27
наиболее нужных банковских операций можно совершать таким образом, а
также получать платежные документы и отслеживать состояние счета.
Как правило, данная услуга относится к базовым услугам РКО и
неотделимо присутствует в каждом банке, обслуживающем юридических лиц.
Клиент вправе отказаться от использования интернет-банкинга, но также может
и подключить его с легкостью в любой момент.
Обычно, за пользование возможностями удаленного доступа взимается
плата, но многие банки готовы предоставить базовые возможности данной
услуги и на бесплатной основе.
Из полезных возможностей данной услуги можно отметить
непосредственно совершение платежей с расчетного счета и переводы другим
лицам. Также осуществляется работа с документацией, возможно получение
информации обо всех действиях со счетом и его состоянии в режиме реального
времени.
Онлайн операции по счетам имеют достаточно высокую степень защиты
и банковских гарантий, поэтому предприниматели могут не волноваться за
сохранность средств, но вправе подключить дополнительные сервисы защиты
за отдельную плату.
РКО – это комплексная услуга, необходимая для ведения практически
любого бизнеса.
Положительными сторонами РКО для предпринимателей является:
- персональный подход и специально подобранные тарифные пакеты на
максимально выгодных условиях.
- обслуживание персональным менеджером;
- расчеты в реальном времени.
Это благоприятно влияет на скорость и отлаженность работы
организации. Большая часть платежей в наши дни осуществляется
28
безналичным путем, а их быстрое и качественное проведение напрямую влияет
на прибыль компании.
18
Чем больше услуг может предложить банк, тем привлекательнее он для
предпринимателей.
На сегодняшний день РКО может похвастаться широким спектром:
- открытие и ведение расчетного счета;
- переводы, как внутри банка, так и в другие банки, на счета
юридических или физических лиц и различные платежи;
- заведение на счет наличных денежных средств;
- онлайн-банкинг, мобильные приложения и система смс-оповещений;
- любые валютные операции, включая их покупку, продажу и обмен.
- возможность проведения оплаты по скан-копии счета на оплату;
- постоянная доступность проведения денежных операций онлайн для
клиентов внутри банка;
- индивидуальный подход, в зависимости от специфики деятельности
организации клиента. Например, если фирма часто работает на международном
рынке, большое значение будет иметь стоимость и скорость оформления
паспорта сделки.
Когда компания преимущественно работает с наличными денежными
средствами, наиболее важным пунктом сотрудничества по РКО для нее будет
минимальная комиссия за внесение денежных средств на расчетный счет. А для
начинающих бизнесменов, на первое место встанет комиссия за открытие и
ведение счета.
19
Более 600 российских банков готовы предложить свои услуги малому
бизнесу, имея принципиально разные условия их предоставления и тарифы.
18
Ефимова Е.Г., Алиев А.Т. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. –М.: ФЛИНТА;
МПСИ, 2016 .
19
Кредиты и займы. Учет, налоги и правовые вопросы / Под редакцией Г. редакцией Ю.
Касьяновой Касьяновой. - М.: АБАК, 2014. - 725 c.
29
Чтобы не запутаться во всем этом многообразии, важно определить для своей
компании наиболее важные операции РКО, которые проводятся или
планируются в ближайшие полгода.
Среди критериев выбора банка-партнера можно выделить следующие:
1. Основная валюта с которой работает фирма. Работает ли с ней банк,
какие условия предоставляет по переводам, обмену валюты, есть ли услуга
валютного контроля (для тех, кто работает по импорту и экспорту товару и
услуг и часто рассчитывается с зарубежными партнерами), а также наличие
услуги онлайн обмена валют в любое время, что поможет уберечь свои счета от
финансовых потерь.
2. Наличие и размер комиссии за ведение текущего счета,
подключения к системе онлайн-банка, стоимость переводов. Для начинающих
предпринимателей будет удобнее, если в течение какого-то времени (как
правило, трех-шести месяцев) после открытия счета, за его ведение не будет
взиматься комиссия, в случае отсутствия операций по счету.
3. Операции с наличными. Выдача наличных и их заведение на счет
облагается дополнительной комиссией, которую нужно учитывать при
подсчете выгодности тарифа.
Определившись с основными операциями и изучив предложения
различных банков, нужно рассчитать примерные затраты на РКО, которые
потребуются ежемесячно. Важно не забыть и разовые комиссии, которые
удерживаются единовременно, при открытии счета, подключении к системе
дистанционного управления, выдаче электронного ключа и так далее.
20
Помимо стоимости обслуживания, на выбор банка должны повлиять и
другие вопросы, такие как:
- Как быстро происходит открытие счета (имеется ли возможность
онлайн-резервирования)? При возможности открытия счета онлайн, можно
20
Новоселова, Е.Г. Оценка потребности реального сектора экономики России в банковских
продуктах / Е.Г. Новоселова // ЭКО. – 2014. - №5. – С. 40-55.
30
получить сразу же реквизиты, с которыми можно работать, а документы
привезти в банк позже.
- Какой кредитный рейтинг банка? В связи с учащением отзыва
лицензий у банков в последние годы, этот показатель особенно актуален. Ведь
даже кратковременный простой работы, в связи с заморозкой счетов, может
повлечь за собой потерю прибыли и другие финансовые затруднения.
- Есть ли филиалы банка в городе, где работает фирма? Отсутствие
отделений может повлечь за собой трудности, связанные с оперативностью
принятия решений и совершения операций.
Итак, обойтись без расчетно-кассового обслуживания в наши
дни невозможно, однако, и плюсы от использования такой услуги, очевидны.
Безналичные расчеты делают нашу жизнь проще и удобней.
Несмотря на то, что РКО влечет за собой дополнительные траты, оно
существенно экономит наше время. Любые операции со своим расчетным
счетом можно производить онлайн и даже посредством мобильного телефона.
Возможно и открытие счета с помощью интернет-ресурсов, без
посещения отделения банка. В условиях конкуренции, банки делают все
возможное, чтобы привлечь как можно больше клиентов.
21
Теперь мы знаем, как правильно оценить банк на предмет выгодности
сотрудничества с ним по РКО и имея данные по пяти основным банкам вполне
можем сориентироваться на современном рынке и сделать правильный выбор.
Как уже упоминалось, выбор банка, которому можно доверить ведение
своего расчетного счета, весьма ответственный шаг, который зависит от разных
факторов. Помимо ведения счета, пополнения и снятия наличных, операций по
безналичным переводам и платежам, в банках можно получить и
дополнительные услуги.
21
Пурисова, Е. Г. Виртуальные банковские услуги населению / Е. Г. Пурисова / / Банковские
услуги. – 2015. – N6.-С. 7-14.
31
1) Сбербанк
На рынке финансовых услуг, Сбербанк, по праву занимает лидирующие
позиции по спектру охвата потребностей как физических, так
и юридических лиц.
Для организаций от ИП до крупных корпораций, Сбербанк может
предложить множество выгодных тарифов РКО и дополнительных услуг.
Открыть расчетный счет в данном банке можно даже не посещая отделение,
удаленно, воспользовавшись сайтом, и он уже будет готов к приему платежей.
Необходимые документы можно предоставить в банк в течение 30-
ти календарных дней, после открытия такого счета. Второй и последующие
счета можно открывать, пользуясь только системой «Сбербанк Бизнес Онлайн»,
для которой существует и мобильное приложение, что весьма удобно. Также
имеются пакетные предложения услуг для бизнес-счетов.
Сбербанк имеет крупнейшую в стране сеть офисов и банкоматов,
осуществляет круглосуточную поддержку консультативным центром, работает
с иностранными валютами, ведет «зарплатные проекты», предоставляет услуги
эквайринга, предлагает специальные условия по депозитам и кредитованию для
своих клиентов и льготные программы. Также имеется возможность
приобретения оборудования для бизнеса в лизинг.
2) Тинькофф
Относительно молодой, но быстро растущий банк. Юридическим лицам
предлагается два тарифа: «Простой» и «Продвинутый», имеющие достаточно
низкие тарифы на обслуживание. Банком проводятся различные акции для
привлечения новых клиентов, что делает обслуживание в нем достаточно
выгодным.
Предоставляются сопутствующие услуги, такие как Интернет-банкинг,
система смс-оповещений, кредитование бизнеса, интернет-эквайринг и прочие.
Также имеется возможность открытия счета онлайн, посредством сайта. В
конце года, клиентам Тинькофф-банка, на счет начисляется процент от суммы
остатка.
32
3) Банк Открытие
Банк Открытие предлагает своим клиентам полный спектр услуг по
рассчетно-кассовому обслуживанию. Имеется возможность онлайн-
резервирования счета для его последующего открытия, система
дистанционного управления счетом, консультативный центр, валютный
контроль, эквайринг, инкассацию, дополнительные услуги кредитования,
страхования и прочего.
Банк также предлагает обучающие программы HR-консультирования,
направленных на повышение эффективности работы сотрудников и
управляющих.
4) Альфабанк
Расчетно-кассовое обслуживание Альфа-банка ведется как в российской,
так и в иностранной валюте без ограничений по количеству открываемых
счетов. Все операции по счетам, включая услуги конвертации валют можно
осуществлять посредством онлайн-клиента.
Альфа-банк имеет обширную сеть филиалов и осуществляет РКО по
всей стране. Можно заключить дополнительное соглашение с банком и
получать процент от остатка средств, находящихся на счете. Банк
предоставляет дополнительные услуги.
5) СГБ-Банк
В СГБ-Банке возможно зарезервировать расчетный счет онлайн и вести
все операции по счетам дистанционно. Банк имеет обширную сеть филиалов и
банкоматов, увеличенный операционный день (21 час).
Юридическим лицам и предпринимателям СГБ может предложить
выгодные тарифы, большое разнообразие дополнительных услуг, например,
льготное кредитование сотрудников и «зарплатный проект», а также
бесплатное оформление банковской карты Visa Business и даже бесплатную
рекламную кампанию и скидки в Партнерской программе.
33
Таблица 1
Сравнительная таблица по основным тарифам РКО
22
Банк
Откр
ытие
счета,
руб.
Комисс
ия за
обслуж
ивание
Внешний
банковский
перевод
Внесени
е
средств
Снятие
средств
Банк-
клиен
т
Сберб
анк
от 3
000
от 1 600
электронно от
32-52
руб/платеж,
на
бум.носителе
от 300-350
руб/платеж
от 0,3-
0,36% от
суммы
от 0,6% (мин.
150 руб.) на
з/п; от 1,4%
(мин. 150 руб.)
на пр.нужды
беспла
тно*;
от 960
руб.
Тиньк
офф
беспл
атно
первые
3 мес.
(для ИП
– 6 мес.
с даты
регистр
ации) –
бесплат
но,
далее
от 490
руб.
первые 3-10 –
бесплатно,
далее от 29-
49
руб/платеж
бесплатн
о или от
1% от
суммы
бесплатно до
100 000 руб,
свыше – от 1,5-
10% (мин.99
руб.)
беспла
тно
Откры
тие
от 1
300
от 750-
1700
от 0,5-1%
(мин.27-30
руб.)
от 0,16%
(мин. 50
руб.)
от 0,4% на з/п,
1-10% на пр.
нужды
от 1
250 р.
Альфа
банк
от
3 300
от 2
20 — 6
900
онлайн от 30
руб/платеж
или от 0,1%
на
бум.носителе
от 0,28-
0,35%
(мин. 300
руб.)
от 0,5% (мин.
300 руб) на з/п
от 2,5-11%
(мин. 400 руб.)
на пр. цели
от
990-
2200
р.
СГБ-
Банк
от 0-
1000
от 990-
1 490
от 29 руб
от 0-
0,7%
от 1,3% на з/п;
от 1,6-11% на
пр.нужды
беспла
тно
22
http://www.cbr.ru/ - сайт Центрального банка РФ
34
В данной таблице представлены данные подразделений, находящихся в
Москве. В других регионах тарифы могут отличаться, в зависимости от порядка
их установления банком.
Из данных, представленных в таблице, можно сделать вывод, что
наиболее выгодные условия в данный момент предоставляет Банк Тинькофф,
который не берет плату за большинство стандартных услуг, однако, не стоит
забывать, что это не единственные показатели и для полной картины требуется
более глубокий анализ.
23
Вывод: кассовое обслуживание — это произведение расчетов и прочих
финансовых операций по счетам физических и юридических лиц.
РКО – это система банковских услуг, позволяющая обслуживать
счета физических и юридических лиц, проводить операции списания и
зачисления денежных средств в национальной и иностранной валюте.
Для пользования подобными услугами, клиент банка должен
предоставить необходимые документы, заключить соответствующий договор с
банком и отвечать требованиям действующего законодательства и
внутрибанковского распорядка.
Кассовое обслуживание – это обслуживание банком своих клиентов.
Данная услуга не имеет ничего общего с техническим обслуживанием кассовых
аппаратов, объектом в котором выступает непосредственно кассовая машина, а
услугу оказывает технический персонал банка или сторонняя организация по
обслуживанию техники.
23
Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. –М.: Юрайт, 2015. - 591 c.
35
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ В ПАО «БАНК ВТБ»
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ПАО «Банк
ВТБ»
Банк ВТБ (публичное акционерное общество) является кредитной
организацией. Адрес Банка: Российская Федерация, 190000, г. Санкт-
Петербург, ул. Большая Морская, д. 29.
Банк ВТБ предлагает различные виды банковских продуктов и услуг для
частных лиц и предприятий мелкого бизнеса: выпуск пластиковых карт,
потребительское и ипотечное кредитование, услуги мобильного управления
счетами, быстрые вклады, денежные переводы, программы кредитования и
расчетно-кассового обслуживания субъектов мелкого бизнеса.
Структура органов управления Банка ВТБ (ПАО): - Общее собрание
акционеров; - Наблюдательный совет; - Президент-Председатель Правления
(единоличный исполнительный орган); - Правление Банка (коллегиальный
исполнительный орган).
Рисунок 1. Управленческая структура Банка ВТБ (ПАО)
24
24
https://www.vtb.ru/ - сайт ВТБ (ПАО).
36
Высшим органом управления Банка ВТБ является Общее собрание
акционеров.
К нормативно-правовой документации, регулирующей деятельность
Банка ВТБ «ПАО» относится:
- Устав Банка ВТБ (публичное акционерное общество) (утвержден
Решением Общего собрания акционеров от 10.11.2017 г. Протокол № 51);
- Положение о собрании акционеров (участников, а именно Положение о
порядке подготовки, созыва и проведения Общего собрания акционеров Банка
ВТБ (публичное акционерное общество) (утверждено Общим собранием
акционеров от 08.12.2016 г. Протокол № 48);
- Положение о Совете директоров, а именно Положение о
Наблюдательном совете Банка ВТБ (публичное акционерное общество)
(утверждено Общим собранием акционеров от 26.04.2017 г. Протокол № 50
(вводится в действие с даты государственной регистрации новой редакции
Устава Банка ВТБ (публичное акционерное общество);
- Положение о коллегиальном исполнительном органе, а именно
Положение о Правлении Банка ВТБ (публичное акционерное общество)
(утверждено Общим собранием акционеров от 10.11.2017 г. Протокол № 51).
- Положение о Ревизионной комиссии Банка ВТБ (публичное
акционерное общество) (утверждено Общим собранием акционеров от
25.06.2015 г. Протокол № 45).
- Кодекс корпоративного управления Банка ВТБ (ПАО) (утвержден
Наблюдательным советом Банка ВТБ (ПАО) от 11.12.2015 Протокол №27);
- Положение об информационной политике Банка ВТБ (публичное
акционерное общество) (утверждено Наблюдательным советом Банка ВТБ
(ПАО) от 01.12.2017 Протокол № 18);
- Этический кодекс Банка ВТБ (публичное акционерное общество)
(Утверждено Наблюдательным советом Банка ВТБ (ПАО) (от 30.06.2017 г.
Протокол № 10);