46
Банка России от 06.08.2015 №48З-П «О порядке расчета величины кредитного
риска на основе внутренних рейтингов», к расчету кредитного риска,
используемого в Банке с 1 февраля 2019 года в соответствии с выданным
Банком России разрешением. В ходе обычной деятельности ПАО «Сбербанк»
заключает договоры по привлечению денежных средств посредством
межбанковских кредитов. Данные сделки могут включать условия по
досрочному исполнению Банком обязательств по возврату денежных средств
при наступлении определенных обстоятельств, таких как нарушение
установленных операционных ограничений, либо прочих условий, указанных в
договоре. По состоянию на 1 января 2020 года не нарушались условия
существенных сделок ПАО «Сбербанк», которые могли бы привести к
необходимости досрочно исполнять подобные обязательства. Структура
уставного капитала Банка не менялась с июля 2007 года.
На данный момент ПАО «Сбербанк» не располагает источниками
добавочного капитала (бессрочными субординированными займами или
бессрочными субординированными облигациями. Дополнительный капитал
ПАО «Сбербанк» формируется за счет уставного капитала, сформированного за
счет капитализации переоценки имущества, заработанной прибыли текущего
года, не подтвержденной аудиторами (346 166 млн руб.), прироста стоимости
имущества за счет переоценки и субординированных кредитов. По итогам 2018
года величина активов, взвешенных с учетом риска, увеличилась по сравнению
с началом года, что в основном обусловлено увеличением кредитного
портфеля. Обратимся к таблице 14, где представлены данные по нормативным
и фактическим значениям капитала банка.
Таблица 14
Информация о нормативах достаточности капитала ПАО
«Сбербанк»
32
Вид норматива
Нормативное
значение
На 1 января
2019 года
На 1 января
2018 года
Фактическое
значение
Фактическое
значение
Норматив достаточности базового
капитала (Н1.1)
4,5
11,1
10,7
32
Сайт ПАО Сбербанк России: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru, свободный.
47
Норматив достаточности основного
капитала (Н1.2
6,0
11,1
10,7
Норматив достаточности общего
капитала (Н1.О)
8,0
14,8
14,9
Норматив финансового рычага (Н1.4)
3,0
11,2
11,1
За 2018 год нормативы достаточности базового капитала (Н1.1) и
основного капитала (Н1.2) выросли на 0.4 п.п. и составили 11,1%. Норматив
достаточности общего капитала (Н1.0) существенно не изменился и составил
14,894. В 4 квартале 2018 года утвержден План по управлению достаточностью
капитала ПАО «Сбербанк» на 2019 год, в рамках которого утверждены
прогнозные значения показателей достаточности капитала в базовом и
стрессовых сценариях, приведены ключевые меры управления достаточностью
капитала ПАО «Сбербанк».Коэффициент финансового рычага раскрывает
способность банка привлекать средства на финансовом рынке. Он
рассчитывается как соотношение обязательств к капиталу. Обратимся к
таблице 15.
Таблица 15
Показатель финансового рычага
Нормативное значение
На 1
января
2019 года
На 1
января
2018 года
Темп
роста,%
Основной капитал, млн. руб.
3177 806,0
2637819.0
120
Величина балансовых активов и внебалансовых
требований под риском для расчета показателя
финансового рычага, млн. руб.
28408730,0
24437028,0
116
Показатель финансового рычага по Базелю 3, %
11,2
10,8
104
По состоянию на 1 января 2019 года величина балансовых активов,
используемых для расчета финансового рычага, составляет 28408730 млн руб.
Данный показатель больше величины активов, рассчитанных на основании
бухгалтерского баланса, на 1508800 млн. руб., что соответствует сумме
оценочных обязательств некредитного характера и кредитного риска по
операциям с ПФИ.
Показатель финансового рычага увеличился на 0,4 пункта.
В 2019 году приток денежных средств составил 259,5 млрд. руб. (в 2017
году - составил 264,4 млрд. руб.).
48
Основными статьями использования денежных средств в 2018 году стали
выдача кредитов и выплата процентов.
Основными источниками денежных средств в отчетном периоде были
привлечение средств клиентов и полученные проценты.
Не использованные ПАО «Сбербанк» кредитные средства по состоянию на
1 января 2019 года составили 5332 млн. руб. (8681 млн. руб. на 1 января 2018
года).
Данные суммы являются невыбранным остатком по сделкам торгового
финансирования.
Средства по данным сделкам выбираются ПАО «Сбербанк» после
выполнения ряда условий, связанных со сделками, для финансирования
которых привлекались данные средства.
В отчетном периоде ПАО «Сбербанк» не осуществлял существенные
инвестиционные и финансовые операции, не требующие использования
денежных средств.
По состоянию на отчетную дату у ПАО «Сбербанк» имеются
необремененные активы, пригодные для предоставления в качестве
обеспечения Банку России, которые могут быть использованы, в том числе, для
финансирования операционной деятельности и исполнения обязательств по
осуществлению будущих капитальных затрат.
На сегодняшний день, ПАО «Сбербанк» не формировал резерв на
возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые
удостоверяются депозитариями в соответствии с Указанием Банка России от
17.11.2011 №27З2-У «Об особенностях формирования кредитными
организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными
бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями».
По состоянию на 2019 год удельный вес просроченных ссуд в общем
объеме активов составил 2,5% (по состоянию на 1 января 2018 года – 2,7%).
В ходе урегулирования проблемной / просроченной задолженности
юридических и физических лиц банк реализует имущество, ранее принятое на
49
баланс Сбербанка России в качестве залога. В течение 2018 года недвижимость
была продана за 1,970 млн рублей, в 2017 году-за 1,471 млн рублей.
подавляющее большинство продаваемых объектов - это недвижимость
(квартиры, земельные участки, нежилые помещения).Доля кредитов 20
крупнейшим заемщикам (группам заемщиков) в 2018 году изменилась с 28,4%
до 29,0% кредитного портфеля клиентов.
Среди крупнейших заемщиков ПАО «Сбербанк России» есть
представители различных отраслей экономики, поэтому кредитный риск
достаточно диверсифицирован.
Проанализируем позиции ПАО «Сбербанк» на российском финансовом
рынке, используя методику SWOT-анализа.
Часть позиций были выделены ПАО «Сбербанк» на сайте, в годовом
отчете за 2018 г., остальные добавлены автором данной выпускной
квалификационной работы (таблица 16).
Таблица 16
SWOT-анализ позиций ПАО «Сбербанк» на российском рынке
розничных банковских услуг
33
Сильные стороны
Слабые стороны
1. Узнаваемый/мощный бренд
2. Значительная клиентская база
3. Огромный масштаб операций
4. Доступ ПАО «Сбербанк» к
различным источникам ресурсов
(«государственный ресурс»)
5. Значительный объем активов
6. Широкий спектр финансовых
продуктов и услуг
7. Промышленные технологии
8. Международное присутствие
9. Высокий уровень
корпоративного
менеджмента
1. Необходимость повышения
эффективности использования конкурентных
преимуществ банка-клиентской базы и
знаний о клиентах
2. Негативное отношение к бренду среди
части населения
3. Недостаточная надежность и
масштабируемость процессов и систем
4. Недостаточная зрелость систем и
процессов управления
5. Имеются серьезные резервы в повышении
эффективности системы управления
расходами
6. Зависимость от государства
7. Сложная юридическая структура Группы
8. Слабая позиция на сегменте КСБ (один из
самых конкурентных)
Возможности
Угрозы
1. Улучшение геополитической
ситуации / смягчение или
санкций
2. Улучшение экономической
1. Замедление темпов роста рынков,
макроэкономическая нестабильность,
снижение маржи
2. Радикальное изменение технологий и
33
Составлена автором по: [45].
50
ситуации
3. Расширение международных
сетей
4. Расширение рынка
кредитования
малообеспеченным слоям
населения
5. Уменьшение количества
банков из-за
политики ЦБ РФ
6. Улучшение
предпринимательской среды
поведения клиентов
3. Новая конкурентная динамика
4. Недостаточно высокая эффективность
работы, риски опережающего роста
затрат/снижения рентабельности
5. Ужесточение регулирования и дефицит
капитала
6. Возрастающая сложность и масштабы
бизнеса
7. Ухудшение геополитической ситуации /
ужесточение санкций
Нами были сделаны основные выводы по исследованию:
- ПАО «Сбербанк» занимает лидирующие позиции практически на всех
рынках присутствия в России;
- у ПАО «Сбербанк» действительно сильный бренд не только в России,
но и за рубежом;
- в банковском секторе существует большая опасность вхождения новых
конкурентов и появления товаров-субститутов;
- главная проблема ПАО «Сбербанк» как на российском финансовом
рынке, так и в международном бизнесе - низкие показатели эффективности по
расходам;
- у ПАО «Сбербанк» неплохие показатели в «своей группе»
международных банков;
На основе проведенного анализа, сделанных выводов и выявленных
проблем, в качестве перспективных направлений развития продуктовой
линейки и услуг ПАО «Сбербанк» предлагается следующее:
- создать условия для максимально глубоких отношений с розничными
клиентами за счет лидерства ПАО «Сбербанк» в каналах массового
привлечения розничных клиентов;
- предусмотреть возможности увеличения диапазона продуктовой
линейки и формирования системы перекрестных продаж;
- разработать ценностные предложения для физических лиц и
подходящую им продуктовую линейку;
51
- углублять и улучшать качество взаимоотношений с клиентами сегмента
КСБ (крупный и средний бизнес);
- усилить свои позиции в сегменте CIB (корпоративно-инвестиционный
банк) в России;
- стремиться к улучшению корпоративной культуры ПАО «Сбербанк»
как к основному источнику конкурентного преимущества;
- завершить технологическую модернизацию с использованием самых
современных информационных технологий и инноваций.
Сбербанк в конце 2018 года запустил промо-депозит для привлечения
стабильных средств физических лиц, что позволит сократить объем
краткосрочных заимствований и, как следствие, сократить разрыв ликвидности.
Сбербанк подвергается валютному риску по неторговым активам и
обязательствам или валютному риску по балансу банка-риску финансовых
потерь, потери капитала или достаточности капитала в результате изменения
валютных курсов и цен на драгоценные металлы по балансовым позициям
Банка.
В 2019 году Сбербанк соблюдает как установленные Банком России
лимиты обязательных нормативов ликвидности, так и внутренние лимиты по
показателям риск-ликвидность. Рост объема кредитной задолженности в 2018
году составил около 2,8 трлн рублей. например, банк частично финансировался
за счет краткосрочных заимствований у юридических лиц и финансового
рынка, что привело к увеличению разрыва ликвидности за горизонт до 3 лет.
Целью управления правовыми рисками, как неотъемлемой части
интегрированной системы управления рисками ПАО «Сбербанк России»,
является устойчивое развитие ПАО «Сбербанк России» в рамках утвержденной
наблюдательным советом банка стратегии развития ПАО «Сбербанк России»,
обеспечение соответствия деятельности и продуктов ПАО «Сбербанк России»
требованиям законодательства и правоприменительной практики.
Целью деятельности ПАО «Сбербанк России» в области управления
налоговыми рисками является ограничение негативных последствий их
52
реализации (фискальных, репутационных, финансовых и других) и обеспечение
достижения всеми участниками группы своих бизнес-целей с учетом
требований налогового законодательства.
В более пяти лет Сбербанке действует единая система управления
налоговыми рисками, включающая шесть последовательных процессов,
реализуемых участниками в соответствии с утвержденным распределением
функций и полномочий.
В целях раннего выявления и предотвращения рисков потери деловой
репутации банком создана система мониторинга информационного
пространства в режиме 24/7/365 с оперативным оповещением сотрудников и
руководства о выявленных рисках. Вводятся критерии значимости рисков
потери деловой репутации, сигнальные значения и реестр регистрации
существенных рисков.
53
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОЗНИЧНОГО БАНКОВСКОГО
БИЗНЕСА В РОССИИ
3.1 Проблемы розничного банковского кредитования в России
Рассмотрим основные пути решения проблем, выявленных во второй
главе, а также остановимся на проблемах рынка услуг. В условиях конкуренции
между кредитными организациями происходит развитие банковского бизнеса.
Для реализации успешной конкуренции банки постоянно совершенствуют
ассортимент своей продукции и методы продаж, тем самым подстраиваясь под
определенный спрос населения и конкуренцию. В конкурентной борьбе
побеждают кредитные организации, сумевшие диверсифицировать свою
деятельность за счет расширения ассортимента выпускаемой продукции,
разработки и продвижения новых, инновационных банковских продуктов. На
этом фоне обеспечение конкурентоспособности банковской деятельности за
счет инноваций является важной и актуальной задачей для банков
34
.
Главной целью исследуемого коммерческого банка является получение
прибыли при осуществлении банковских услуг и операций, а ключевой задачей
ПАО «Сбербанк» является увеличение масштабов бизнеса, повышение
прибыльности и эффективности при одновременном повышении гибкости,
скорости и клиентоориентированности на основе внедрения новых технологий
и воспитания нового качества людей. Сбербанк достиг таких высоких позиций
по основным показателям, представленным выше, в том числе за счет
предоставления и предоставления большого и разнообразного спектра
продуктов и услуг, а также за счет технологической модернизации, it-систем и
технологической инфраструктуры мирового уровня. основной целью
исследуемого коммерческого банка является получение прибыли при
осуществлении банковских услуг и операций, а ключевой задачей ПАО
"Сбербанк" является увеличение масштабов бизнеса, повышение прибыльности
34
Гапонова, Е.Д. Проблема дефицита длинных денег в банковском секторе российской федерации [Текст] / Е.Д.
Гапонова, Н.В. Попов // Научные исследования. - 2017. – N 3. – С. 15-18.
54
и эффективности при одновременном повышении гибкости, скорости и
клиентоориентированности на основе внедрения новых технологий и
воспитания нового качества людей. Сбербанк достиг таких высоких позиций по
основным показателям, представленным выше, в том числе за счет
предоставления и предоставления большого и разнообразного спектра
продуктов и услуг, а также за счет технологической модернизации, ИТ-систем
и технологической инфраструктуры мирового уровня
35
.
Достижение этого результата было бы невозможно без радикальных
изменений в бизнес-процессах банка и правильного выбора стратегических
приоритетов. Так, в декабре 2018 года Наблюдательный совет банка разработал
и принял Стратегию ПАО «Сбербанк России».
36
. Важнейшими ключевыми
стратегическими приоритетами Стратегии ПАО «Сбербанк» на 2018 – 2020
годы стали:
1. Технологическое лидерство: надежность и эффективность; новая
платформа; безопасность; компания, управляемая с помощью данных и
алгоритмов (data-drivencompany); инновации.
2. Лучший клиентский опыт и экосистема: в финансовой сфере и других
сферах жизни клиента.
3. Люди нового качества и эффективных команд: новые компетенции;
команды вместо иерархии; современная культура и HR
37
.
Увеличение профицита связано с увеличением экспорта нефти и газа в
связи с повышением цен на нефть относительно 2018 года. Отток капитала из
частного сектора составил от $ 67,5 млрд до $ 25,2 млрд по сравнению с $ 25,2
млрд. США в 2018 году. В условиях большого притока средств по текущим
счетам ускорение притока капитала происходит главным образом за счет
35
Зверев, А.В. Инвестиционная деятельность и инвестиционная политика банковского сектора РФ [Текст] / А.В.
Зверев, В.В. Мандрон, М.Ю. Мишина // Вестник Брянского государственного университета. - 2018. – N 3 (37). –
С. 179-187
36
Аюпова, Л.Ф. Управление пассивными и активными операциями коммерческих банков [Текст] / Л.Ф. Аюпова
// Финансово-кредитная система российской федерации в условиях экономических санкций. - 2015. – N 1. – С.
12-15.
37
Савченко Е. В. Анализ позиций и Стратегии ПАО «Сбербанк» на российском и международном рынке // Скиф.
2018. №2 (18).
55
приостановки покупок валюты в рамках бюджетного правила. Основным
каналом оттока стала покупка иностранных активов небанковским сектором.
Внешний долг Российской Федерации с начала 2019 года сократился на $ 64,4
млрд. 453,7 миллиарда долларов США. Российский банковский сектор в 2019
году показал прибыль в размере 1345 млрд рублей против 790 млрд рублей
годом ранее. Активы банковской системы за 2019 год увеличились на 6,9%
после корректировки на валютную переоценку по сравнению с 2018 годом.
Кредитный портфель банковского сектора увеличился на 10,7% за счет роста
кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам на 5,8% и 22,8%
соответственно (с учетом валютной переоценки). Ситуация на российских
фондовых рынках ухудшилась. Индекс РТС по итогам 2019 года снизился на
7,4% по сравнению с 2018 годом. Однако индекс Московской биржи вырос на
12% из-за ослабления рубля. Рублевая капитализация банка за 2019 год
снизилась на 17,196%. Международные рейтинговые агентства улучшили свои
прогнозы по суверенным кредитным рейтингам России.
Изменение рейтингов банка повторило изменение суверенных кредитных
рейтингов Российской Федерации. Moody's в январе 2019 года изменило
прогноз со» Стабильного «на» позитивный», сохранив рейтинг на уровне»Ba1».
В феврале 2019 года Standard&Poor's повысило суверенный кредитный рейтинг
России со спекулятивного до инвестиционного уровня BBB-со стабильным
прогнозом.
В январе 2019 года агентство Standard&Poor's подтвердило рейтинг РФ по
валютным обязательствам на инвестиционном уровне «BBB -», прогноз -
«стабильный».
В феврале 2019 года Moody's повысило суверенный кредитный рейтинг
Российской Федерации со спекулятивного « Ba1 «до инвестиционного класса»
Вааз», изменив прогноз с» положительного «на»стабильный».
Сейчас 3 ведущих международных рейтинговых агентства присвоили
Российской Федерации инвестиционный рейтинг, что является положительным