКом», «Мегафон», «МТС, «Т2-Мобайл»). Должностными
лицами территориальных органов Роскомнадзора из числа заместителей
руководителей-начальников отделов, начальников отделов и специалистов,
пройдено дистанционное обучение (по вопросам ПОД/ФТ). По результатам
обучения и в целях оценки знаний, Роскомнадзором организовано тестирование
должностных лиц территориальных органов Роскомнадзора. Из общего
42
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от
28.11.2018)// опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru -
28.11.2018.
50
количества заявленных должностных лиц (284), в тестировании приняли
участие 81%.
По условиям тестирования для получения удовлетворительного
результата необходимо было набрать пороговое количество баллов – 44 из 55.
Наиболее высоких результатов среди территориальных органов, набравших
пороговое количество баллов, достигли территориальные органы
Роскомнадзора, находящиеся в Сибирском, Южном и Уральском федеральных
округах. Таким образом из вышеизложенного анализа можно сделать вывод о
том, что надзорными органами ведётся активная работа в сфере ПОД/ФТ, как
во взаимодействии с субъектами (информирование организация встреч и
конференций), так и в контроле над ними (проведение камеральных и выездных
проверок, направление постановлений о нарушении законодательства
Российской Федерации и т.д.).
Результатом данной деятельности является значительное сокращение
объема административных штрафов, понижение уровня риска в отмывании
(легализации) денежных средств с помощью кредитных организаций и общая
тенденция к росту законопослушности в исследуемой сфере.
2.3. Анализ практики нарушения банками законодательства о
финансировании международного терроризма
В 2017 году принимаемые ЦБ РФ меры, которые направлены на
сокращение объемов неправомерного вывода денежных средств за рубеж по
различным сделкам, сомнительных операций с наличными деньгами, а также на
снижение масштабов сомнительных транзитных операций в банковском
секторе привели к устойчивой динамике уменьшения объемов указанных
сомнительных операций.
Объемы незаконного вывода денежных средств за рубеж в 2017 году по
сравнению с 2016 годом сократились в 2,4 раза (с 183 млрд рублей до 77 млрд
рублей), обналичивания денег в банковском секторе – в 1,6 раза (с 522 млрд
рублей до 326 млрд рублей), сомнительных транзитных операций – в 1,6 раза (с
3,9 трлн рублей до 2,5 трлн рублей).
51
В 2017 году в рамках реализации надзорных функций Банком России
было завершено 200 проверок кредитных организаций (их филиалов) по
вопросам законодательства в сфере ПОД/ФТ, что составило 44% от всех
завершенных в 2017 году плановых и внеплановых проверок кредитных
организаций (их филиалов).
За нарушения требований законодательства, в том числе в области
ПОД/ФТ, в 2017 году были отозваны лицензии на осуществление банковских
операций у 24 кредитных организаций (всего в 2017 году отозваны лицензии у
51 кредитной организации). В 2017 году у одной не кредитной финансовой
организации была аннулирована лицензия на осуществление профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг, в том числе из-за нарушения положений
противолегализационного законодательства. В 2017 году за нарушения
требований нормативных актов в области ПОД/ФТ и нарушения требований
Федерального закона № 115-ФЗ3 в отношении 224 кредитных организаций
были применены предупредительные меры воздействия в виде направления
писем о наличии недостатков в их работе, а также проведения совещаний с их
руководителями.
В отношении 248 кредитных организаций применены принудительные
меры воздействия, из них: штрафы – в отношении 161 кредитной организации;
ограничения на осуществление отдельных операций – в отношении 40
кредитных организаций; запрет на осуществление отдельных операций – в
отношении одной кредитной организации; требования об устранении
нарушений нормативных актов в области ПОД/ФТ – в отношении 126
кредитных организаций.
В рамках реализации надзорных функций Банком России в 2017 году
были завершены 73 проверки некредитных финансовых организаций по
вопросам соблюдения ими требований законодательства в сфере ПОД/ФТ.
Вопросы законодательства в сфере ПОД/ФТ рассматривались в 26%
всех завершенных плановых и внеплановых проверок НФО. В 2017 году Банк
России продолжил реализацию своих полномочий в части возбуждения и
52
рассмотрения дел об административных правонарушениях, связанных с
неисполнением НФО и их должностными лицами, а также должностными
лицами кредитных организаций требований законодательства о ПОД/ФТ.
В 2017 году Банком России было возбуждено 479 дел об
административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.27 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении
должностных лиц 236 кредитных организаций. В течение 2017 года было
завершено рассмотрение 486 дел об административных правонарушениях (в
том числе дел, возбужденных в 2016 году), по которым вынесено в отношении
должностных лиц кредитных организаций 139 постановлений о наложении
штрафа, 186 постановлений о назначении предупреждения и 161 постановление
о прекращении производства по делам об административных правонарушениях
в отношении должностных лиц кредитных организаций.
Надлежащее исполнение законодательства в области ПОД/ФТ
обеспечивается возможностью применения надзорными органами мер
принуждения за нарушение его требований. В данной связи особую роль в
организации надзора за деятельностью банков в области ПОД/ФТ занимает
применение санкций к кредитной организации. Согласно законодательству
Российской Федерации, за нарушение норм Федерального закона № 115-ФЗ и
подзаконных актов в сфере ПОД/ФТ предусмотрено привлечение кредитных
организаций к ответственности на основании: положений ст. 74 Федерального
закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)»
43
; статьи 15.27 КоАП РФ. Революционной датой в применении
к кредитным мерам надзорного реагирования за нарушение законодательства в
области ПОД/ФТ стало 24 января 2011 года.
На основе данных, публикуемых в годовых отчетах Банка России за
2010 – 2017 года, отчетах о развитии банковского сектора и банковского
надзора за 2016 и 2017 года, попробуем проследить последствия внесения
43
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 28.11.2018) "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)"// опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации
http://www.pravo.gov.ru - 28.11.2018.
53
изменений в законодательные акты РФ в области ПОД/ФТ и меры,
применяемые Банком России за его нарушения. За период с 2010 по 2017 года
к кредитным организациям применялись различные виды мер воздействий в
соответствии со статьей 74 Федерального закона № 115-ФЗ (таблица 4).
Таблица 4
Меры воздействия к кредитным организациям за нарушения в
области ПОД/ФТ
Показатель
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Всего за
период
Темп
прироста, %
Представление
об устранении
нарушений
135
142
373
389
344
229
196
151
1959
11,85%
Применение
штрафных
санкций
81
105
284
232
252
170
122
104
1350
28,40%
Установление
ограничения
7
71
238
133
41
252
162
87
991
1142,86%
Отзыв
лицензии
1
2
14
51
44
7
10
3
132
200,00%
Наглядное представление о применяемых мерах и количестве
нарушений дает проведение анализа названных данных в виде диаграммы
Рисунок 5 – Количество нарушений и примененных мер
Пик применяемых мер воздействия отмечается на 2012-2014 гг.
Наиболее часто применяемой мерой воздействия является вынесение
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Представление об устранении нарушений Применение штрафных санкций
Установление ограничения Отзыв лицензии
54
представления об устранении нарушений. Максимальные темпы прироста
отмечается по установлению ограничений – 1142,86% с 2010 по 2017 гг.
В 2017 году территориальными учреждениями Банка России были
возбуждены дела об административных правонарушениях в отношении 405
кредитных организаций, что по сравнению с 2016 на 19 кредитных организаций
меньше.
Вместе с тем, количество возбужденных дел возросло с 1400 до почти
1500, из них рассмотрение завершено по 1103 делам в 2016 году (78,79%) и
1322 в 2017 (88,13%). Количество дел, прекращенных на этапе проведения
расследования, в 2017 году по сравнению с предыдущим годом сократилось на
треть со 165 до 110.
По итогам рассмотрения дел в 2017 году Банком России было вынесено
307 постановлений о наложении административного штрафа, 490
предупреждений, 525 дел об административных правонарушениях были
прекращены (в 2016 году – 260 административных штрафов, 373
предупреждения и 470 дел прекращено). Наглядно, принятые Банком России
решения по результатам рассмотрения дел об административных
правонарушениях представлены в виде диаграммы – рисунок 6.
Рисунок 6 - Результаты рассмотрения дел об административных
правонарушениях
260
373
470
307
490
525
0
100
200
300
400
500
600
штраф предупреждение прекращение дел
2016 2017