42
-численность кредитных организаций неизменно снижается, что
происходит в основном вследствие сокращения банковских учреждений;
-территориальная структура кредитных организаций по федеральным
округам в целом стабильна, поэтому существенных региональных
диспропорций в развитии банковского дела нет;
распределение кредитных организаций по федеральным округам остается
неравномерным: более половины организаций расположены в Центральном
Федеральном округе, однако численность московских и региональных банков
снижается синхронно;
-отмечается более чем двукратное сокращение филиальной сети
отечественных кредитных организаций, что говорит о смене приоритетов
развития бизнеса от кредитной экспансии в сторону он-лайн банкинга;
-совокупная величина прибыли сектора снизилась вследствие
опережающего роста убытков по убыточным организациям по сравнению с
ростом прибыли прибыльных организаций, но эти тенденции не угрожают
состоянию системы в целом, а скорее наоборот, подтверждают процессы
концентрации капитала в крупнейших банках;
-темпы прироста привлечения средств превышают темпы прироста
размещения, что подтверждает переход приоритетов в бизнесе в сторону
расчетных операций и стагнацию в сфере кредитно-депозитных услуг;
-сокращение численности кредитных организаций вызвано двумя
процессами: «зачисткой» банковского сектора со стороны регулятора,
создавшей неблагоприятную среду повышенного риска для клиентов банков, не
имеющих защиты в системе страхования вкладов, и объективным снижением
доходности кредитно-депозитных операций из-за повышенных кредитных
рисков и высоких процентных ставок;
Ряд рассмотренных тенденций могут отрицательно влиять на
формирование устойчивого роста экономики.
43
Вместе с тем, считаем перспективной предполагаемую вариативность,
ожидаемую в надзорной практике Банка России, после разделения кредитных
организаций на банки с базовой и универсальной лицензиями.
Со временем риски отзыва банковских лицензий ослабнут, и
региональные банки с базовой лицензией при сохранении клиентской базы
будут способны на равных конкурировать с крупными банками, пользуясь
более адекватными требованиями к собственному финансовому состоянию.
44
Глава 3. Совершенствование кредитных отношений в РФ
3.1 Проблемы кредитной политики ПАО "Сбербанка России".
Кредитный риск
Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа
в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в
РСФСР» в 1991г. Центральный банк Российской Федерации считается
акционером и учредителем Сбербанка России, он владеет 50% уставного
капитала, плюс одна голосующая акция. Остальными 49% акций владеют
международные и Российские инвесторы. С 1996 года на Российских биржевых
площадках котируются обыкновенные и привилегированные акции банка.
Так же можно сказать, что на Лондонской фондовой бирже котируются
депозитные расписки, на Французской фондовой бирже и на внебюджетном
рынке США котируются Американские депозитарные расписки (АДР).
Зарегистрирован Сбербанк России в Центральном Банке Российской
Федерации 20 июня 1991 года. Регистрационный номер – 1481.
Уставный капитал на сегодняшний день в ПАО «Сбербанка России»
составляет более 67 млрд. рублей. Который состоит из 21 млрд. обыкновенных
акций и около 1 млрд. привилегированных акций (номинал акции равен 3
рубля).
Банк является юридическим лицом, него большая филиальная сеть,
которая составляет единую систему Сбербанка России.
ПАО «»Сбербанк Росси» - один из ведущих российских банков. По
данным журнала РБК в середине 2016 года Сбербанк занял 4-место в рейтинге
500 крупнейших компаний России (РБК 500)
Данный банк занимает лидирующие позиции на рынке кредитования.
Объем кредитов физическим лицам Сбербанка на 1 мая 2017 года превысил
4416, 5 млрд.руб. таблица 7
45
Таблица 7
Объемы кредитования физических лиц на 1 мая 2017 г
1
№ п/п
Наименование банка
Сумма, млрд.руб.
1
Сбербанк России
4416,52
2
ВТБ24
1653,75
3
Россельхозбанк
327,85
4
Газпромбанк
307,65
5
ВТБ
245,94
6
Альфа-Банк
240,17
7
Райффайзенбанк
196,54
Основные направления кредитной и процентной политики банка
определяются Советом директоров Сбербанка РФ на основании
законодательства РФ и нормативных документов ЦБ РФ. Координацию работы
по кредитам и принятие решений об их выдаче осуществляет кредитно-
инвестиционный комитет.
Предоставление Сбербанком кредитов основано на учете потребностей
заемщиков в заемных средствах, наличия гарантий и обеспечения для их
возврата своевременно и в полном объеме.
Сбербанк России, как и другие крупные банки, осуществляет
межбанковское кредитование. При этом предоставляются большей частью
кредиты коммерческим банкам на срок до 12 месяцев. В качестве обеспечения
ссуд в этом случае выступает гарантия, залог имущества и ценных бумаг. При
этом в последнее время, как отмечают специалисты, наблюдается тенденция к
реализации совместных программ с крупными отраслевыми коммерческими
банками по солидарному кредитованию крупнейших предприятий народного
хозяйства.
Одновременно с межбанковским кредитованием и кредитованием
юридических лиц
Сбербанк предоставляет потребительские кредиты населению. Кредитные
операции - это активные операции, относимые в группу наиболее рисковых
1
Профбанкинг http://www.profbanking.com/news-in-bank/3001-rbk-500.html (Дата обращения 21.09.2017)
46
банковских операций. Поэтому кредитная политика банка должна быть, в
первую очередь, ориентирована на надежность заемщиков.
Среди методов управления кредитными рисками Сбербанка РФ
применяются: внедрение новейших методов оценки рисков, процедуры
предупреждения риска, планирование и прогнозирование уровня кредитного
риска, установление лимитов кредитного риска, структурирование сделок,
управление обеспечением и гарантиями по долговым сделкам, мониторинг и
контроль уровня кредитного риска, создание страховых резервов возмещения
потерь.
Основными задачами банка по управлению кредитными рисками
являются:
- сохранение устойчивости при расширении ассортимента банковских
продуктов;
- реализация комплексного похода к управлению кредитными рисками,
диверсификация структуры кредитных портфелей банка;
- повышение точности оценки кредитных рисков и реализация
мероприятий по управлению ими.
Кредитная политика Банка организована на основе следующих
принципов:
- использование современных методов, методик и средств управления
кредитными рисками;
- точность, объективность и конкретность оценки кредитных рисков на
основе достоверной информации;
- внедрение методов управления кредитными рисками в структуру
управления банка;
- применение всеми участниками кредитных отношений единых правил
разграничения полномочий по управлению рисками;
- независимость подразделений, осуществляющих контроль, оценку
кредитных рисков;
47
- соответствие требованиям Центрального Банка РФ и требованиям
законодательства России;
- контроль и ограничение риска, прогнозирование ожидаемых потерь.
В Сбербанке разработана система лимитов, которая основанна на
ограничении кредитного риска по операциям кредитования и операциям на
финансовых рынках, включающая структурные лимиты, лимиты полномочий,
лимиты концентрации рисков по величине кредитных продуктов,
предоставленных заемщику, лимиты на кредитующее подразделение.
Мониторинг и оценка кредитного риска проводится в целом по банку и
по отдельным кредитным портфелям, а также по группам контрагентов, стран,
географических регионов, видов экономической деятельности.
В Банке функционирует система внутренних рейтингов, в основе которой
лежат экономико-математические модели математической статистики и теории
вероятности, позволяющие спрогнозировать финансовые трудности.
Оценка кредитных рисков контрагентов банка зависит от типов
контрагентов: субъекты РФ или муниципальные образования, корпоративные
клиенты или субъекты малого бизнеса, физические лица.
Внутренними нормативными документами Банка предусматривается
оценка совокупности факторов, перечень которых стандартизирован в
зависимости от типов контрагентов.
Так обязательной оценке и контролю подлежат факторы риска, которые
связанны с:
- системой управления денежными потоками и финансовыми рисками;
- финансовым состоянием контрагента;
- структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей;
- информационной прозрачностью;
- позицией клиента в отрасли и регионе, наличием поддержки со стороны
государственных и муниципальных органов власти;
48
На основании анализа данных факторов риска проводится оценка
вероятности финансовых проблем у контрагентов, сделок и дальнейшая
рейтинговая классификация.
Банк уделяет особое внимание контролю крупных кредитных рисков и
соблюдению требований ЦБ РФ, оценке и прогнозу уровня рисков.
Основным инструментом снижения кредитного риска, обусловленного
невыплатой по кредитным договорам, является наличие гарантий и
обеспечения. Для ограничения кредитного риска банк, как правило, может
принять несколько видов обеспечения. При этом сумма обеспечения или
гарантии должна покрывать всю сумму задолженности, включая величину
кредита и процентов.
В банке разработана и действует залоговая политика, которая нацелена на
снижение уровня кредитного риска и рост качества кредитного портфеля. При
этом качество залога определяется вероятностью получения денежных средств
в размере прогнозируемой залоговой стоимости в случае обращения взыскания
на предмет залога. Качество залога характеризуется такими показателями, как
ликвидность, достоверность оценки стоимости, риском обесценения и т.д.
Одновременно с этим в Сбербанке действует многоуровневая система
полномочий принятия решений по кредитным заявкам, согласно которой
каждому подразделению банка присвоен профиль риска. Он определяет
полномочия данного подразделения в области принятия самостоятельных
решений по кредиту. Данная система направлена на оптимизацию кредитных
процессов и управление кредитными рисками.
Сбербанк осуществляет постоянный текущий мониторинг процессов
взыскания проблемной задолженности на всех этапах сбора. Процессы
взыскания просроченной и проблемной задолженности построены по принципу
максимальной автоматизации и стандартизации, что обеспечивает исключение
человеческого фактора на различных уровнях и позволяет применять единые
подходы в данной сфере.
49
Для урегулирования проблемной задолженности банком используется
определнный набор инструментов: выезды, дистанционные коммуникации,
работа с коллекторскими агентствами, реструктуризация задолженности,
судебное и исполнительное производство и др. Применение любого
инструмента определяется стратегией управления в зависимости от уровня
риска.
Кроме того, в Банке проводятся регулярные исследования текущего
процесс взыскания с точки зрения соответствия рыночным тенденциям и
международным практикам. По итогам анализа вносятся необходимые
изменения в данный процесс в целях повышения уровня сбора задолженности,
совершенствования процедур взыскания и повышения уровня клиентского
обслуживания.
Так вВ 2016 году в Сбербанке с целью оптимизации и повышения
эффективности работы с проблемной задолженностью осуществлен переход на
новую целевую автоматизированную систему.
Эффективность проводимой кредитной политики коммерческим банком
зависит от качества его кредитного портфеля. В связи с чем проведем
исследование кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России».
Кредитный портфель Сбербанка России представлен кредитами,
предоставленными кредитным организациям, прочим юридическим и
физическим лицам (табл. 8)
1
В 2015 году рост общей ссудной задолженности банка составил 7,13%,
что связано с ростом объемов межбанковских кредитов на 53,95 и кредитов
юридическим лицам на 5,16%. Кредиты физическим лицам возросли всего на
1,59%
1
Сайт «Сбербанка России» [Электронный ресурс] URL: http://www.sberbank.ru/ru/about/today (дата
обращения21.09.2017).
50
Таблица 8
Структура и динамика ссудной задолженности Сбербанка за
2014-2016 гг.
Показате
ли
2014 г
2015 г
2016 г
Изменение
2015 к
2014
Изменение
2016 к
2015
млрд.
руб.
%
к
ито
гу
млрд.
руб.
%
к
ито
гу
млр
д.
руб.
%
к
ито
гу
млрд.
руб.
%
к
ито
гу
млр
д.
уб.
% к
итог
у
Межбанко
вские
кредиты
972,4
5,8
3
1497,1
8,3
9
1595
,5
9,2
4
524,7
53,
95
98,4
6,57
Кредиты
юридичес
ким лицам
11648,
2
69,
79
12248,
8
68,
51
1132
7,5
65,
63
600,6
5,1
6
-
921,
3
-7,52
Кредиты
физическ
им лицам
4069,9
24,
38
4134,8
23,
10
4337
,4
25,
13
64,8
1,5
9
202,
6
,90
Итого
ссудная
задолжен
ность
16690,
7
100
17880,
6
110
0
1726
0,3
100
1190,0
7,1
3
620,
3
3,47
В 2016 году общая ссудная задолженность снижается на 3,47%, что было
обусловлено снижением кредитов юридических лиц на 7,52%. Наибольший
рост наблюдается по межбанковским кредитам которые увеличиваются на
6,57%. Кредиты физическим лицам возрастают на 4,9%.
В структуре ссудной задолженности преобладают кредиты юридическим
лицам доля которых на конец 2016 года составила 65,63% (рис. 6).
На втором месте кредиты физическим лицам, доля которых составляет
25,13%. Межбанковские кредиты занимают 9,24% в общей структуре ссудной
задолженности ПАО «Сбербанк России».
51
Рисунок 6 . Структура ссудной задолженности Сбербанка за
2016 год, %
Анализ структуры и динамики кредитного портфеля юридических лиц
банка в течение анализируемого периода показал, что в 2015 году общая сумма
ссудной задолженности юридических лиц увеличилась на 600,6 млрд.руб. (или
на 5,16%), а в 2016 году снизилась на 921,3 млрд.руб. (или на 7,5%) таблица 9
1
.
Таблица 9
Динамика и структура ссудной задолженности юридических
лиц за 2014-2016 гг.
Показате
ли
2014 г
2015 г
2016 г
Изменени
е2015 к
2014
Изменени
е2016 к
2015
млрд.
руб.
%
к
ит
огу
млрд.
руб.
%
к
ит
огу
млр
д.
руб.
%
к
ит
огу
млрд.
руб.
%
к
ит
огу
млр
д.
уб.
% к
итог
у
Финансир
ование
текущей
деятельно
сти
7107,
5
61,
02
8068,
0
65,
87
8043
,37
71,
01
960,5
4
13,
51
-
24,6
6
-
0,31
Инвестиц
ионное и
проектное
финансир
ование
4402,
4
37,
79
4117,
0
33,
61
3263
,8
28,
81
-285,4
-
6,4
8
-
853,
2
-
20,7
2
1
Сайт «Сбербанка России» [Электронный ресурс] URL: http://www.sberbank.ru/ru/about/today (дата
обращения21.09.2017).