35
Глава 2. Анализ конкурентоспособности ООО «ССВ»
2.1 Краткая характеристика и анализ деятельности компании
ООО «ССВ» - предприятие, основным видом деятельности которого
является промысел рыбы. Специфика - добыча, переработка, а также оптовая
торговля свежемороженой рыбой: килькой, ставридой, хамсой черноморской
и азовской.
Рыбодобывающая компания ООО «ССВ» предлагает купить рыбу
собственного вылова и заморозки - кильку и хамсу. Предприятие гарантирует
высокое качество продукции, вся рыба отсортирована, предоставлять
необходимые сопроводительные документы. Хамса и килька — это мелкие
морские промысловые рыбы являются натуральным продуктом, очень
вкусным и полезным. Они востребованы на рынке Крыма и России из-за
невысокой цены.
ООО ССВ расширяет географию поставок на Российский рынок,
предлагает заключить договора на оптовые поставки свежемороженной рыбы.
Компания ООО «ССВ» является владельцем СРТМ-К «Дмитрий». Это
средний рыбодобывающий морозильный траулер кормового траления, экипаж
которого осуществляет вылов рыбы азово-черноморского бассейна: кильки
(шпрот), хамсы (в том числе анчоуса), ставриды.
СРТМ-К «Дмитрий» по сути - плавучий морозильный завод. Процесс
производства полностью происходит в море, на судне. С моря в трал, с трала
вакуумным рыбонасосом рыба разливается в охлаждаемые ванны и с них по
сетчатому транспортеру с модульной лентой поступает на сортировочный
комплекс, который находится тут же на палубе.
Уникальность сортировочного комплекса позволяет не травмируя рыбу,
отсортировывать ее одинакового размера в минимально короткое время.
Отсортированная рыба в цех на заморозку подается что называется «живая».
Подача осуществляется так же по сетчатому транспортеру с перфорированной
36
лентой, омывая рыбу проточной морской водой. Этот этап позволяет
избавиться от излишней рыбной чешуи.
В цеху рыба фасуется в полиэтиленовый вкладыш, укладывается в блок
форму и отправляется на заморозку в плиточные горизонтальные аппараты
(контактная шоковая заморозка). Через пару часов продукция готова.
Начинается процесс фасовки. Отсортированная крупная рыба первого
сорта упаковывается в гофропак по два пласта по 11кг, вес пака составляет
22кг. Отсортированная мелкая рыба, либо рыба несоответствующая стандарту
по другим причинам, упаковывается в полипропиленовый мешок по три
пласта общим весом 33кг. В зависимости от промысловой обстановки судно
может переработать до 60 тонн в сутки. Мощность морозильных трюмов в
которых рыбная продукция доставляется на берег 260 тонн.
Схема структуры управления ООО «ССВ» приведена на рис. 5.
Рисунок 5. Схема структуры управления ООО «ССВ»
37
К основным преимуществам организационной структуры следует
отнести: четкую систему взаимосвязей типа «руководитель – подчиненный»;
оперативную реакцию персонала на решения начальства, др.
Недостатки организационной структуры: большие объемы нагрузки на
аппарат менеджмента; зависимость результатов управления и работы
персонала от личных качеств руководителей.
Важной характеристикой предприятия является динамика основных
экономических показателей его деятельности: доходов, расходов, прибыли и
прочих. Данные показатели по ООО «ССВ» представлены в таблице 7.
Таблица 7
Анализ основных технико-экономических показателей ООО
«ССВ» за 2016 – 2018 года
Показатели
2016
г.
2017
г.
2018 г.
Абсолютное
отклонение
Темпы роста,
2018 г.
от 2016
г.
2018
г. от
2017
г.
2018
г. к
2016
г.
2018
г. к
2017
г.
1 Выручка от
реализации, тыс.
руб
38329 40996 37745 -584 - 3251 98,5 92,1
2 Полная
себестоимость
продаж, тыс. руб
36576 38990 36202 -374 - 2788 99,0 92,8
3 Прибыль от
продажи продукции,
тыс. руб
1753 2006 1543 -210 -463 88,0 76,9
4 Прибыль до
налогообложения,
тыс. руб
814 1484 949 135 - 535 116,6 63,9
5 Чистая прибыль,
тыс. руб
602 1168 949 347 - 219 157,6 81,3
6 Среднегодовая
стоимость ОС, тыс.
руб
6892 11153 13957 7064,5 2803,5 202,5 125,1
7 Средние остатки
оборотных средств,
тыс. руб
10537 25536 29857 19320 4321 283,4 116,9
8 Среднесписочная
численность
персонала, чел.
52 46 48 -4 2 92,3 104,3
9 Фонд оплаты
труда, тыс. руб.
11452 12500 13905 2453 1405 121,4 111,2
10 Затраты на 1 руб
объема продукции,
коп.
95,4 95,1 95,9 0,5 0,8 100,5 100,8
38
Продолжение таблицы 7
11 Фондоотдача,
руб/руб
5,6 3,7 2,7 -2,9 -1,0 48,6 73,6
12
Фондовооруженность,
тыс. руб/чел.
132,5 242,5 290,8 158,2 48,3 219,4 119,9
13 Коэффициент
оборачиваемости АС,
кол-во оборотов
3,6 1,6 1,3 -2,4 -0,3 34,8 78,7
14 Период
оборачиваемости
оборотных средств,
дней
100,3 227,4 288,7 188,4 61,4 287,7 127,0
15
Производительность
труда, тыс. руб/чел
737,1 891,2 786,4 49,3 -104,9 106,7 88,2
16 Среднемесячная
ЗП, тыс. руб
18,4 22,6 24,1 5,8 1,5 131,5 106,6
Анализ показателей таблицы 7 позволяет сделать следующие выводы о
деятельности предприятия.
Объем производственной продукции имеет отрицательную динамику
по годам, т. к. выручка от продаж в 2018 г. составила 37745 тыс. руб и
уменьшилась на 1,5 % по сравнению с 2016 г., что объясняется снижением
объемов продаж в связи с повышением конкуренции. Полная себестоимость
реализованной продукции снизилась на 1 % или на 374 тыс. руб в 2018 г. по
сравнению с 2016 г., что объясняется ростом цен на сырье, топливо,
электроэнергию.
Прибыль от реализации продукции в 2018 г. имеет наименьшее
значение из сравниваемых периодов и составляет 1543 тыс. руб, что ниже на
18 % аналогичного показателя 2016 г. Это также объясняется снижением
объемов продаж продукции.
Прибыль до налогообложения увеличилась на 135 тыс. руб в 2018 г. по
сравнению с 2016 г.
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в
2018 г. увеличилась по сравнению с 2016 г. на 102,5 %, что объясняется
приобретением нового оборудования предприятия.
39
Оборотные средства увеличились в 2018 г. на 183,4 % или 19320
тыс. руб по сравнению с 2016 г., что является положительным в работе
предприятия.
Численность работающих снизилась в 2018 г. на 4 человека или на 7,3
% по сравнению с 2016 г., что произошло в следствии автоматизации
производства.
Годовой фонд оплаты труда увеличился в 2018 г. по сравнению с 2016
г. на 21,4 %, что объясняет рост среднемесячной заработной платы одного
работающего в 2018 г. на 31,5 % по сравнению с 2017 г.
Затраты на 1 рубль реализованной продукции составили 95,9 руб в
2018 г. и увеличились на 0,5 руб по сравнению с 2016 г., изменение затрат
объясняется сдвигом в ассортименте предприятия.
Коэффициент оборачиваемости снизился в 2018 г. на 65,2 % по
сравнению с 2016 г., что свидетельствует о недостатке оборотных активов.
Среднемесячная заработная плата одного работающего составила в
2018 г. 24100 руб, что по сравнению с 2016 г. больше на 31,5 %.
Показатель фондоотдачи в 2018 г. составил 2,7 руб/руб, а в 2016 г. – 3,6
руб/руб, что является отрицательной динамикой по годам.
Показатели фондовооруженности в 2018 г. по сравнению с 2016 г.
увеличились на 119,4 %, т. к. стоимость основных производственных фондов
так же выросла.
Таким образом, анализ показал, что экономические показатели
предприятия говорят о достаточно нестабильном состоянии предприятия.
2.2 Анализ трудовых ресурсов
Проанализируем персонал ООО «ССВ» по качественным
характеристикам. Динамика структуры персонала ООО «ССВ» по категориям
в 2016-2018 гг. представлена в таблице 8.
40
Таблица 8
Динамика структуры персонала ООО «ССВ» по категориям в
2016-2018 гг.
Показатели
2016
г.
2017
г.
2018
г.
Отклонение
+/-
%
1
2
3
4
5
6
Руководители
10
11
11
1
110
Специалисты
15
15
17
2
113,33
Технические исполнители
11
9
9
-2
81,82
Обслуживающий персонал
7
7
7
0
100,00
Младший обслуживающий
персонал
7
9
10
3
142,86
Итого
50
48
57
7
114
Большую часть персонала ООО «ССВ» за все три года составляет
технический персонал, а после идет категория руководителей.
Как видно из таблицы 8, общая численность персонала предприятия в
2018 году увеличилась на 14% по сравнению с 2016 годом. При этом выручка
от реализации в 2018 году по сравнению с 2016 г. выросла в 10 раз.
Опережение темпов роста выручки над темпами роста численности персонала
является положительной тенденцией и указывает по повышение
производительности труда.
Динамика структуры персонала ООО «ССВ» по категориям более
наглядно может быть представлена на рисунке 3.
Рисунок 6. Динамика структуры персонала ООО «ССВ» по
категориям, чел.
10
15
11
7 7
11
15
9
7
9
11
17
9
7
10
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
Руководители Специалисты Технические
исполнители
Обслуживающий
персонал
Младший
обслуживающий
персонал
чел.
2016 год
2017 год
2018 год
41
В структуре персонала ООО «ССВ» по полу преобладает мужской
персонал, основная доля персонала находится в возрасте до 35 лет, стаж
работы в рассматриваемой организации у большинства работников составляет
от 1 до 5 лет, уровень образования персонала невысокий – преобладает
персонал со средним специальным образованием.
Основная масса сотрудников ООО «ССВ» имеет средне-специальное
образование (45%). Велика доля сотрудников (25%), которые получили
неполное высшее образование. Высшее образование имеют только 20 %
сотрудников. Также существует ряд сотрудников, имеющих только среднее
образование (10%).
Для ООО «ССВ» в целом характерен невысокий образовательный
уровень сотрудников (лишь 23% имеют высшее образование), о чем
свидетельствуют данные, приведенные на рисунке 7.
Рисунок 7. Образовательная структура персонала ООО «ССВ»
Доля персонала с высшим образованием в ООО «ССВ» в 2018 г.
составляла 30%, со средним специальным – 70%.
На рисунке 8 представлена диаграмма, отражающая структуру
персонала ООО «ССВ» по полу.
70%
30%
среднее специальное
высшее
42
Рисунок 8. Структура персонала ООО «ССВ» по полу, %
Из рисунка 8 видно, что большую часть персонала занимают сотрудники
мужского пола – 57%, что свойственно для сферы рыболовства.
На рисунке 9 представлена структура персонала ООО «ССВ» по
возрасту.
Рисунок 9.Структура персонала ООО «ССВ» по возрасту в
2018 г., %
Из рисунка 6 видно, что в организации примерно равные доли занимают
сотрудники, находящиеся в возрасте до 30 лет (32%) и от 31 до 40 лет (38%),
следовательно, основная доля персонала среднего возраста, что можно
оценить положительно. Доля персонала предпенсионного возраста составляет
лишь 16%. На рисунке 10 представлена структура персонала ООО «ССВ» по
стажу работы.
43%
57%
мужской
женский
31%
39%
14%
16%
до 30 лет
от 31 до 40 лет
43
Рисунок 10. Структура персонала ООО «ССВ» по стажу работы в
2018 г., %
Как видно из рисунка 10, доля персонала со стажем работы от 1 до 3 лет
составляет 40%, доля персонала со стажем работы от 3 до 5 лет составляет
32%, доля персонала со стажем работы свыше 5 лет составляет 16%, а доля
персонала со стажем работы до 1 года составляет 12 %. Большая часть
персонала ООО «ССВ» имеет стаж работы от 1 до 3 лет. Такую структуру
персонала можно оценить положительно, так как наибольшая доля персонала
находится в наиболее трудоспособном возрасте.
Также была изучена динамика движения персонала ООО «ССВ»,
результаты приведены в таблице 9.
Таблица 9
Динамика движения персонала ООО «ССВ» в 2016-2018 гг., чел.
Показатели
2016
год
2017
год
2018
год
Отклонение
+/-
%
1
2
3
4
5
6
Численность на начало года
40
50
48
8
120
Принято
21
15
18
-3
85,7
Уволено по всем причинам
11
17
9
-2
81,8
Численность на конец года
50
48
57
7
114
Уволено по собственному желанию
или по решению администрации
7
13
5
-2
71,43
Среднесписочная численность,
чел.
45
49
53
8
117,78
Коэффициент принятия, %
46,67
30,61
33,96
-12,70
72,78
Коэффициент выбытия, %
24,44
34,69
16,98
-7,46
69,47
Коэффициент текучести, %
15,56
26,53
9,43
-6,12
60,65
Коэффициент постоянства кадров,
%
84,44
73,47
90,57
6,12
107,25
12%
40%
32%
16%
до 1 года
от 1 до 3 лет
от 3 до 5 лет
свыше 5 лет
44
Из таблицы 9 видно, что коэффициент принятия персонала в 2017 году
выше коэффициента выбытия. Коэффициент текучести кадров достаточно
высокий, и составлял в 2017 году 9,43 %. Это выше нормативно-допустимого
уровня 5-7,0 %, однако значительно ниже показателя 2016 года, когда
коэффициент текучести составлял 26,53 %. Норматив текучести, как правило,
отличается для компаний разных отраслей, специфики и управленческой
культуры.
Для гостиничных сетей эта цифра может колебаться от 20 % до 200 % и
более в год. 15 %–20 % – может быть в сетях, например, косметики и
парфюмерии, элитных бутиках – как правило, там достаточно высокий
уровень заработных плат, существуют определенные льготы для сотрудников
и большой конкурс на одно место. Таким образом, учитывая характер
деятельности предприятия, уровень текучести персонала в ООО «ССВ» можно
считать допустимым. Основными причинами увольнений в 2017 г., как видно
из рисунка 11, являлись неблагоприятный социально-психологический климат
(34%) и не сложившиеся отношения с руководством (33%).
Рисунок 11 Основные причины текучести персонала в ООО
«ССВ» в 2018 г., %
Динамика эффективности использования персонала ООО «ССВ»
представлена в таблице 10.
34%
11%
22%
33%
не сложившиеся отношения с руководством
плохие условия труда
отсутствие перспектив карьерного роста
неблагоприятный социально-психологический климат