35
Итак, существуют следующие направления развития новых депозитных
продуктов:
- выпуск продуктов, стимулирующих вкладчиков размещать средства в
национальной валюте;
- выпуск продуктов с прогрессирующей ставкой процента;
- выпуск более гибких продуктов, обеспечивающих больше свободы
потребителю при выборе условий размещения;
- выпуск депозитных продуктов с дополнительными сервисами, которые
также обеспечивают большую свободу выбора потребителю.
Разрабатывая депозитную политику, банки должны ориентироваться на
определенные критерии ее оптимизации. Оптимизация депозитной политики
банка – это сложная многофакторная задача, в основу которой положен учет не
только интересов экономики страны и коммерческого банка, но и потребности
клиентов. Чтобы повысить устойчивость функционирования необходимо
следовать следующим направлениям оптимизации депозитной политики:
- поддерживать стабильность банка, его надежность и финансовую
устойчивость путем взаимосвязи депозитных, кредитных и прочих операций
банка;
- диверсифицировать денежные ресурсы банка для того, чтобы
минимизировать риск;
- сегментировать депозитный портфель (например, по клиентам,
продуктам, рынкам и т.д.);
- дифференцировать различные группы клиентов;
- создать конкурентоспособные банковские продукты и услуги;
- обеспечить оптимальное сочетание стабильных и нестабильных
ресурсов в депозитном портфеле в условиях повышенного риска;
- обеспечить оптимальное сочетание ценовых и неценовых методов
привлечения средств;
- учитывать концепции жизненного цикла при формировании спектра
вкладов и депозитного портфеля в целом;
36
- выделить в структуре банка подразделения, главной целью которых
являлись маркетинговые исследования рынка депозитных операций
1
.
В условиях обострения конкурентной борьбы между коммерческими
банками за ресурсы и эффективные направления их размещения для
поддержания своей конкурентоспособности и достижения успехов в сфере
депозитной деятельности, привлечения новых вкладчиков и поощрения
существующих к дальнейшей является важной категорией в развитии
стабильности банка, банки должны не просто предложить вкладчикам
оптимальную ставку процента по депозиту, широкий ассортимент депозитных
услуг и качественное обслуживание, но и мотивировать клиентов к вложению
средств создав максимально благоприятные условия по депозитным вкладам,
которые будут поощрять вкладчиков к размещению их сбережений.
Таким образом, для большинства банков привлечение вкладов от
населения – это основное направление работы в ряду продуктов для клиентов.
Зачастую от депозитного портфеля зависят главные показатели работы банка:
от дохода, связанного с объемом свободных оборотных средств, до
возможности осуществлять активные операции.
Выводы по главе
Эффективность формирования ресурсной базы банка зависит от
рационального сочетания трех факторов: стабильности (устойчивости),
стоимости и срочности.
Депозитная деятельность банка осуществляется на основе четко
сформированной депозитной политики. Роль депозитной политики заключается
в определении приоритетных направлений развития и совершенствовании
банковской деятельности в процессе привлечения и аккумулирования ресурсов,
развития депозитной деятельности и повышении ее эффективности.
1
Сучков О.С., Котлярова Е.А., Кривцова Ю.А. Перспективы развития депозитной
политики коммерческих банков//В сборнике: общетеоретические и отраслевые проблемы
науки и пути их решения Сборник статей по итогам Международной научно-практической
конференции. Ответственный редактор: Сукиасян Асатур Альбертович. Стерлитамак, 2019. –
С. 203.
37
Эффективная депозитная деятельность на рынке банковских услуг
должна максимально удовлетворять разнообразные целевые потребности
клиентов путем разработки и внедрения модификаций депозитных продуктов и
совершенствование технологий депозитного обслуживания розничных
клиентов. Это позволит привлекать большее количество клиентов, завоевывать
новые сегменты рынка и проводить успешную конкурентную борьбу.
С развитием банковских учреждений совершенствуются и
разнообразятся виды депозитов.
38
Глава 2. Анализ деятельности ПАО Росбанк по
привлечению средств физических лиц во вклады
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Росбанк
Публичное акционерное общество РОСБАНК (далее по тексту – ПАО
Росбанк) – универсальный банк в составе международной финансовой группы
Societe Generale. Стратегия группы Societe Generale нацелена на повышение
качества обслуживания клиентов и выход на лидерские позиции в области
инноваций, обеспечение роста за счет развития бизнеса, усиление
взаимодействия между подразделениями и достижение устойчивой доходности.
Банк обслуживает более 4 млн. частных клиентов в 70 регионах России.
Сеть Банка насчитывает более 300 отделений и 2000 собственных банкоматов.
Банк включен Банком России в перечень 11 системно значимых кредитных
организаций
1
.
Банк участвует в системе обязательного страхования вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации, включен в реестр банков –
участников системы обязательного страхования вкладов 4 ноября 2004 года за
номером 143. Обязательства физических лиц-вкладчиков Банка застрахованы в
соответствии с действующим российским законодательством.
Банк обеспечивает исполнение необходимых требований и критериев,
установленных для участников системы страхования вкладов, и своевременно
исполняет свои обязательства по уплате страховых взносов.
Ключевыми направлениями деятельности ПАО Росбанк выступают:
1. Обслуживание физических лиц (в т.ч. работа с состоятельными
частными клиентами-VIP-обслуживание физических лиц):
– предоставление банковских услуг клиентам, ведение текущих счетов
клиентов, в т.ч. текущих обезличенных металлических счетов
(золото/серебро/платина/палладий);
1
Годовой отчет ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.rosbank.ru/o-banke/raskrytie-informacii/otchetnost/ (дата обращения 02.08.2019)
39
– покупка/продажа обезличенных драгоценных металлов; прием вкладов
и депозитов;
доверительное управление активами клиентов;
– ведение брокерских счетов и совершение по поручениям клиентов за
вознаграждение сделок купли/продажи ценных бумаг (торговых операций);
– открытие в Банке на имя клиента счетов депо и оказание услуг по
хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и удостоверению прав на
ценные бумаги, а также по учету и удостоверению перехода прав на ценные
бумаги; обслуживание кредитовых и дебетовых карт;
предоставление потребительских ссуд, автокредитование и
кредитование под залог недвижимости осуществляется дочерними
специализированными банками; выполнение Банком информационного и
консультационно-справочного обслуживания клиентов (налоговое
декларирование, консалтинг);
– документарные операции (аккредитивы и гарантии);
2. Обслуживание корпоративных клиентов – открытие и ведение
текущих и расчетных счетов, прием депозитов, предоставление ссуд и других
услуг по кредитованию (в т.ч. овердрафтов), проведение операций с
иностранной валютой и производными финансовыми инструментами;
депозитарное обслуживание.
3. Деятельность казначейства и работа с финансовыми учреждениями –
торговля финансовыми инструментами, в т.ч. валютные и товарные СВОПы,
валютные и товарные опционы, процентные и валютно-процентные СВОПы;
валютные конверсии и сделки с драгоценными металлами; сделки с ценными
бумагами; сделки РЕПО; структурированное финансирование; межбанковские
кредиты и займы
1
.
Система корпоративного управления Банка - система органов
управления и контроля, устанавливающая правила и процедуры принятия
1
Годовой отчет ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.rosbank.ru/o-banke/raskrytie-informacii/otchetnost/ (дата обращения 02.08.2019)
40
корпоративных решений, распределение компетенций и полномочий между
органами управления Банка, обеспечивающая управление и контроль
деятельности Банка, регулирующая взаимоотношения между акционерами,
Советом директоров и иными органами управления Банка. Система
корпоративного управления ПАО «Росбанк» представлена в Приложении 1.
На основе данных бухгалтерской отчетности ПАО Росбанк,
представленных в Приложениях 2-7, проведем анализ экономических
показателей деятельности банка за 2016-2018 гг.
В табл. 2 представлены основные экономические показатели ПАО
Росбанк в 2016-2018 гг.
Таблица 2
Динамика основных экономических показателей ПАО Росбанк в
2016-2018 гг.
1
Показатель
2016
2017
2018
Темп
роста,
17/16, %
Темп
роста,
18/17, %
1
2
3
4
5
6
Активы, тыс.
руб., в том
числе
758431804
924203789
1082312906
121,86
117,11
Денежные
средства, тыс.
руб.
17879220
17660951
18539913
98,78
104,98
Чистая
ссудная
задолженност
ь, тыс. руб.
486589571
633998067
724089907
130,29
114,21
Чистые
вложения в
ценные
бумаги,
удерживаемы
е до
погашения,
тыс. руб.
97951131
89225292
107579909
91,09
120,57
1
Составлено автором по данным: Годовая бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за
2017 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.e-
disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019); Годовая
бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019)
41
Продолжение табл. 2
1
2
3
4
5
6
Чистые
вложения в
ценные
бумаги и
другие
финансовые
активы,
имеющиеся в
наличии для
продажи, тыс.
руб.
46480331
54849647
86469336
118,01
157,65
Прочие
активы, тыс.
руб.
8941990
20914454
16990388
233,89
81,24
Пассивы на
конец года,
тыс. руб., в
том числе
642016362
805694369
954679493
125,49
118,49
Средства
кредитных
организаций,
тыс.руб.
100170657
74184859
127197720
74,06
171,46
Средства
клиентов, не
являющихся
кредитными
организациям
и, тыс. руб.
437023144
623400849
719827579
142,65
115,47
Вклады
(средства)
физических
лиц, в том
числе ИП, тыс.
руб.
204915285
224012984
280233065
109,32
125,10
Выпущенные
долговые
обязательства,
тыс. руб.
500499861
55261330
41969909
11,04
75,95
Прочие
обязательства,
тыс. руб.
18209314
18084960
20639617
99,32
114,13
Из табл. 2 видно, что балансовая стоимость активов за 2018 год
увеличилась на 21,86% или на 158,11 млрд руб. (в 2017 г. прирост составил
17,11% или 165,77 млрд руб.). Данное увеличение активов ПАО Росбанк в
2017-2018 гг. связано с ростом кредитного портфеля банка, в т.ч. за счет
42
увеличения объемов межбанковского кредитования и кредитов юридическим
лицам при незначительном увеличении объемов требований к физическим
лицам, рост которого начался во 2-ом квартале 2018 года.
Прирост активов также был обеспечен за счет прироста чистых
вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии
для продажи в 2017 г., которые выросли на 18,01%, в 2018 г. прирост составил
57,65% по сравнению с 2017 г.
Основной объем активов ПАО Росбанк (89.68% – на 1 января 2019 г. и
92.22% – по состоянию на 1 января 2018 г.) сосредоточен внутри страны. Доля
обязательств Банка перед иностранными контрагентами, при сравнении с
началом отчетного года незначительно увеличилась (8,49% в 2018 г. против
8.17% в 2017 г.). Наибольший удельный вес в ресурсной базе принадлежит
французскому капиталу (соответствующие обязательства составляют 5,27% в
2018 г. против 4,94% в 2017 г.)
1
.
Пассивы ПАО Росбанк в 2017 г. увеличились на 25,49% или на 119,72
млрд. руб., в 2018 г. – на 18,49 % или на 148,99 млрд. руб. Прирост пассивов
был обеспечен в 2018 г. за счет прироста средств кредитных организаций
на71,46%, прироста средств клиентов, не являющихся кредитными
организациями на 15,47%, прироста вкладов населения на 25,10%, прироста
прочих обязательств на 14,13%.
Темп роста активов банка в 2018 г. составлял 117,11%, что меньше
темпа роста обязательств (118,49%), что является негативной динамикой.
В табл. 3 представлена динамика собственного капитала ПАО Росбанк в
2016-2018 гг.
1
Годовой отчет ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.rosbank.ru/o-banke/raskrytie-informacii/otchetnost/ (дата обращения 02.08.2019)
43
Таблица 3
Динамика собственного капитала ПАО Росбанк в 2016-2018 гг.
Показатель
01.01.17
01.01.18
01.01.19
Темп
роста
2017/20
16, %
Темп
роста
2018/20
17, %
1
2
3
4
5
6
Средства
акционеров
(участников),
тыс. руб.
15514019
15514019
15514019
100
100
Эмиссионный
доход, тыс. руб.
58089633
58089633
58089633
100
100
Резервный
фонд, тыс. руб.
775701
775701
775701
100
100
Переоценка по
справедливой
стоимости
ценных бумаг,
имеющихся в
наличии для
продажи, тыс.
руб.
-447035
124706
240735
-27,90
193,04
Переоценка
основных
средств и
нематериальны
х активов,
уменьшенная
на отложенное
обязательство,
тыс. руб.
4538900
3929093
3545140
86,56
90,23
Нераспределен
ная прибыль
(непокрытые
убытки)
прошлых лет,
тыс. руб.
30245128
38234009
43378630
126,41
113,46
Неиспользованн
ая прибыль
(убыток) за
отчетный
период, тыс.
руб.
7699096
4792405
8642646
62,25
180,34
Всего
источников
собственных
средств, тыс.
руб.
116415442
118509420
127633413
101,80
107,70
44
Величина собственных средств (капитала) банка увеличилась за 2018
год на 7,70% и составила 127,63 млрд руб. (118,51 млрд руб. – на 1 января 2018
г.) за счет переоформления субординированного кредита от акционера и
увеличения финансового результата. Прирост собственных средств ПАО
Росбанк в 2018 г. был обусловлен приростом переоценки по справедливой
стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи на 93,04%,
приростом нераспределенной прибыли прошлых лет на 13,46% и приростом
неиспользованной прибыли за отчетный период на 80,34%.
В Приложении 8 представлена динамика финансовых результатов ПАО
Росбанк в 2016-2018 гг. По данным Приложения 8 составлена табл. 4.
Таблица 4
Динамика финансовых результатов ПАО Росбанк в 2016-2018 гг.
1
Показатель
01.01.17
01.01.18
01.01.19
Темп
роста
2017/20
16, %
Темп
роста
2018/2
017, %
1
2
3
4
5
6
Процентные
доходы, всего
63167280
59577228
69044668
94,32
115,89
Процентные
расходы, всего,
35736178
33672925
35332996
94,23
104,93
Комиссионные
доходы
8430287
9603744
11996492
113,92
124,91
Комиссионные
расходы
2369745
2340493
2401694
98,77
102,61
Прочие
операционные
доходы
3484586
2168801
2444157
62,24
112,70
Чистые
доходы/расходы
51145323
41349471
53068193
80,85
128,34
Операционные
расходы
41865476
32818294
41018214
78,39
124,99
Прибыль/убыток
до
налогообложения
9279847
8531177
12049979
91,93
141,25
Начисленные/упл
аченные налоги
1580751
3738772
3407333
236,52
91,14
1
Составлено автором по данным: Годовая бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за
2017 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.e-
disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019); Годовая
бухгалтерская отчетность ПАО Росбанк за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=2427&type=3 (дата обращения 02.08.2019)