54
свою долю рынка (0,56%).
По итогам 2016 года количество розничных клиентов Банка превысило
370 тыс. человек, рост за год составил более 90 тыс. клиентов.
Уровень задолженности по кредитам Банка со сроком просрочки более 90
дней снизился в абсолютном и относительном выражении к объему кредитного
портфеля и составил 2,5% против 3,8% в 2015 году.
На конец отчетного периода объем созданных резервов превышает
необслуживаемую задолженность в 1,3 раза.
Расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам в
отчетном периоде составили 1,1 млрд рублей (в 2015 году было восстановлено
0,5 млрд рублей), что связано с увеличением кредитного портфеля и
изменением методологии Банка России по формированию резервов по
кредитам физических лиц.
В целях обеспечения высокой устойчивости Банк проводит
консервативную политику размещения денежных средств и не осуществляет
высокорискованных операций. При этом кредитный риск контролируется таким
образом, чтобы он находился в запланированных целевых границах. в Банке на
регулярной основе осуществляется мониторинг доходности и потерь
кредитного портфеля. своевременное выявление действующего и прогнозного
соотношения риск/доход позволяет оперативно применять адекватные
регулирующие механизмы. Общий коэффициент риска (резервирования)
портфеля подверженных риску активов Банка за отчетный период снизился с
2,97% до 2,72% .
Реализуя свои планы по активному продвижению на рынке розничного
кредитования, Банк в целях предупреждения возможного роста уровня
кредитного риска приступил к реализации комплекса мер по повышению
эффективности борьбы с мошенничеством. в частности, банком подписано
соглашение с крупнейшим бюро кредитных историй «Эквифакс кредит
сервисиз» о присоединении к системе противодействия мошенничеству Fraud
Prevention System (FPS).
55
Эффективность бизнеса по показателю cost/income остается еще на
достаточно высоком уровне (77%, целевой показатель по стратегии Банка —
40%). Однако, учитывая наличие дорогостоящих проектов в Банке,
находящихся в инвестиционной фазе, а также расширение сети, проекты в
области IT-технологий и развитие новых направлений бизнеса (B&N exclusive,
Банк прямого обслуживания), мы считаем результативным сохранение
соотношения расходов к доходам на уровне 2014 года.
В настоящее время Банк, входящий, по данным Банка России, в топ-100
крупнейших банков страны, занимает устойчивые позиции на банковском
рынке по целому ряду ключевых показателей. его позиции подкреплены
успешными результатами бизнеса, выстроенной стратегией развития до 2020
года, рейтингами российских и зарубежных агентств, а также стабильной
деловой репутацией.
Несмотря на непростые для компаний финансового сектора условия в
2016 году, Банк смог добиться значительных результатов в бизнесе, что
отметили в своих заключениях международные и национальные рейтинговые
агентства.
В июне агентство Standard & Poor’s, пересмотрев оценки позиции Банка
по риску со слабой на умеренную в связи с ожиданиями диверсификации его
кредитного портфеля, повысило долгосрочный и краткосрочный рейтинги
Банка с «B-/C» до «B/B», прогноз «стабильный» (рейтинг по национальной
шкале повышен с «ruBBB+» до «ruA-»).
Рейтинговое агентство Moody’s в своем отчете подчеркнуло, что Банк
отличает «сильная франшиза на рынке розничных депозитов, широкая
географическая диверсификация, сильные показатели ликвидности,
качественная структура фондирования». в феврале агентство «Рус-Рейтинг»
повысило кредитный рейтинг Банка до AA / BBB, прогноз «стабильный» (по
международной шкале с уровня «ВВB-» до «BBB», прогноз «стабильный»).
Повышение рейтинга, как отметило агентство, обусловлено стабильным ростом
бизнеса, увеличением капитала Банка, ближайшим улучшением структуры
56
фондирования в связи с выпуском облигаций, улучшением структуры прибыли
и снижением давления кредитных рисков.
В августе 2014 Национальное Рейтинговое агентство подтвердило
рейтинг кредитоспособности Банка на уровне «АА-» по национальной шкале
(очень высокая кредитоспособность, третий уровень) и присвоило позитивный
прогноз.
В сентябре 2015 года Национальное Рейтинговое агентство подтвердило
рейтинг кредитоспособности Банка на уровне «АА» по национальной шкале.
Банк осуществляет наращивание кредитной активности в ключевых сегментах.
Рост капитализации расширил возможности Банка по кредитованию. Банк
поддерживает качество совокупного кредитного портфеля, усиливая
отраслевую диверсификацию, в числе позитивных факторов отмечается
совокупное снижение просроченной задолженности. Позиции ликвидности
Банка оцениваются как устойчивые. Значительное внимание, уделяемое
процессам и процедурам мониторинга и контроля над рисками, нацеленность
менеджмента на внедрение и постоянное совершенствование прогрессивных
банковских технологий минимизируют риски бизнес-процессов и выделяются
Агентством среди факторов, поддерживающих уровень рейтинга.
Рейтинг ОАО Банк по данным сайта «Banki.ru» представлен данными
Приложения 1. На базе данных рейтингового агентства представим структуру
банковских операций в процентных долях активов и пассивов кредитного
учреждения (рисунок 2.1, 2.2).
42,70%
8,10%
12,40%
36,90%
Кредиты предприятиям,
42,7%
Потребительские кредиты,
8,1%
Ценные бумаги, 12,4%
Прочие активы, 36,9%
Рис. 2.1 Доля банковских операций в активах ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк»
57
Графики показывают, что теоретические выкладки о равенстве
депозитной и кредитной баз подтверждены практическими данными: процент
кредитования в активах составляет 42,7%, доля же депозитной базы в
обязательствах (пассивах) составляет 53,5%. Такое почти полное соответствие
говорит о синхронности действий менеджмента банка в плане соблюдения
норм финансовой устойчивости и платежеспособности банка.
На рисунке (2.2) графически представлена доля банковских операций в
пассивах ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
11,80%
53,50%
34,70%
Расчетные счета, 11,8%
Вклады (депозиты), 53,5%
Прочие пассивы, 34,7%
Рис. 2.2 Доля банковских операций в пассивах ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк»
Заключительным этапом оценки структуры продуктов и услуг банка
станет раскрытие и учет возможных рисков проведения банковских операций.
Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации
финансовых убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо
неполного исполнения другой стороной финансовых обязательств перед
кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Управление
этим риском является главным фактором, определяющим эффективность
деятельности кредитной организации.
Ключевым моментом в управлении кредитным риском в кредитной
организации является развитая и хорошо взвешенная кредитная политика,
разработанная на основе требований диверсификации кредитного портфеля по
отраслям, по видам кредитных продуктов, по срокам кредитования с
58
максимальным учетом места кредитной организации - эмитента в региональной
экономике, соблюдения интересов своих клиентов. При этом главным в
кредитной политике остается повышение доходности кредитных операций при
минимизации кредитных рисков.
Минимизация кредитного риска – это принятие мер по поддержанию
риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков,
устойчивости банка. Основными элементами, снижающими кредитные риски,
являются: анализ состояния заемщика, кредитование под ликвидное
обеспечение, ограничение кредита на одного заемщика или на группу
взаимосвязанных заемщиков. Большое внимание при размещении кредитов
уделяется соотношению ресурсов и вложений по срокам. Диверсификация
кредитного портфеля – распределение кредитов между широким кругом
заемщиков – клиентов из различных отраслей народного хозяйства, с
использованием различного вида обеспечения под кредиты – способствует
значительному снижению кредитного риска. Банк с момента начала своей
деятельности всегда был ориентирован не на короткую перспективу и
получение сверхприбыли, а на возможность стать надежным кредитным звеном
для своих акционеров и клиентов.
Управление уже выданным кредитом имеет своей целью обеспечение его
возврата и осуществляется на основе проверки целевого использования
кредита, постоянного мониторинга деятельности заемщика, оценки его
финансового состояния и сопоставления полученных результатов с
прогнозируемыми, регулярной проверки состояния обеспечения.
Банк является резидентом России. Его деятельность осуществляется на
территории РФ и подвержена влиянию странового риска, присущего России.
Благоприятная конъюнктура мировых цен на энергоносители позволяет России
последовательно уменьшать размер государственного долга и формировать
значительные объемы золотовалютных резервов. Наличие стабилизационного
фонда позволяет снизить возможное негативное влияние конъюнктуры
мировых цен на нефть на состояние российской экономики в целом. Риски,
59
связанные с возможным введением чрезвычайного положения и забастовками в
стране и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве
налогоплательщика и осуществляет основную деятельность, маловероятны, т.к.
за двенадцать лет деятельности банка данные факты не имели место и
возможность их возникновения минимальна. Риски, связанные с
географическими особенностями страны и региона, в которых эмитент
зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную
деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий,
возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и
труднодоступностью и т.п., отсутствуют.
Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков
вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых
инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов, а
также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов. Рыночный риск
включает в себя фондовый, валютный и процентный риски.
Фондовый риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения
рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе
закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и
производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как
с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов,
так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Фондовый риск минимален, так как ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» не
осуществляет активных операций с фондовыми ценностями и производными
финансовыми инструментами.
Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения
курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым кредитной
организацией позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах.
Текущее управление валютным риском осуществляется в банке на ежедневной
основе в соответствии с утвержденными внутренними документами. Банк
осуществляет ежедневный контроль за соблюдением установленных ЦБ РФ
60
лимитов открытой валютной позиции. Уровень валютного риска не превышает
приемлемых значений и не оказывает существенного влияния на качество и
своевременность исполнения обязательств, в том числе по выпущенным
ценным бумагам.
Процентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков)
вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам,
пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации-эмитента.
Управление процентными рисками в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
осуществляется путем оптимизации структуры активов и пассивов по срокам и
ставкам и основано на анализе чувствительности инструментов к изменению
процентных ставок, анализе разрывов процентно-чувствительной части
структуры активов и пассивов, сценарном анализе изменения процентной
маржи кредитной организации. Кредитная организация осуществляет
мониторинг процентной маржи. В настоящее время риск изменения процентной
ставки и соответствующий риск в отношении денежных потоков оцениваются
как несущественные. В целях снижения процентного риска банк осуществляет
политику сбалансированного привлечения и размещения ресурсов.
В условиях постоянного контроля за состоянием ликвидности со стороны
контрольных подразделений банка, а также органов управления, риск
ликвидности представляется незначительным. С целью минимизации рисков
банк проводит политику сопоставления сроков и ставок по привлечению и
размещению средств, с учетом тенденций снижения процентных ставок по всем
финансовым инструментам. Уровень процентных ставок по привлеченным
средствам ниже средней стоимости размещенных средств. В договорах на
привлечение и размещение средств, заключаемых банком, предусматривается
возможность пересмотра процентной ставки в зависимости от ситуации,
складывающейся на рынке банковских услуг.
Операционный риск – риск возникновения убытков в результате
несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации
или требованиям действующего законодательства внутренних порядков и
61
процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения
служащими или иными лицами, несоразмерности функциональных
возможностей применяемых информационных, технологических и других
систем или их отказов, а также в результате воздействия внешних событий.
Управление операционными рисками кредитной организации осуществляется
путем использования внутрибанковской нормативной базы – порядков и
процедур совершения банковских операций, контролем за их выполнением. А
так же постоянным контролем надежности функционирования
автоматизированных информационных систем, их защиты от
несанкционированного доступа, применением метода многократного
дублирования в реальном времени банковской информационной системы,
наличием плана действий при наступлении чрезвычайных ситуаций.
Риск потери деловой репутации – риск сужения клиентской базы
вследствие формирования в обществе негативного представления об
устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг,
характере деятельности, недостаточной открытости. Контроль и управление
репутационными рисками в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
осуществляется посредством: создания образа устойчивого, надежного,
динамично развивающегося универсального банка, нацеленного на
долгосрочную работу на региональном рынке финансовых услуг,
информационной открытости для клиентов, акционеров и партнеров,
неизменно высокого сервиса оказываемых услуг и качества обслуживания,
лояльной оперативной реакции на жалобы и предложения клиентов,
мониторинга информационной среды, создания благоприятных условий работы
для сотрудников кредитной организации, выстраивания внутренней системы
контроля менеджмента, профессионализма специалистов, высокой
корпоративной культуры и стандартов корпоративной этики и пр. факторов.
Cтратегический риск – риск возникновения убытков в результате ошибок
(недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию
деятельности и развития, выражающихся в недостаточном учете возможных
62
угроз деятельности, неправильном или недостаточно обоснованном
определении перспективных направлений деятельности. Для управления
стратегическим риском и поддержания его на приемлемом уровне в кредитной
организации действует система стратегического планирования. Каждые 3-4
года разрабатывается стратегический план развития ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк», определяющий основные направления деятельности кредитной
организации, финансовые показатели и параметры развития. В процессе
стратегического планирования банк оценивает перспективы своего развития с
учетом динамики развития макроэкономических процессов, динамики развития
банковской системы в стране и в регионах своего присутствия, оценивает
конкурентов и характер их деятельности на рынке. ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк» адекватно определяет свои возможности, опираясь на
сложившиеся отношения с клиентами, кадровую базу, и ставит перед собой
стратегические цели по направлениям: финансы, клиенты, бизнес-процессы,
персонал, внутренняя и внешняя среда.
Таким образом, всесторонне проанализировав систему банковских
продуктов и услуг ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк», имеется полное
представление о сильных и слабых сторонах финансовой составляющей
управления организации, определена четкая структура банковских операций,
представлены стратегические задачи банковского маркетинга. Эти данные
позволят разработать систему мер усиления отдачи (эффективности)
банковских операций, создать новые варианты продуктов и услуг банка,
увязанные с долгосрочными стратегиями развития кредитной организации.
2.3 Оценка структуры банковских продуктов и услуг ООО «Хоум Кредит
энд Финанс Банк»
Оценка структуры продуктов и услуг кредитной организации проводится
на основе данных о клиентской базе, стратегии банка, рассмотрении и
группировке банковских операций, их анализе в общей структуре активов и
63
пассивов банка, учете влияния различных спектров риска на эффективность
предоставляемых банком продуктов и услуг. Такой алгоритм оценки структуры
банковских продуктов и услуг позволит иметь представление о нынешней
специфике банковского маркетинга ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк», ее
сильных сторонах и провалах.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» в своей клиентской политике
ориентируется на широкий круг клиентов: крупные предприятия и компании,
предприятия малого и среднего бизнеса, частных лиц, финансовые учреждения,
страховые компании и т.д. В настоящее время клиентами банка являются
крупные строительные организации, предприятия агропромышленного
комплекса, пищевой и легкой промышленности и других отраслей экономики, а
также частные лица. В структуре ресурсов основной удельный вес занимают
вклады граждан. В задачи дальнейшего развития банка входит расширение
клиентской базы, привлечение новых клиентов и установление с ними
долгосрочных отношений. С этой целью банк занимается разработкой
широкого спектра банковских услуг и внедрением новых продуктов и
совершенствованием банковских технологий.
Основными конкурентами являются филиалы крупных московских
банков в Ульяновской области. Факторами конкурентоспособности ООО
«Хоум Кредит энд Финанс Банк» являются гибкость в работе, учет пожеланий
клиентов, максимально широкое удовлетворение потребностей существующих
и потенциальных клиентов.
Банк предоставляет услуги как частным (физическим) лицам, и
корпоративным клиентам (организации) так и финансовым институтам. На
данный момент можно выделить следующие типы услуг банка ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк» (таблица 2.1).
По договору банковского депозита банк обязуется возвратить сумму
депозита и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке,
предусмотренных договором.