36
Рисунок 3. Система целей ГК «Волга»
Основная цель ГК «Волга» в части гостиничного бизнеса – предоставить
Гостям обслуживание высочайшего уровня и безграничные возможности для
работы и отдыха. Гостинице дорог и ценен каждый Гость, и задача сотрудников
ГК «Волга», вносить личный вклад в обслуживание на высоком уровне, чтобы
Гость возвращался в гостиницу снова и снова.
2.2. Анализ экономических и финансовых показателей организации
Анализ финансово-хозяйственной деятельности экономического субъекта
играет важную роль в повышении эффективности его деятельности, выявлении
Стратегические цели ГК «Волга»
Получение максимальной
прибыли
Получение максимального
числа постоянных клиентов
Сопутствующие цели
Получение наибольших
доходов
Расширение предприятия
Для
сотрудников
Для
персонала и
партнеров
Достижение
наибольших
объемов по
отрасли
Завоевание
репутации
Занятие лидирующего
места на рынке
Достижение максимальной
рыночной доли
Текущее всестороннее
развитие предприятия
37
сильных и слабых сторон. Экономический анализ способствует более
рациональному использованию финансовых и материальных ресурсов
основных средств.
Для характеристики деятельности хозяйствующего субъекта рассмотрим
его основные показатели (таблица 2).
Таблица 2
Анализ экономических показателей ГК «Волга» за 2017 – 2019 гг.
Показатели
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Отклонение
2018 /
2017
2019 /
2018
2
4
5
6
7
8
Выручка, тыс. руб.
634174
429706
647990
-204468
+218284
Себестоимость
реализованных
услуг, тыс.руб.
35367,3
122392,3
142034,6
+87025
+19642,3
Административные
расходы, тыс.руб.
4636,9
7101,3
1747,5
+2464,4
-5353,8
Расходы на сбыт,
тыс. руб.
211,7
1568,3
1747,5
+1356,6
+179,2
Чистая прибыль
тыс.руб.
6780,8
8518,2
10451,8
+1737,4
+1933,6
Рассмотрев таблицу можно сделать вывод, что чистая прибыль за
анализируемый период увеличилась на 3671,0 тыс. руб., таким образом,
выручка от реализации продукции за последние 2 года увеличилась. За 2018 –
2019 гг. административные расходы уменьшились на 5353,8 тыс. руб., и
расходы на сбыт в последний период стали почти в 10 раз меньше чем за
прошлые периоды.
На рисунке 4 представлены показатели рентабельности ГК «Волга».
Таким образом, в показателях рентабельности происходит положительная
динамика. Показатели рентабельности в ГК «Волга» за 2017 – 2019 гг.
повысились, что говорит о положительной тенденции. То есть ГК «Волга»
является российской современной успешной гостинице, которая должна
развиваться, увеличивать эффективность своей деятельности и расширять
объемы производства. В этом не последнюю роль играет организация системы
управления персоналом.
38
Рисунок 4. Результаты расчетов коэффициентов рентабельности ГК
«Волга» за 2017 – 2019 гг.
Большое значение при анализе использования фонда оплаты труда имеет
изучение данных о среднем заработке работников, его изменении, а также о
факторах, определяющих его уровень (таблица 3).
Таблица 3
Динамика изменения оплаты труда и фонда заработной платы в ГК
«Волга», руб.
Показатели
2017
г.
2018
г.
2019
г.
Отклонения, тыс.
руб.
2018 /
2017
2019 /
2018
1
2
3
4
5
6
1.Выручка, тыс. руб.
634174
429706
647990
-204468
218284
2.Среднегодовая численность
работников, чел.:
44
40
55
-4
15
в т.ч.: -руководители,
специалисты,
8
8
9
0
1
4,8
21,5
8,3
20,8
20,7
7,6
19,2
6,3
27,5
9,6
3,2
6,3
10,6
6,9
10,8
65,7
7,3
8,2
6,8
7,9
7,4
0 10 20 30 40 50 60 70
Рентабельность совокупного
капитала
Рентабельность собственного
капитала
Валовая рентабельность
Операционная рентабельность
Чистая рентабельность
Валовая рентабельность
Чистая рентабельность
2019 г.
2018 г.
2017 г.
39
Продолжение таблицы 3
1
2
3
4
5
6
-рабочие
36
32
46
-4
14
3.Среднемесячная заработная
плата всего, руб.
17250
16450
19700
-800
3250
в т.ч.: -руководители,
специалисты,
22000
21400
24200
-600
2800
-рабочие
12500
11500
15200
-1000
3700
4. ФОТ, тыс. руб.
7512
5995,2
11004
-1517
5009
в т.ч.:-руководители,
специалисты,
2112
1579,2
2613,6
-532,8
1034,4
-рабочие
5400
4416
8390,4
-984
3974,4
Исходя из таблицы 4 видно, что динамика изменения фонда заработной
платы и количества персонала имеет единое направление, поэтому можно
сделать вывод, что повышение среднегодовой заработной платы работников
вызвано в основном ростом выручки от реализации услуг.
Для подведения итога данного параграфа, проанализируем динамику
показателей производительности труда и зарплатоемкости таблице 4.
Таблица 4
Динамика изменения показателей производительности труда и
зарплатоемкости в ГК «Волга»
Показатели
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Отклонения, тыс.
руб.
2018 /
2017
2019 /
2018
1.Выручка, тыс. руб.
634174
429706
647990
-204468
218284
2.Среднегодовая
численность работников,
чел.
44
40
55
-4
15
3. ФОТ, тыс. руб. всего
7512
5995,2
11004
-1517
5009
Производительность
труда, тыс. руб. /чел.
14413
10742,7
11781,6
-3670,4
1039,0
Зарплатоемкость, %
1,18
1,40
1,70
-
-
Динамика изменения производительности труда имеет тенденцию к
снижению на фоне увеличения доли заработной платы работников в выручке от
реализации продукции, хотя данный показатель и является достаточно низким
для предприятий данной отрасли. Это, безусловно, говорит о неэффективном
использовании трудовых ресурсов предприятия.
40
2.3. Анализ кадрового состава и существующей системы управления
персоналом в организации
Система управления персоналом в компании играет ключевую роль в
развитии бизнеса. Это гибкая, динамичная область, которая должна постоянно
корректироваться, изменяться, выстраиваться в соответствии с целями, этапом
развития компании, ситуацией на внешнем рынке и многими другими
факторами.
Основные особенности кадровой политики в ГК «Волга»:
выявление потребности в кадрах;
установление документации по кадрам и ведение учета личного
состава;
ведение личных дел работников и личных карточек;
подготовка материалов для аттестационной и квалификационной
комиссии;
разработка мероприятий по устранению текучести кадров и
выявление их причин;
оформление документов, необходимых для назначения пенсий
работникам и их семьям;
заполнение и хранение трудовых книжек, выдача справок о
трудовой деятельности, подсчет трудового стажа;
представление отчетности о работе с кадрами;
ведение учета предоставления отпусков и контроль за соблюдением
графика отпусков.
Корпоративные компетенции гостиницы показывают, как ценности и
стратегические приоритеты должны проявляться в поведении сотрудников.
Корпоративные требования относятся ко всем сотрудникам гостиницы вне
зависимости от уровня должности и отражают требования к управленческому
стилю руководителей.
Корпоративные компетенции:
41
1. Обучаемость новых сотрудников: приобретает новые знания, умения и
опыт; быстро осваивает новые подходы и методы работы; гибко адаптируется к
изменениям; активно использует приобретенные знания и опыт.
2. Ориентация на клиента: относится к обслуживанию клиентов как к
ведущему приоритету в работе; конструктивно выстраивает взаимодействие,
как с внутренними, так и с внешними клиентами; конструктивно разрешает
конфликты.
3.Ответственность за результат: знает и реализует план по достижению
цели; ориентирован на результат; пробует достичь цель разными способами,
разными методами и подходами пока ее не достигнет или пока цель не будет
скорректирован; принимает личную ответственность, как за собственные
результаты, так и за результаты работы своей команды.
4. Лояльность: разделяет общекорпоративные цели и ценности, видит
себя как часть единой команды, достигающей общего результата; отказывается
от любых действий, наносящих ущерб Компании; действует открыто, не
скрывает своих ошибок; сохраняет позитивное отношение к Компании и
желание работать в ней даже в трудные для нее времена.
В связи свыше перечисленными компетенциями гостиницы, управление
человеческими ресурсами включает подбор персонала. Организацией данных
компетенций и работы с персоналом занимается кадровый отдел ГК «Волга».
К управлению высшего звена ГК «Волга» относятся: владелец гостиницы,
генеральный директор.
К управлению среднего звена ГК «Волга» относятся: начальник отдела
маркетинга, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера, заместитель
генерального директора по хозяйственным вопросам, заведующий номерным
фондом, заведующий службой предварительных заказов мест в гостинице.
К управлению низового звена относятся: старший портье по приему
предварительных заказов мест в гостинице, заместитель заведующего
хозяйственным отделом, заведующий прачечной, главный консьерж,
ответственный за безопасность, заведующий отделом продуктов питания и
42
напитков, метрдотель, заведующий кафе, начальник отдела кадров, начальник
отдела обучения, начальник телефонной службы
Так же в гостинице существует не менее важные должности как: шеф-
повар, (помощник шеф-повара, повар участка кухни, мясник, повар-кондитер,
помощник повара участка кухни, хостесс, старший официант, официант,
старший официант по обслуживанию в номерах, бармен, электрик, мастер
(выполняющий разные мелкие работы по ремонту), кассир отдела продуктов
питания и напитков, главный кассир, грузчик, носильщик, горничная, старшая
горничная, экспедитор, табельщик, швейцар, посыльный, рабочий, отвечающий
за униформы, инспектор по уборке, уборщица.
Проведем подробно характеристику персонала ГК «Волга» в таблице 5.
Таблица 5
Изменение структуры трудовых ресурсов ГК «Волга» за 2017 –
2019 гг., чел.
Категория
персонала
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Кол-во,
чел
Уд.вес,
%
Кол-во,
чел
Уд.вес,
%
Кол-во,
чел
Уд.вес,
%
Персонал,
всего, в т.ч.:
44
100
40
100
55
100
Рабочие
36
81,8
32
80
46
83,6
Специалисты
3
6,8
3
7,5
4
7,3
Руководители
5
11,4
5
12,5
5
9,1
Согласно данным таблицы 5 можно сказать о том, что в ГК «Волга» в
течение трех последних лет наблюдается постоянное число руководителей и
специалистов. В 2018 году для более эффективного осуществления процесса
продаж введена дополнительная единица менеджера. Общее число сотрудников
за исследуемый период возросло на 11 человек.
Более наглядно структура персонала ГК «Волга» за 2019 год
представлена на рисунке 5.
43
Рисунок 5. Структура персонала ГК «Волга» за 2019 год
Проведем гендерный анализ персонала исследуемой организации в таблице 6.
Таблица 6
Состав персонала предприятия по полу в ГК «Волга» за 2017 –
2019 гг.
Годы
Пол
Всего персонала
Мужской
Женский
чел.
%
чел.
%
чел.
%
2017
20
45,5
24
54,5
44
100
2018
15
37,5
25
62,5
40
100
2019
12
21,8
43
78,2
55
100
Данные таблицы 7 свидетельствуют о явном количественном
преобладании лиц женского пола среди сотрудников предприятия. Наибольшее
число представителей мужского пола за последние три года наблюдалось в
2017 году.
Далее проанализируем уровень образования работников в ГК «Волга» за
2017 – 2019 гг. (таблица 7).
Данные таблицы 7 свидетельствуют о том, что количество людей с
начальным образованием заметно уменьшается, преобладают сотрудники,
имеющие высшее образование.
83,6
7,3
9,1
Рабочие
Специалисты
Руководители
44
Таблица 7
Образовательный уровень работников в ГК «Волга» за 2017 – 2019
гг.
№
п/п
Наименование
показателя
2017 г.
2018 г.
2019 г.
чел.
%
чел.
%
чел.
%
1
Сотрудники, имеющие
среднее образование
2
4,5
-
0
-
0,0
2
Сотрудники, имеющие
высшее образование
28
63,6
32
80
48
87,3
3
Сотрудники, имеющие
средне-
профессиональное
образование
14
31,8
8
20
7
12,7
Итого
44
100
40
100
55
100
Структура образовательного уровня в исследуемом периоде приведена на
рисунке 6.
Рисунок 6. Образовательный уровень сотрудников в ГК «Волга» в
2019 году, %
Возрастная структура персонала ГК «Волга» в 2017 – 2019 гг.
представлена в таблице 8.
Основной возраст сотрудников ГК «Волга» – это 20-30 лет – это в
основном менеджеры. Сотрудники в этом возрасте полны сил и энергии, они
легко управляемы и обучаемы. Все специалисты и руководители имеют возраст
0
87,3
12,7
Сотрудники,
имеющие среднее
образование
Сотрудники,
имеющие высшее
образование
Сотрудники,
имеющие средне-
профессиональное
образование
45
30-40 лет. Это профессионалы своего дела, в основном имеющие высшее
образование или ученую степень.
Таблица 8
Структура персонала по возрасту в ГК «Волга»
№
п/п
Наименование
показателя
2017 г.
2018 г.
2019 г.
чел.
%
чел.
%
чел.
%
1
Сотрудники, возраст
которых составляет
от 20 до 30 лет
20
45,5
20
50,2
35
63,6
2
Сотрудники, возраст
которых составляет
от 30 до 40 лет
24
54,5
20
49,8
20
36,4
3
Сотрудники старше
40 лет
-
-
-
-
-
-
Итого
44
100
40
100
55
100
Текучесть работников играет большую роль в деятельности предприятия.
Постоянные кадры, длительное время работающие на предприятии,
совершенствуют свою квалификацию, осваивают смежные профессии, быстро
ориентируются в любой нетипичной обстановке, создают определенную
деловую атмосферу в коллективе и активно влияют поэтому на уровень
производительности труда.
Таким образом, для поддержания оптимального кадрового состава данной
организации необходима не только стабилизация объема продаж, но и работа
над его повышением, что ведет за собой увеличение заработной платы
сотрудников.
Динамику движения персонала рассмотрим в таблице 9.
Таблица 9
Динамика показателей движения персонала в ГК «Волга»
Показатель
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Численность на начало года, чел.
40
43
41
Численность на конец года, чел.
44
40
55
Среднесписочная численность, чел.
42
38
53
Количество принятых работников
15
11
27
Количество уволившихся работников
13
18
21
Коэффициент оборота по приему кадров
(Коб.пр = Чприн. / Чср.спис. х 100%)
35,7
28,9
50,9
Коэффициент текучести кадров
(Ктекуч. = Чув. / Чср.спис. х 100%)
30,9
47,3
39,6