24
именно организация денежного оборота через расчетно-кассовое обслуживание
клиентов, способствует концентрации денежных ресурсов в банках и создает
возможность использования этих средств в качестве источника кредитования.
Не менее важную роль и экономическое значение в деятельности банков
играют безналичные расчеты. Безналичные расчеты осуществляются без
участия наличных денег посредством движения денежных средств через счета в
банках и путем зачета взаимных требований. Система безналичных расчетов
состоит из взаимосвязанных элементов. Основу ее составляют банковские счета
предприятий [18, с.135].
В соответствии с законодательством Российской Федерации виды счетов,
открываемые коммерческими банками клиентам, предопределены их правовым
статусом и характером деятельности в зависимости от этого, можно выделить
следующие виды счетов:
- бюджетные;
- текущие;
- расчетные;
- ссудные;
- депозитные и другие счета.
Обслуживание любого вида счета регламентируются законодательством,
в соответствии с которым устанавливаются правоотношения между
коммерческим банком и его клиентами. Банк может использовать имеющиеся
на счете предприятия денежные средства в качестве кредитного ресурса, но
обязан гарантировать их наличие при предъявлении требований к счету, право
клиента распоряжаться этими средствами и получать доходы по ним [31, с.95].
Активные операции, к которым относят кредитные операции, приносят
банкам основную часть прибыли. Под влиянием множества факторов
долговременного, так и конъюнктурного характера в активах банка
формируются динамика кредитов и их удельный вес. От величины активов
конкретного банка, от Ошибка! Ошибка связи. его основного и
дополнительных офисов, а также от общего состояния конъюнктуры в стране
25
зависит вся структура кредитных операций коммерческого банка. В основу
классификации кредитных операций могут быть положены различные
критерии: виды заемщиков, цели, характер кредитования и сроки кредита,
наличие обеспечения по ссуде и так далее [30, с.78].
Прежде всего, необходимо отметить, что во всех странах в той или иной
форме происходит деление ссуд на две группы: на персональные ссуды
физическим лицам для удовлетворения личных нужд и деловые ссуды
акционерным компаниям и единоличным предпринимателям для обеспечения
процесса производства и реализации продукции. Деление кредитов на
персональные и деловые более отчетливо прослеживается при рассмотрении
форм кредитования и условий предоставления ссуд [25, с.46].
Классификация банковских ссуд представлена данными рисунка (1.3.)
Рис. 1.3 Классификация банковских ссуд
Из классификация банковских ссуд их можно разделить, например по
срокам погашения:
- краткосрочные (до 1 года);
- среднесрочные (от 1 до 5-6 лет);
- долгосрочные (на более длительные сроки).
Кроме этого можно кредиты разделить по месту функционирования:
- в сфере производства;
Что касается ссуд
частным лицам, то
основная часть
потребительских
кредитов
предназначена для
покупки товаров в
рассрочку, а также
для покупки в
магазинах с
помощью
банковских
кредитных карточек
С точки зрения целей кредитования и
характера заемщика ссуды делятся на
Ссуды торгово-промышленным
предприятиям или
коммерческие ссуды
Ссуды под
недвижимость
Ссуды частным лицам (такое
деление присутствует в
банковской практике США)
Коммерческие ссуды –
важнейшая категория
банковских ссуд. Более
половины этих кредитов
являются краткосрочными и
предоставляются
промышленным предприятиям
на пополнение оборотного
капитала. Часть из них имеет
сезонный характер и быстро
погашается. Другая часть
кредитов используется
предприятиями для покрытия
капитальных затрат
В категорию ссуд под
недвижимость входят, во-
первых, банковские
кредиты строительным
фирмам как форма
промежуточного
финансирования в
процессе строительного
цикла, во-вторых,
кредиты частным лицам
на покупку домов под
закладную.
26
- в сфере обращения.
По охвату объектов, для которых может выдаваться кредит, они делятся
на кредиты, выданные на:
- одну хозяйственную сделку;
- совокупность сделок.
По характеру задолженности кредиты делятся на:
- срочные;
- пролонгированные;
- просроченные;
- сомнительные.
По характеру погашения:
- единовременный;
- частичный.
По количеству выступаемых кредиторов:
- один банк;
- несколько банков – консорциум.
В зависимости от заемщика:
- физические лица;
- юридические лица.
По характеру объекта кредитования
- оборотные активы и долгосрочные активы юридических лиц;
- потребительские цели, включая инвестиции физических лиц.
Началом формирования отношений между банком и заемщиком является
обращение клиента-заемщика в коммерческий банк с ходатайством о
предоставлении кредита, в котором указываются цель получения, сумма и срок
его использования, краткая характеристика кредитуемого предприятия и расчет
экономического эффекта от его осуществления. До составления условий
кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ
кредитоспособности заемщика. Основанием для предоставления кредита
является кредитный договор, характеризующий правовую форму кредитных
27
отношений. В коммерческом банке для предоставления кредита, открывается
ссудный счет. В последующем коммерческому банку на основании
заключенного кредитного договора заемщик уплачивает ссудный процент.
Помимо вышеуказанных операций и предоставляемых услуг
коммерческие банки проводят операции на рынке ценных бумаг. Деятельность
коммерческих банков на рынке ценных бумаг осуществляется в соответствии с
Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 06.04.2015) «О рынке
ценных бумаг», а также Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от
20.04.2015) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу
с 21.04.2015). Не зависимо от вида кредитной организации в соответствии с
законодательством последние должны иметь лицензию на осуществление
банковских операций.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских
операций коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу,
учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими
функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими
привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными
ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения
специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также
вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными
бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Любая
кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную
деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами
[4].
Ценные бумаги - это документы, удовлетворяющие выраженные в них
имущественные права или отношения займа владельца ценных бумаг по
отношению к эмитенту [19, с.79].
Коммерческие банки в мировой практике применяют два подхода при
организации банковской деятельности и деятельности на рынке ценных бумаг.
Во-первых, банки имеют некоторые ограничения касаемо ряда видов
28
организации профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Во-вторых, коммерческие банки имеют возможность сочетания
традиционных банковских операций с широким кругом операций на рынке
ценных бумаг.
Преимущество коммерческих банков на рынке ценных бумаг перед
другими участники рынка заключается в том, что коммерческие банки могут
выступать на рынке ценных бумаг в качестве инвесторов, посредников и
эмитентов.
Коммерческий банк признается эмитентов, если он организует выпуск
собственных векселей, облигаций, акций, депозитных и сберегательных
сертификатов. Таким образом, коммерческий банк, выступая в роли инвестора,
формирует свой портфель ценных бумаг. Однако существует ограничение,
связанное с тем, что в рамках профессиональной деятельности по ценным
бумагам, коммерческий банк имеет право проводить, только посреднические
операции.
Под валютными операциями коммерческих банков подразумеваются
операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на
валютные ценности; операции, связанные с использованием в качестве средства
платежа иностранной валюты; ввоз, вывоз, пересылка валюты; осуществление
международных денежных переводов; операции так или иначе связанные с
использованием валюты [25, с.46].
Не зависимо от вида коммерческого банка все операции связанные с
иностранной валютой можно разделить на: активные, пассивные и
посреднические.
Активные валютные операции коммерческих банков – это операции по
размещению ресурсов коммерческих банков в иностранной валюте на
кредитной, депозитной и инвестиционных основах.
Пассивные валютные операции коммерческих банков – это операции по
открытию и ведению валютных счетов клиентов, формированию валютной
части уставного фонда, привлечению иностранной валюты во вклады и
29
депозиты.
Посреднические операции коммерческих банков – это операции которые
могут представлять собой любые операции коммерческих банков с инвалютой,
осуществляемые по поручению своих клиентов, а также операции
спекулятивного характера за счет своих средств [28, с.73].
Кассовое обслуживание клиентов является следующим видом операций
коммерческих банков. Любой коммерческий банк, в силу специфики своей
деятельности имеет кассу для организации расчетно-кассового обслуживания
клиентов, а именно для выдачи, приема хранения денежных средств и других
ценностей. В составе основной кассы банка могут быть созданы следующие
операционные кассы:
- приходные;
- расходные;
- приходно-расходные;
- пересчета;
- разменные;
- вечерние;
- по продаже чековых книжек.
Коммерческие банки кроме традиционных видов операций могут
осуществлять нетрадиционные операции. Этот вид операций свойственен не
только коммерческим банкам, но и другим небанковским учреждения.
К нетрадиционным операциям коммерческим банкам можно отнести:
- факторинговые операции;
- форфейтинговые операции;
- операции с драгоценными металлами;
- лизинговые операции;
- трастовые операции;
- гарантии коммерческих банков;
- поручительства коммерческих банков;
- другие виды услуг.
30
Все нетрадиционные операции коммерческих банков направлены на:
- повышение прибыльности банка;
- повышение ликвидности банка;
- улучшение качества обслуживания клиентов банка;
- расширение клиентской базы.
Например, к нетрадиционным операциям коммерческих банков можно
отнести хранение ценностей в сейфах банка. Немаловажное значение в
деятельности коммерческого банка является консультационные услуги, а так же
услуги по предоставлению экономической и финансовой информации.
В рамках нетрадиционных операций коммерческие банки для оказания
дополнительных сервисных услуг своим клиентам могут создаваться сервис, в
рамках которых будет предоставляться:
- повторный пересчет денег;
- предоставление элементов автоматизированных информационных
систем;
- предоставление технических средств по обслуживанию операций и
др.
1.3 Формирование новых банковских продуктов на российском
рынке
Многоступенчатым процессом для любого банковского учреждения
является разработка нового банковского продукта, что в свою очередь является
сложнейшим процессом, начиная с момента проведения исследования рынка и
заканчивая непосредственным применением результатов исследования на
практике.
Создание нового банковского продукта - это совокупность различных
процессов или многоступенчатый процесс, включающий изучение текущего
состояния рынка и потребности в новом продукте, а также механизмы его
внедрения на практике, представляющий из себя инновационный процесс.
31
Современная экономическая теория под понятием «инновация»
подразумевает конечный результат инновационной деятельности, получивший
воплощение в виде нового или усовершенствованного продукта, внедренного
на рынке, нового или усовершенствованного технологического процесса,
используемого в практической деятельности, либо в новом подходе к
социальным услугам [13, с.139].
Применительно к коммерческим банкам, «инновация» - это создание
продукта, обладающего более привлекательными потребительскими
свойствами по сравнению с предлагавшимися ранее, либо качественно нового
продукта, способного удовлетворить неохваченные ранее потребности его
потенциального покупателя, либо использование более совершенной
технологии создания того же банковского продукта [13, с.141].
Понятие «инновации», независимо от сферы функционирования банка,
применимо ко всем нововведениям, обладающим определенным
стратегическим либо экономическим эффектом. Например, к инновациям в
банковской сфере можно отнести сокращение издержек на проведение какого-
либо вида операций, прирост клиентской базы банка, увеличение доли рынка.
Под понятием «инновационный процесс» можно понимать процесс,
связанный с созданием, освоением и распространением инноваций, охватывает
все стороны деятельности банка: от разработки концепции или идеи до ее
практической реализации [23, с.73].
В современной экономической ситуации коммерческим банкам все
труднее организовывать инновационные процессы, так несколькими крупными
российскими банками были заявлены пять основных стратегий развития
продаж:
- перекрестные продажи (cross-sales);
- персональный менеджмент (key account management);
- финансовый бутик – работа с состоятельными клиентами (private-
banking);
- финансовый супермаркет, или розничные продажи типовых услуг;
32
- отраслевая специализация [14, с.89].
Любой инновационный процесс, независимо от того в какой сфере он
протекает, предполагает не только создание в организационной структуре
нового подразделения, но и перестройку большей части всех внутренних
процессов коммерческого банка. При организации такого инновационного
процесса будет, затронут персонал банка, то есть потребуется частичная или
полная смена персонала, так как последний, в большинстве случаев, не будет
иметь опыта в условиях новой инновационной модели бизнеса.
Кроме вышеописанного условия, при организации инновационного
процесса, следует коммерческому банку учитывать, что реорганизация бизнеса
под влиянием новой стратегии занимает несколько лет. При этом следует
учесть, что если коммерческий банка выбирает одновременную реализацию
нескольких инновационных стратегий, то он добровольно ставит себя в более
затруднительное положение, нежели при реализации одной стратегии. Такое же
затруднительное положение испытывают коммерческие банки, которые в
течение короткого периода меняют несколько стратегий.
Для правильного выбора стратегии, а так же для понимания
инновационного процесса коммерческому банку необходимо изучить и
проанализировать последовательность этапов эволюции банка.
Во-первых, на начальном этапе создания банка происходит объединение
нескольких лиц, которые и создают банк. Такие банки, как правило,
обслуживают узкий круг самостоятельно привлеченных крупных клиентов.
Таким образом, на первой стадии банк развивает стратегию персонального
менеджмента. В связи с этим вновь созданный коммерческий банк для первых
клиентов реализует необходимый набор услуг. В последующем мощности
банка разрастаются. Реализуя инновационную стратегию «персонального
менеджмента», банк привлекает новых «key account managers», а они, в свою
очередь, новых крупных клиентов.
На рисунке (1.4) представлен вероятный сценарий развития банка в
отношении постепенного наращивания клиентской базы, начиная с
33
определения первичной группы клиентов и базовым набором предоставляемых
услуг и заканчивая полным спектром предоставляемых услуг и выходом на
рынок работы с населением [15, с.86].
Рис. 1.4 Вероятный сценарий развития банка [15, с.107]
По мере реализации новой стратегии с увеличением числа привлеченных
клиентов, растут требования к ассортименту услуг банка, которые, в свою
очередь могут обеспечить только квалифицированные менеджеры услуг.
Недостатком работы менеджеров, на первом этапе, становится то, что они
осуществляют привлечение клиентов, исключительно только каждый на свой
вид услуг. Не следует забывать, что при организации стратегии «перекрестных
продаж» каждое подразделение банка представляет из себя «моно продуктовый
банк», так сказать на агентских началах продающего услуги других
подразделений, при этом следует учесть, что часть клиентов стремится
упростить отношения, с банком воспользовавшись услугами только одного
банка.
В результате реализации инновационной стратегии, а именно при
реализации перекрестных продажах имеет место единая клиентская политика
для разнообразных клиентов, что в конечном итоге приводит к потере