45
Рисунок 13 - Структура персонала БУ «Междуреченский
агропромышленный колледж» по стажу работы
Можно отметить, что в коллективе преобладают работники с достаточно
небольшим стажем работы. Данный показатель является логичным
подтверждением результатов предыдущего анализа: присутствии в коллективе
достаточного количества работников с небольшим опытом связано с молодым
возрастом коллектива в целом.
Специалисты без опыта, адекватно оценивающие свой уровень
подготовки, не претендуют на высокие зарплаты, а стремление к скорейшему
карьерному росту побуждает их работать лучше и эффективнее. Они легко
обучаемы, готовы выполнять не только работу в рамках своих должностных
обязанностей, но и другую. При этом они исполнительны, мобильны, легче
переживают период адаптации.
Руководитель колледжа заинтересован в трудоустройстве молодых
специалистов, так как они обладают огромным потенциалом: выращенный
внутри компании специалист более лоялен к работодателю, ориентирован на
высокие результаты по сравнению со специалистами, принятыми извне.
Поскольку изменения качественного состава персонала происходит в
результате его движения, рассчитаем и проанализируем динамику показателей
движения персонала. Исходные данные для расчета вышеуказанных
показателей представлены в таблице 6.
46
Таблица 6
Данные о движении персонала БУ «Междуреченский
агропромышленный колледж»
Показатель
Период
2015 год
2016 год
Численность персонала на
начало года, чел.
150
150
Принято на работу, чел.
18
24
Выбыли всего, чел
26
34
в том числе
по собственному желанию
18
26
по решению администрации
1
0
по наступлению пенсионного
возраста
3
5
другие причины
5
18
Численность персонала на
конец года, чел.
142
140
Среднесписочная
численность, чел.
150
135
По данным таблицы 6 рассчитываем основные показатели движения
кадров в организации: коэффициент оборота по приему работников,
коэффициент оборота по выбытию работников, коэффициент текучести кадров,
коэффициент постоянства кадров, коэффициент замещения. Сводная таблица
расчетов вышеуказанных показателей приведена в таблице 7.
Таблица 7
Расчет показателей движении персонала БУ
«Междуреченский агропромышленный колледж»
Показатель
Методика расчета
Период
Абсолютное
отклонение
Относительное
отклонение
2015 год
2016 год
коэффициент
оборота по
приему
работников
число принятых на
работу деленное на
среднесписочную
численность рабочих за
данный период
0,12
0,17
0,04
34,25
47
коэффициент
оборота по
выбытию
работников
число выбывших с
работы, деленное на
среднесписочную
численность рабочих за
данный период
0,18
0,23
0,06
31,67
коэффициент
текучести
кадров
число выбывших с
работы по собственному
желанию и решению
администрации,
деленное на
среднесписочную
численность рабочих за
данный период
0,13
0,18
0,05
37,79
коэффициент
постоянства
кадров
разность между
работниками списочного
состава на начало
периода и работниками,
выбывшими за этот
период, деленное на
среднесписочную
численность
0,85
0,80
-0,05
-5,81
коэффициент
замещения
число принятых на
работу деленное на
число выбывших
0,69
0,71
0,01
1,96
По данным таблицы в 2016 году по сравнению с 2015 видно, что
коэффициент оборота по приему увеличился на 34,25%, что говорит о
динамичном развитии организации. Социальную обстановку в учреждении
можно охарактеризовать как неблагоприятную, так как параллельно с
коэффициентом по приему растет и коэффициент оборота по выбытию.
Персонал учреждения не держится за рабочие места. Также завышенный
показатель текучести кадров за и исследуемый период вызывает значительные
экономические потери, а также создает организационные, кадровые,
технологические, психологические трудности. Хотя доля данного показателя
может быть «искусственно завышена» в связи с наличием срочных трудовых
договоров в рамках приносящей доход деятельности. Излишняя текучесть
персонала отрицательно сказывается на моральном состоянии коллектива, на
их трудовой мотивации и преданности организации. Результаты анализа
движения персонала организации позволяют сделать вывод о необходимости
установления причин текучести кадров и повышения мотивации работников.
48
Таким образом, организационная структура управления колледжем
линейная, которая имеет как преимущества, так и недостатки.
Предположительно недостатки данной структуры могут являться одной из
причин текучести кадров в учреждении.
Для улучшения качества кадровой политики учреждения и в следствии
того, эффективности его деятельности, возможно провести работы по
повышению уровня квалификации работников учреждения, стимулировать
работников с помощью методов материального и нематериального характера.
2.3 Анализ системы мотивации персонала БУ «Междуреченский
агропромышленный колледж»
Система мотивации персонала в БУ «Междуреченский
агропромышленный колледж» ведется в двух направлениях: материальном и
нематериальном. Основанием организации стимулирования персонала в
колледже являются следующие документы: Трудовой кодекс Российской
Федерации, Положение Департамента образования и молодежной политики
Ханты-Мансийского автономного округа - Югры «Об установлении систем
оплаты труда работников государственных образовательных учреждений
ХМАО-Югры, подведомственных Департаменту образования и молодёжной
политики ХМАО-Югры, Коллективный договор и Положением об оплате
труда работников БУ «Междуреченский агропромышленный колледж».
В Коллективном договоре колледжа определены виды поощрений,
применяемые к работникам колледжа, добросовестно исполняющим трудовые
обязанности и имеющие высокие результаты ы работе: объявление
благодарности; награждение ценным подарком; награждение почетной
грамотой; единовременное премирование к праздничным дням,
профессиональным праздникам; премиальная выплата по итогам работы год;
увеличение стимулирующей надбавки; помещение на доску почета.
3а особые трудовые заслуги перед обществом и государством работники
колледжа представляются к наградам, установленным законодательством
49
субъекта Российской Федерации и иным государственным наградам. Сведения
о поощрениях, относящихся в соответствии с действующими нормативными
правилами к категории наград, вносятся в трудовую книжку работника.
Заработная плата работников колледжа, на основании действующего
положения об оплате труда, состоит из должностного оклада (тарифной
ставки), компенсационных выплат, стимулирующих и иных выплат.
Фонд оплаты труда работников формируется из расчёта на 12 месяцев,
исходя из объёма субсидий, предоставляемых из бюджета автономного округа
на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, и средств,
поступающих от иной приносящей доход деятельности.
Фонд оплаты труда организации определяется суммированием фонда
должностных окладов, фонда тарифных ставок и фондов компенсационных и
стимулирующих выплат, а также иных выплат, предусмотренных настоящим
Положением об оплате труда колледжа. Указанный годовой фонд оплаты труда
увеличивается на сумму отчислений в государственные внебюджетные фонды,
производимые от фонда оплаты труда в соответствии с действующим
законодательством (с учётом размера отчислений, учитывающим предельную
величину базы для начисления страховых взносов).
При формировании фонда оплаты труда на стимулирующие выплаты
предусматривается 20% от суммы фонда должностных окладов, фонда
тарифных ставок и фонда компенсационных выплат и на иные выплаты 10% от
общего фонда оплаты труда с учетом начисленных районного коэффициента и
процентной надбавки к заработной плате за работу в районах Крайнего Севера
и приравненных к ним местностях.
Положение об оплате труда колледжа устанавливает схемы расчета
должностных окладов, тарифных ставок, выплаты компенсационного и
стимулирующего характера, иные выплаты, предусмотренные настоящим
Положением.
50
Сравнительные данные средней заработной платы сотрудников по
учреждению со среднемесячной номинальной заработной платы в Ханты-
Мансийском автономном округе - Югре приведена в таблице 8.
Таблица 8
Динамика средней заработной платы в РФ, ХМАО, колледже за
2015-2016 года (руб.)
Критерий
Период
Относительное
отклонение
2015 год
2016 год
Средняя заработная плата РФ
33925
36746,1
8,32
Средняя заработная плата ХМАО-
Югре
60190,6
59125,4
-1,77
Средняя заработная плата
колледжу
51672,5
54721,3
5,90
Рассмотрев данную динамику, можно сделать вывод, что на протяжении
исследуемого периода среднемесячный уровень заработной платы работников
колледжа ниже среднемесячной заработной платы в ХМАО, но выше
среднемесячной заработной платы в Российской Федерации. При этом за 2015-
2016 года заработная плата работников колледжа выросла на 5,9%, что связано
с введением в 2016 году нового положения об оплате труда работников
образовательных учреждений ханты-Мансийского автономного округа.
Финансовое обеспечение образовательной деятельности за счет средств
окружного бюджета осуществляется учредителем в соответствии с
государственным заданием на оказание государственных услуг (выполнение
работ) по подготовки квалифицированных рабочих, служащих, программам
подготовки специалистов среднего звена.
Размер субсидии на финансовое обеспечение выполнения
государственного задания в соответствии с порядком определения
нормативных затрат на оказание государственных услуг и нормативных затрат
на содержание имущества учреждения в 2016 году составил 112 313,0 тысяч
рублей. По итогам 2016 года средняя заработная плата педагогических
работников (основной категории персонала) составила 54,7 тысяч рублей.
51
Формирования средств, полученных от приносящей доход деятельности,
происходит за счет оказания платных образовательных и не образовательных
услуг.
В 2016 году доходы от оказания платных образовательных услуг
составили 4 664,01 тысяч рублей, от оказания платных не образовательных
услуг - 6 698,8 тысяч рублей. Структура расходования средств от приносящей
доход деятельности приведена в таблице 9.
Таблица 9
Структура расходования бюджетных средств
БУ «Междуреченский агропромышленный колледж»
Наименование показателя
КБК
Доля расходов по
направлениям, %
Заработная плата
211
38,70
Прочие выплаты
212
0,03
Начисления на выплаты по оплате
труда
213
11,68
Транспортные услуги
222
0,97
Коммунальные услуги
223
8,15
Работы, услуги по содержанию
имущества
225
1,3
Прочие работы, услуги
226
1,26
Прочие расходы
290
5,38
Увеличение стоимости основных
средств
310
1,21
Увеличение стоимости материальных
запасов
340
21,33
Итого
100,0
В зависимости от категорий персонала действуют различные схемы
расчета должностного оклада. Сравнительная характеристика составляющих
должностного оклада работников колледжа приведена в таблице 10.
Таблица 10
Структура должностного оклада категорий персонала
БУ «Междуреченский агропромышленный колледж»
Категории работников
Структура должностного оклада
Руководители
Сумма ежемесячной надбавки за ученую
степень, надбавки на обеспечение
книгоиздательской продукцией и
периодическими изданиями, произведения
ставки заработной платы, базового
коэффициента, коэффициента территории,
суммы коэффициентов специфики работы,
коэффициента за ученое звание, коэффициента
52
за государственные награды (ордена, медали,
знаки, почетные звания, спортивные звания,
почетные грамоты) Российской Федерации,
СССР, РСФСР, или коэффициента за награды и
почетные звания Ханты-Мансийского
автономного округа - Югры, или коэффициента
за ведомственные знаки отличия в труде
Российской Федерации, СССР, РСФСР, масштаба
управления, уровня управления, увеличенной
на единицу.
Специалисты
Педагогические
работники
Сумма надбавки за ученую степень, надбавки на
обеспечение книгоиздательской продукцией и
периодическими изданиями, произведения
ставки заработной платы, базового
коэффициента, коэффициента территории,
суммы коэффициентов специфики работы,
коэффициента квалификации, увеличенной на
единицу
Специалисты,
деятельность
которых не
связана с
образовательной
деятельностью
Сумма ежемесячной надбавки за ученую
степень, произведения ставки заработной
платы, базового коэффициента, коэффициента
территории, суммы коэффициентов специфики
работы, коэффициента квалификации,
увеличенной на единицу
Служащие
Произведение ставки заработной платы,
базового коэффициента, коэффициента
специфики работы, увеличенного на единицу.
Работникам колледжа в соответствии с действующим положением,
предусмотрен ряд компенсационных выплат, к ним относятся: выплаты
работникам, занятых на работах с вредными и (или) опасными условиями
труда; выплаты за работу в местностях с особыми климатическими условиями;
выплаты за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных (при
выполнении работ различной квалификации, расширении зон обслуживания,
увеличении объема работы); выплаты за выполнение сверхурочной работы,
работы в ночное время, работы в выходные и нерабочие праздничные дни и при
выполнении работ в других условиях, отклоняющихся от нормальных. В
рамках компенсационных выплат и на основании Закона Ханты-Мансийского
автономного округа - Югры от 9 декабря 2004 года № 76-оз «О гарантиях и
компенсациях для лиц, проживающих в Ханты-Мансийском автономном округе
- Югре, работающих в государственных органах и государственных
53
учреждениях Ханты-Мансийского автономного округа - Югры,
территориальном фонде обязательного медицинского страхования Ханты-
Мансийского автономного округа - Югры» работникам колледжа
устанавливается районный коэффициента за работу в местностях с особыми
климатическими условиями, равный 1,7 и процентная надбавка за работу в
местностях Крайнего Севера, равная 50%.
В рамках повышения мотивации работников колледжа к качественному
результату предусмотрены выплаты стимулирующего характера, указанные на
рисунке 5.
При оценке эффективности работы различных категорий работников
колледжа решение об установлении (снижении) вышеуказанных выплат
принимается комиссии по установлению стимулирующих выплат БУ
«Междуреченский агропромышленный колледж», в состав которой входят
заместители директора, главный бухгалтер, начальник отдела по приносящей
доход деятельности, юрисконсульт, председатель профсоюзной организации
колледжа.
Выплата за интенсивность и высокие результаты работы
характеризуется степенью напряженности в процессе труда и устанавливается
за высокую результативность работы или обеспечение и бесперебойной работы
всех служб организации.
Рисунок 14 - Стимулирующие выплаты работников
БУ «Междуреченский агропромышленный колледж»
Стимулирующие выплаты
Выплата за интенсивность и
высокие результаты работы
Выплата за качество
выполняемых работ
Премиальные выплаты по
итогам работы за год
54
Данная выплата определяется в процентах от должностного оклада или
тарифной ставки работника или в абсолютном размере и устанавливается по
решению руководителя на срок не более одного года.
Выплата за качество выполняемых работ устанавливается в
соответствии с показателями и критериями оценки эффективности
деятельности работников колледжа. В качестве критериев оценки
эффективности деятельности работников используются индикаторы,
указывающие на их участие в создании и человеческих, материально-
технических, финансовых, технологических и информационных использовании
ресурсов организации. Показатели эффективности деятельности работников
представлены в исчислимом формате (в единицах, штуках, долях, процентах и
прочих единицах измерений) и основываются на статистических данных,
результатах диагностик, замеров, опросов.
Конкретный размер выплаты за качество выполняемых работ
устанавливается работнику в процентах от должностного оклада или тарифной
ставки работника один раз в полугодие по результатам предшествующего
отчетного периода (полугодия) и не может превышать пятидесяти процентов
должностного оклада.
В связи с отсутствием результатов трудовой деятельности у вновь
принятых работников им устанавливается выплата за качество выполняемых
работ в размере не менее пятнадцати процентов сроком на один календарный
год с даты трудоустройства в колледже.
Дополнительно за качество выполняемых работ в БУ «Междуреченский
агропромышленный колледж» может быть установлена единовременная
(разовая) стимулирующая выплата за особые достижения при выполнении
услуг (работ) в соответствии с показателями и критериями оценки
эффективности деятельности работников, утверждаемыми Положением об
оплате труда БУ «Междуреченский агропромышленный колледж».
Единовременная стимулирующая выплата за особые достижения при
выполнении услуг (работ) устанавливается в абсолютных размерах и