55
Далее рассчитаем средний срок хранения вложенных средств по
формуле (2). Исходные данные для проведения расчетов представлены в табл.
13.
Таблица 13
Исходные данные для расчета среднего срока хранения
вложенных средств в ПАО Росбанк
1
Показатель
2016
2017
2018
1
2
3
4
Средний остаток вкладов,
тыс. руб.
149549449
145312922
138707146
Оборот по выдаче вкладов,
тыс. руб.
48055040
27911181
30142769
Количество дней в периоде,
дней
365
365
365
Средний срок хранения
вложенных средств, дней
1135,90
1900,29
1679,61
Как видно из табл. 13, а 2016-2018 гг. средний срок хранения вложенных
средств в ПАО Росбанк вырос с 1135,9 дней в 2016 г. до 1679,61 дней в 2018 г.
Далее проведен расчет уровня оседания средств на счетах по вкладам
(%) определяется по формуле (3).
Исходные данные для проведения расчета представлены в табл. 14.
Таблица 14
Исходные данные для расчета уровня оседания средств на
счетах по вкладам (%)
2
Показатель
2016
2017
2018
1
2
3
4
Остаток вкладов на конец года, тыс.
руб.
141525827
144717027
136465214
Остаток вкладов на начало года, тыс.
руб.
138785946
138125050
142715324
Поступления на счета по вкладам,
тыс. руб.
48055040
41026681
30142769
Уровень оседания средств во
вкладах, %
0,057
0,161
-0,207
1
Составлено автором с помощью Сервиса КУАП.РУ [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.kuap.ru/banks/2272/balances/perc_ccy/ (дата обращения 16.08.2019);
Сервиса Банкодром [Электронный ресурс]. –Режим доступа:
https://www.bankodrom.ru/bank/rosbank/otchetnost/oboroty-forma-101/ (дата обращения
16.08.2019)
2
Рассчитано автором с помощью Сервиса Банкодром [Электронный ресурс]. –Режим
доступа: https://www.bankodrom.ru/bank/rosbank/otchetnost/oboroty-forma-101/ (дата
обращения 16.08.2019)
56
Из табл. 14 видно, что уровень оседания средств во вкладах ПАО
Росбанк в 2016 г. составлял 5,7%, и в 2017 г. он вырос до 16,1%, однако к
концу 2018 г. принял отрицательное значение (-20,7%). Снижение уровня
оседания средств во вклады в ПАО Росбанк указывает на ухудшение процесса
привлечения средств населения, и необходимость совершенствования
депозитной политики банка.
Далее проведен расчет доли «коротких» денег, которые можно
трансформировать в «длинные». Исходные данные для проведения расчета
представлены в табл. 15.
Таблица 15
Расчет доли «коротких» денег, которые можно
трансформировать в «длинные»
1
Показатель
2016
2017
2018
1
2
3
4
Входящие остатки на счетах до
востребования, тыс. руб.
20786
16850
19209
Исходящие остатки на счетах до
востребования, тыс. руб.
30793
18663
8017
Средний остаток средств на счетах до
востребования за период, тыс. руб.
25789
17757
13613
Кредитовый оборот по счетам до
востребования за период, тыс. руб.
43596
11374
11228
Доля «коротких» денег, которые можно
трансформировать в «длинные» на
определенный период, %
0,59
1,56
1,21
Как видно из табл. 15, доля «коротких» денег, которые можно
трансформировать в длинные в 2016 г. составляла в ПАО Росбанк 59%, в 2017
г. – 156 %, а в 2018 г. – 121%.
Далее проведем расчет процентных расходов по депозитным операциям
в ПАО Росбанк. Для проведения расчетов использованы данные табл. 16.
1
Рассчитано автором по данным Банка России [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450000347 (дата обращения 16.08.2019)
57
Таблица 16
Расчет процентных расходов по депозитным операциям в
ПАО Росбанк
Показатель
2016
2017
2018
1
2
3
4
Остаток вкладов на конец года, тыс.
руб.
141525827
144717027
136465214
Остаток вкладов на начало года, тыс.
руб.
138785946
138125050
142715324
Средний показатель остатков средств
по вкладам, тыс. руб.;
140155887
141421039
139590269
Депозитная процентная ставка,
проценты
9,9
8,5
7,1
Процентные расходы, тыс. руб.
13875433
12020788
9910909
Процентные расходы по вкладам населения ПАО Росбанк в 2018 г.
составляли 9910909 тыс. руб., что на 40% ниже уровня 2016 г. Это можно
объяснить снижением среднего значения депозитной процентной ставки.
На следующем этапе проведен оценку эффективности использовании
депозитных средств по формуле (7) в табл. 17.
Таблица 17
Оценка эффективности использования депозитных средств
1
Показатель
2016
2017
2018
Динамика,
+/-
1
2
3
4
5
Общая сумма
депозитов, тыс.
руб.
742109086
921598692
1127258364
385149278
Общая сумма
выданных
кредитов, тыс. руб.
486589571
633998067
724089907
237500336
Коэффициент
эффективности
1,53
1,45
1,56
0,032
В целом, эффективность использования депозитных средств в ПАО
Росбанк в 2018 г. выросла по сравнению с 2016 г., так как коэффициент
эффективности увеличился за три года с 1,53 п. до 1,,56 п. Таким образом, в
2018 г. банк получал 1,56 рублей депозитов на рубль средств в форме кредита.
1
Составлено автором по данным: Годовая бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за
2017 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.e-
disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019); Годовая
бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019)
58
Далее проведем расчет чистой процентной маржи ПАО Росбанк по
формуле (8). Исходные данные для проведения для проведения расчета
представлены в табл. 18.
Таблица 18
Расчет чистой процентной маржи ПАО Росбанк
1
Показатель
2016
2017
2018
Процент по ссудам, полученный банком
при размещении средств, тыс. руб.
48199843
39956058
41236734
Процент, выплаченный владельцам
средств на депозитных счетах, тыс. руб.
23596085
23425482
25907378
Средняя величина доходных активов,
тыс. руб.
677966632
682084324
804258127
Процентная маржа, %
3,62
2,42
1,91
Как видно из табл. 18, в 2018 г. наблюдалось снижение процентной
маржи ПАО Росбанк с 3,62% в 2016 г. до 1,91%. Это указывает на снижение
эффективности депозитных операций банка.
Далее проведен расчет чистого спрэда ПАО Росбанк и средней
стоимости привлекаемых ресурсов.
Исходные данные для расчета чистого спрэда ПАО Росбанк
представлены в табл. 19.
Таблица 19
Исходные данные для расчета чистого спрэда ПАО Росбанк в
2016-2018 гг.
2
Показатель
2016
2017
2018
1
2
3
4
Процент по ссудам, полученный
банком при размещении
средств; тыс. руб.
48199843
39956058
41236734
Процент, выплаченный
владельцам средств на
депозитных счетах, тыс. руб.
23596085
23425482
25907378
Сумма размещенных кредитов
за период, тыс. руб.
486589571
633998067
724089907
1
Составлено автором по данным: Годовая бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за
2017 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.e-
disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019); Годовая
бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019)
2
Составлено автором с помощью Сервиса КУАП.РУ [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.kuap.ru/banks/2272/balances/perc_ccy/ (дата обращения 16.08.2019);
59
Продолжение табл. 19
1
2
3
4
Сумма привлеченных депозитов
за период, тыс. руб.
742109086
921598692
1127258364
СПРЭД, %
6,73
3,76
3,40
Снижение значение чистого спрэда ПАО Росбанк в 2018 г. по сравнению
с 2016 г. на 3,33% указывает на неэффективность процентной политики банка и
необходимость разработки путей ее совершенствования.
Средняя стоимость привлекаемых ресурсов рассчитана по данным,
представленным в табл. 20.
Таблица 20
Исходные данные для расчета средней стоимости
привлекаемых ресурсов ПАО Росбанк
1
Показатель
2016
2017
2018
1
2
3
4
Совокупные затраты на
привлечение ресурсов, тыс. руб.
23596085
23425482
25907378
Средний размер привлеченных
ресурсов за период, тыс. руб.
742109086
921598692
1127258364
Средняя стоимость
привлекаемых ресурсов, %
3,17
2,24
2,29
Динамика стоимости пассивов и чистого спрэда ПАО Росбанк в 2016-
2018 гг. представлена на рис. 4.
3,17
2,24
2,29
6,73
3,76
3,4
0
1
2
3
4
5
6
7
8
2016 2017 2018
%
Стоимость пассивов, % Чистый спрэд
Рисунок 4. Динамика стоимости пассивов и чистого спрэда
ПАО Росбанк в 2016-2018 гг.
2
1
Рассчитано автором
2
Составлено автором по данным: Портал Куап.ру [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.kuap.ru/banks/2272/balances/perc_ccy/ (дата обращения 02.08.2019)
60
Как видно из рис. 4, эффективность депозитных операций ПАО Росбанк
в 2018 г. снизилась по сравнению с 2016 г. на 3,33%, на что указывает снижение
величины чистого спрэда, при этом наблюдалось снижение стоимости пассивов
с 3,17% до 2,29%. Это можно объяснить снижением доходности кредитных
операций ввиду общероссийской банковской практики снижения процентных
ставок по кредитам вслед за ключевой ставкой Банка России.
В следующем параграфе выпускной квалификационной работы
проведено исследование методов привлечения депозитов населения в ПАО
Росбанк.
2.3 Методы привлечения депозитов населения в ПАО Росбанк
Основу депозитной политики ПАО «Росбанк» составляют нормативные
документы первого уровня (Гражданский Кодекс РФ, ФЗ № 395-1 от
02.12.1990г. «О банках и банковской деятельности», ФЗ № 173-ФЗ от
10.12.2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле», ФЗ № 115-ФЗ
от 07.08.2001г. «О противодействии легализации доходов, полученным
преступным путем и финансированию терроризма», положения и инструкции
ЦБ РФ и др.) а также внутренние локальные нормативные акты ПАО «Росбанк»
(Положение 23-009-П «О порядке работы с вкладами физических лиц»,
Правила внутреннего контроля» и пр.).
В 2017-2018 гг. депозитный портфель ПАО Росбанка уверенно наращивал
объемы благодаря привлекательности, гибкости и сегментации ценового
предложения по вкладами и проведению маркетинговой кампании в digital-
каналах с предложением повышенного бонуса к базовой ставке вкладов
розничной линейки.
ПАО Росбанк предлагает клиентам широкую линейку вкладов (табл. 21).
61
Таблица 21
Основные виды вкладов для физических лиц в ПАО Росбанк в
2019 г.
1
Наименование
Ставка, %
Сумма, руб.
Срок, дней
1
2
3
4
150 лет
надежности
От 0,8 до 6,4
От 500
От 90 до 1080
Пополняемый
От 0,8 до 5,1
От 500
От 91 до 545
Премиум 150 лет
надежности
От 0,9 до 7
От 20 тыс. до 1,5
млн.
От 91 до 1096
Премиум
Пополнямый
От 1 до 6
От 20 тыс.
От 91 до 545
Премиум
Сберегательный
счет
От 0,01 до 6
От 1 до 2 млн.
От 1
L'Hermitage
Сберегательный
счет
От 0,01 до 6,2
От 1 до 3 млн.
От 1
L'Hermitage
Детский с
дополнительными
взносами
От 0,85 до 4,95
От 20 тыс. до 70
млн.
От 390 до 540
L'Hermitage
Детский с
дополнительными
взносами и
расходными
операциями
От 0,15 до 4,95
От 2,5 тыс. до 70
млн.
От 390 до 540
150 лет
надежности –
Золотой
от 0.8 до 6.8
От 500
от 93 до 1 116
Пополняемый –
Золотой
от 0.8 до 5.5
От 500
от 91 до 545
Сберегательный
счет
от 0,01 до 4
От 1 до 2 млн.
От 1
Сберегательный
счет #МожноСЧЕТ
От 3 до 8
от 1 до 700 тыс.
От 1
L'hermitage –
Монблан
от 0.95 до 7.2
от 50 тыс. до
100 млн.
от 91 до 1 100
L'hermitage –
Комфорт
от 0.85 до 6.85
от 50 тыс. до
100 млн.
от 91 до 1 100
L'hermitage –
Фристайл
от 0.5 до 4.95
от 30 тыс. до 10
млн.
от 91 до 720 дн
Прогрессивный
От 6 до 7,5
От 500 тыс.
от 30 до 360 дн.
Банкоматный
От 5,0 до 5,2
От 3000
До 91
1
Официальный сайт ПАО Росбанк [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.rosbank.ru/ (дата обращения 02.08.2019)
62
ПАО Росбанк предоставляет доходную линейку вкладов для физических
лиц под процентные ставки до 7,50 % годовых. В арсенале вкладов Росбанка
находится шесть программ с различными условиями вложения сбережений.
Практически во всех программах вкладов ПАО Росбанк даются
специальные надбавки к базовым ставкам, в случае: вкладчик является
пенсионером (+ 0,10 % годовых), если вклад открыт дистанционно (+ 0,10 %),
если вкладчик владеет Пакетом услуг «Золотой» (+ 0,60 % годовых). Пакет
услуг «Золотой» обслуживается бесплатно, если сумма депозита превышает 500
тысяч рублей. Одним из новшеством является вклад «Банкоматный», который
открывается посредством банкоматов Банка, при помощи основной карты ПАО
Росбанк (кроме кредитных и cash-in карт). Депозит открывается на срок 3
месяца, и только в рублях. Максимальная доходность вклада - 5,02 % годовых.
Средняя процентная ставка по депозитам и вкладам физических лиц и
ИП в ПАО Росбанк в 2016-2018 гг. представлена в табл. 22.
Таблица 22
Средняя процентная ставка по депозитам и вкладам
физических лиц и ИП в ПАО Росбанк в 2016-2018 гг.
1
Показатель
2016
2017
2018
Динамика
2018/2016,
+/-
Рубли
Ин
.
ва
лю
ты
Рубли
Ин.
вал
юты
Рубли
Ин.
валюты
Рубли
Ин.
валю
ты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Депозиты юр.
лиц,
в том числе,
тыс. руб.
10,0
0,5
8,0
0,9
7,2
1,3
-2,8
0,8
Резидентов
10,1
0,5
8,1
0,9
7,3
1,4
-2,8
0,9
Нерезидентов
15,5
0,5
4,4
0,9
5,0
0,6
-10,5
0,1
Государственных
компаний
7,4
-
4,8
-
6,5
-
-0,9
-
Вклады
населения,
в том числе
9,9
2,6
8,5
1,8
7,1
1,5
-2,8
-1,1
1
Составлено автором по данным: Портал Куап.ру [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.kuap.ru/banks/2272/balances/perc_ccy/ (дата обращения 02.08.2019)
63
Продолжение табл. 22
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Резидентов
9,9
2,7
8,5
1,8
7,1
1,5
-2,8
-1,2
Нерезидентов
9,3
2,2
8,1
2,0
6,6
1,4
-2,7
-0,8
Из табл.22 можно отметить, что за период с 2016 по2018 гг. наблюдается
существенное сокращение процентных ставок по депозитам юридических лиц в
рублях (на 2,8%), и по вкладам населения в рублях (на 2,8%). Средние
процентные ставки по депозитам юридических лиц в иностранной валюте
выросли на 0,8%, а по вкладам физических лиц и ИП в иностранной валюте
снизились на 1,1%. Также видно, что процентные ставки, как по депозитам
юридических лиц, так и по вкладам населения и ИП существенно выше для
резидентов, чем для нерезидентов.
Сравнение средних ставок по вкладам физических лиц и ИП и
депозитам юридических лиц в ПАО Росбанк в 2016-2018 гг. наглядно
представлено на рис. 5.
9,4
7,6
6,2
7,1
6,7
5,9
0
2
4
6
8
10
2016 2017 2018
%
Депозиты юридических лиц Вклады населения и ИП
Рисунок 5. Сравнение средних ставок по вкладам физических
лиц и ИП и депозитам юридических лиц в ПАО Росбанк в 2016-2018
гг.
1
Из рис. 5 наблюдается тенденция снижения процентных ставок, как по
депозитам юридических лиц, так и по вкладам населения.
В 2019 г. ставки по валютным вкладам для населения продолжают
снижаться, причём быстрее, чем ухудшается доходность депозитов в рублях.
1
Составлено автором по данным: Портал Куап.ру [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.kuap.ru/banks/2272/balances/perc_ccy/ (дата обращения 02.08.2019)
64
Если процент по депозитам в отечественной валюте опустился с начала этого
года в среднем всего на 0,21 процентного пункта – до 7,31% к концу первой
декады июня, то по долларовым вкладам доходность просела незначительно –
на 0,5% процентного пункта, до 3,2%; а по евро – и вовсе практически в три
раза (до примерно 0,3% годовых). Таким образом, увеличивается спред –
разница между ставками по вкладам в рублях, американской и европейской
валютах.
По сравнении с банками-конкурентами ПАО Росбанк предлагает более
низкие ставки по вкладам (табл. 23).
Таблица 23
Сравнение ставок по вкладам в ПАО Росбанк и банках-
конкурентах
1
Название банка
Название
вклада
Процентна
я ставка,
% годовых
Условия вклада
1
2
3
4
Московский
Кредитный Банк
Вклад
«Накопительный
счет»
8
Миним.сумма от 1 рубля
Срок от 1 дня,выплата
ежемесячно,
Капитализация,
Частичное снятие,
Пополнение,
Льготное расторжение
Ситибанк
Вклад
«Накопительный
счет»
8
Миним. сумма от 150001
руб. Срок от 1 дня,
Выплата ежемесячно,
Капитализация,
Частичное снятие,
Пополнение,
Льготное расторжение
Альфа-Банк
Вклад «Альфа-
счет»
7
Миним.сумма от 1 рубля
Срок от 1 мес., Выплата
ежемесячно, Капитализация,
Частичное снятие,
Пополнение, Льготное
расторжение
Газпромбанк
Вклад
«Накопительный
счет»
6,20
Миним.сумма от 5000 руб.
Срок от 1 мес.,Выплата
ежемесячно,Капитализация,
Частичное снятие,
Пополнение,
Льготное расторжение
1
Составлено автором