37
Ниже по качественному признаку обобщены важнейшие показатели
финансового положения и результаты деятельности ПАО "ОГК-2" за 3 года.
Анализ выявил следующие показатели, исключительно хорошо
характеризующие финансовое положение и результаты деятельности
организации:
коэффициент автономии имеет оптимальное значение;
чистые активы превышают уставный капитал, при этом за весь
рассматриваемый период наблюдалось увеличение чистых
активов;
полностью соответствует нормальному значению коэффициент
абсолютной ликвидности;
положительная динамика рентабельности продаж;
коэффициент покрытия инвестиций имеет хорошее значение;
за последний год получена прибыль от продаж (18 777 329 руб.),
более того наблюдалась положительная динамика по сравнению
с предшествующим годом (+4 628 957 руб.);
прибыль от финансово-хозяйственной деятельности за 2017 год
составила 6 653 155 руб. (+3 156 461 руб. по сравнению с
предшествующим годом);
рост прибыли до процентов к уплате и налогообложения (EBIT)
на рубль выручки организации;
В ходе анализа были получены следующие положительные показатели
финансового положения и результатов деятельности ПАО «ОГК-2»:
коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности
соответствует нормативному значению;
чистая прибыль составляет существенный процент от
совокупной стоимости активов организации;
нормальная финансовая устойчивость по величине собственных
оборотных средств.
38
Показателем, имеющим значение на границе норматива, является
следующий – не в полной мере соблюдается нормальное соотношение
активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения.
Приведенные ниже 2 показателя финансового положения организации
имеют неудовлетворительные значения:
коэффициент текущей (общей) ликвидности не укладывается в
нормативное значение;
отрицательная динамика собственного капитала относительно
общего изменения активов организации.
В ходе анализа был получен только один показатель, имеющий
критическое значение – значение коэффициента обеспеченности
собственными оборотными средствами, не удовлетворяет нормативному и
находится в области критических значений.
Таким образом, анализируемое предприятие является экономически
устойчивым и рентабельным.
Стратегическая цель компании:
Повышение эффективности бизнеса, формирование стабильного
положительного тренда развития, повышение капитализации Общества.
Стратегия развития:
Стратегия развития Компании включает в себя блоки по производству,
топливообеспечению, сбыту. Она направлена на поддержание высокого
уровня конкурентоспособности, обеспечение требуемого объема доступных
рабочих мощностей с высоким уровнем эффективности и надежности,
увеличение стоимости Общества.
Цели и задачи Общества:
Реализация инвестиционной программы, направленной на ввод в
эксплуатацию в ближайшие годы свыше 4 ГВт новых мощностей;
Обеспечение эффективности работы станций и надежности поставок
электроэнергии и тепла;
Расширение участия на рынке электроэнергии и тепла;
39
Повышение эффективности инвестиций и капитализации Компании.
Миссия компании:
Деятельность ПАО «ОГК-2» заключается в производстве энергии,
улучшающей жизнь нынешних и будущих поколений. Мы внедряем
инновационные решения для эффективного использования ресурсов и
обеспечения энергоснабжения регионов нашей страны.
1. Мы видим себя крупнейшей теплоэнергетической компанией и
оказываем существенное экономическое влияние на общество.
2. Мы являемся надежным партнером на энергетических рынках,
выстраиваем долгосрочное и взаимовыгодное сотрудничество.
3. Мы используем научно-технические разработки для внедрения
новых технологий в производство энергии для дома, бизнеса и страны.
4. Мы развиваем профессиональный и творческий потенциал
персонала, объединяя наши усилия и талант, чтобы обеспечить передовые
позиции компании на рынке.
5. Мы заботимся об интересах акционеров, повышая рентабельность и
капитализацию компании.
6. Мы обеспечиваем высочайшие стандарты охраны окружающей
среды, минимизируем негативное воздействие на природу.
7. Мы стремимся обеспечить долгосрочный рост нашего бизнеса,
трансформировать ПАО «ОГК-2» в лидирующую энергетическую компанию.
Непосредственным объектом исследования выступает филиал ПАО
«ОГК-2» - Серовская ГРЭС.
Установленная электрическая мощность 451 МВт или располагаемая
мощность 450 МВт
Численность сотрудников ПАО «ОГК-2» - Серовская ГРЭС89 чел.
Используемое топливо основное - природный газ, резервное -дизельное
топливо.
Серовская ГРЭС расположена в Серово-Богословском энергоузле в
северной части Свердловской области и является одной из первых
40
электростанций на Урале, полностью преобразованных из старого типа
генерации в новый. В конце 2015 года в работу был введен новый энергоблок
ст. №9, который заменил устаревшее неэффективное оборудование угольной
части Серовской ГРЭС, построенной в 1950-е годы. В январе 2018 года
изношенные мощности станции были полностью выведены из эксплуатации.
В 2018 году в результате модернизации установленная мощность
энергоблока выросла до 451 МВт.
Основным оборудованием (Таблица 4) является современная
парогазовая установка (ПГУ-420) в одновальном исполнении, которая
включает в себя газовую турбину SGT5-4000F, паровую турбину SST5-3000
и генератор SGen 5 -2000H. Станция работает на самом экологически чистом
виде топлива - природном газе, резервным является дизельное топливо.
Таблица 4
Основное оборудование Серовской ГРЭС
Наименование
Установленная
паропроизводительность
(т/час), электрическая
мощность(МВт)
Тип
Количество
Энергоблок №9
(ПГУ-420), в том
числе:
451 МВт
SCC5-4000F
1S
1
Газовая турбина
308,8 МВт
SGT5-4000F
1
Паровая турбина
142,3 МВт
SST5-3000
1
Котел-утилизатор
ВД-270 т/ч; СД-48,5 т/ч;
НД-46 т/ч
ЭМА-018-
КУ(270/316/46-
12,5/3,06/0,46-
560/560/237)
1
Год ввода первой очереди: 1954-1959
Год ввода ПГУ-420: 2015
Год вывода из эксплуатации электрогенерирующего оборудования
первой очереди: 2018
Модернизация ПГУ-420 с увеличением мощности до 451 МВт: 2018
Таким образом, анализируемое подразделение ПАО «ОГК-2» -
Серовская ГРЭС является современным социально-значимым объектом
энергетики.
41
2.2. Анализ количественных и качественных показателей персонала и
обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами
Кадровый состав определен в документе «Штатное расписание»,
которое утверждается ежегодно. Согласно штатному расписанию
численность сотрудников всех категорий в ПАО «ОГК-2» - Серовская ГРЭС
составляет в 2018 году 89 человек. Для того, чтобы оценить кадровый состав,
необходимо выполнить анализ профессионально – квалификационного
уровня, а также структуры кадрового состава, что позволит определить
наличие кадров и дать их общую характеристику.
Показатели движения персонала представлены в таблице 5.
Таблица 5
Показатели движения персонала
Показатели
Среднесписочна
я численность,
чел
Отклонение,
чел.(+,-)
Темп роста %
2016
2017
2018
2017
/
2016
2018/
2016
2017/
2016
2018/
2016
1. Руководство
3
3
3
0
0
100
100
Генеральный
директор
1
1
1
0
0
100
100
Главный инженер
1
1
1
0
0
100
100
Заместитель
директора по
энергетике
1
1
1
0
0
100
100
2. Специалисты
8
8
7
0
-1
100
87,5
Коммерческий
директор
1
1
1
0
0
100
100
Бухгалтер
2
2
2
0
0
100
100
Специалист
кадровой службы
1
1
1
0
0
100
100
Специалист по
автоматизации
1
1
1
0
0
100
100
Сотрудники
коммерческого
отдела
3
3
2
0
-1
100
66,6
3. Основной
производственный
персонал
87
81
79
-6
-8
93,1
90,8
Специалисты-
энергетики
44
41
40
-3
-4
93,1
90,9
Работники
технического
обслуживания
25
22
24
-3
-1
88
96
42
Показатели
Среднесписочна
я численность,
чел
Отклонение,
чел.(+,-)
Темп роста %
Вспомогательный
персонал
12
12
10
0
-2
100
83,3
Обслуживающий
персонал
6
6
5
0
-1
100
83,3
Всего работников
98
92
89
-6
-9
93,8
90,8
Данные таблицы 5 показывают, что общее уменьшение численности в
целом за период составляет 9 чел, или 9,2%. Наибольшее количество
работников уволено в период 2016-2017 гг. – тогда снижение численности
работников составило 6 чел. или 6,1%. Категории руководителей неизменны
по численности – постоянно работает 3 чел.
В категории специалистов наблюдается снижение общей численности
за период на 1 чел. или 12,5%, в т.ч. за счет уменьшения численности
работников коммерческого отдела на 1 чел. или на 33,3%. Наибольшему
изменению подверглась категория основного производственного персонала,
в ней общее снижение численности составило 8 чел. или 9,2%.
Во всех группах производственных рабочих наблюдается снижение, в
частности: Численность работников цеха ремонта снижается на 4 чел. или на
9,1%, Численность работников цеха технического обслуживания
уменьшается на 1 чел. или на 4%; в этой группе необходимо отметить
колебания в численности работников – в 2017 году численность
уменьшаетсяна 3 чел. или на 12%, а в последующий период численность
увеличивается на 2 чел. или на 9%., Численность вспомогательного
персонала уменьшается на 2 чел. или на 16,7%;Численность
обслуживающего персонала уменьшается на 1 чел. или на 16,7%.
Изменения численности персонала отражены на рисунке 5.
Продолжение Таблицы 5
43
Рисунок 5 – Изменения численности работников в период 2016-
2018г.г.
В таблице 6 отражена структура персонала.
Таблица 6
Структура персонала по категориям работников
Показатели
Среднесписочная
численность, чел
Структура, %
201
6
201
7
2018
2016
2017
2018
1. Руководство
3
3
3
3,06
3,26
3,37
Генеральный директор
1
1
1
1,02
1,09
1,12
Главный инженер
1
1
1
1,02
1,09
1,12
Заместитель директора
по энергетике
1
1
1
1,02
1,09
1,12
2. Специалисты
8
8
7
8,16
8,70
7,87
Коммерческий директор
1
1
1
1,02
1,09
1,12
Бухгалтер
2
2
2
2,04
2,17
2,25
Специалист кадровой
службы
1
1
1
1,02
1,09
1,12
Специалист по
автоматизации
1
1
1
1,02
1,09
1,12
Сотрудники
коммерческого отдела
3
3
2
3,06
3,26
2,25
3. Основной
производственный
персонал
87
81
79
88,78
88,04
88,76
Специалисты-энергетики
44
41
40
44,90
44,57
44,94
Работники технического
обслуживания
25
22
24
25,51
23,91
26,97
Вспомогательный
персонал
12
12
10
12,24
13,04
11,24
Обслуживающий
персонал
6
6
5
6,12
6,52
5,62
Всего работников
98
92
89
100
100
100
3 3 3
8 8
7
87
81
79
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
2016 2017 2018
1. Руководство 2. Специалисты 3. Основной производствыенный персонал
44
Таблица 6 показывает, что наибольший удельный вес приходится на
категорию основного производственного персонала, причем доля во все года
остается на уровне 88%, наблюдаются незначительные колебания. В
структуре производственного персонала максимальный удельный вес
приходится на группу работников цеха ремонта (44,94% в 2018 году),
удельный вес работников отдела ТО составляет 26,97%, на долю
вспомогательного персонала приходится 11,24%, на долю обслуживающего
5,62%. Колебания во всех группах незначительны, что связано с
несущественным общим изменением численности группы основного
обслуживающего персонала. Удельный вес специалистов незначительно
отклоняется от 8%, руководителей – от 3%.
На рисунке 6 отражена структура персонала в 2018 году.
Рисунок6 – Удельный вес по категориям персонала в 2018 году
Качественный состав работников будет рассмотрен в разрезе уровня
образования, по возрасту и по трудовому стажу. Для анализа
3,37%
7,87%
44,94%
26,97%
11,24%
5,62%
1. Руководство 2. Специалисты
Специалисты-энергетики Работники технического обслуживания
Вспомогательный персонал Обслуживающий персонал
45
профессионально – квалификационной структуры, а также проведения
качественного анализа используется таблица 7.
Таблица 7
Качественный состав работников
Показатели
Среднесписочна
я численность,
чел
Удельный вес, %
2016
2017
2018
2016
2017
2018
По возрасту:
До 20 лет
3
1
3
3,1
1,0
3,4
20-30 лет
22
16
14
22,4
16,5
15,7
31-40 лет
28
33
28
28,6
34,0
31,5
41-50 лет
17
18
22
17,3
18,6
24,7
51-60 лет
16
24
17
16,3
24,7
19,1
старше 60 лет
12
5
5
12,2
5,2
5,6
Итого:
98
97
89
100,0
100,0
100,0
По уровню образования
Высшее
18
14
14
18,4
14,4
15,7
Среднее профессиональное
54
51
42
55,1
52,6
47,2
Начальное
профессиональное
28
37
33
28,6
38,1
37,1
Среднее общее
16
9
14
16,3
9,3
15,7
Итого:
98
97
89
100,0
100,0
100,0
По трудовому стажу:
менее 5 лет
3
12
9
3,1
12,4
10,1
5-10 лет
21
18
12
21,4
18,6
13,5
10-15 лет
29
26
23
29,6
26,8
25,8
15-20 лет
27
36
38
27,6
37,1
42,7
Более 20 лет
18
5
7
18,4
5,2
7,9
Итого:
98
97
89
100,0
100,0
100,0
По полу
мужчины
80
83
71
81,6
85,6
79,8
женщины
18
14
18
18,4
14,4
20,2
Итого:
98
97
89
100,0
100,0
100,0
Максимальная доля сотрудников имеет возраст 30-40 лет (31,5%) и 40-
50 лет (24,7%), доля работников до 30 лет составляет 19,1% (включая до 20
лет и 20-30 лет), доля работников предпенсионного и пенсионного возраста
составляет 24,7%.Уровень образования у больше части работников – среднее
профессиональное образование (47,1%), а также начальное
профессиональное образование(37,1%), что характерно для рабочих
46
профессий, которые имеют рабочие в цехах ТО и ремонта. Высшее
образование имеет 14 человек или 15,7% - это в основном руководители и
специалисты. Также есть работники, имеющие среднее общее образование
(11 классов), их доля составляет 15,7%, они относятся к категории
обслуживающего персонала – уборщики, водители, вахтер.
Такой профессиональный состав обусловлен спецификой деятельности
организации, то есть требованием к наличию рабочей профессии и разряда,
наличию опыта. Также необходимо отметить факт, что 11 человек из состава
ремонтных рабочих,которые имеют среднее профессиональное образование,
обучаются в ВУЗах на заочной форме обучения. Это характеризует
стремление работников к повышению образовательного уровня, однако,
также нужно учесть, что эти работники планируют сменить место работы.
В 2018 году максимальная доля приходится на имеющих трудовой
стаж 15-20 лет – 37,1%,также велика доля работников, которые имеют
трудовой стаж 10-15 лет (25,8%). Сопоставляя данные с возрастом, можно
отметить, что большая часть работников трудится практически постоянно,
этот факт отражает положительные стороны -работникиопытные
специалисты, гарантируют качественное выполнение работы, оперативное и
профессиональное решение задач. Менее 5 лет работает 10,1% работников, 5-
10 лет – 13,5%.
В целом структура работников полностью соответствует потребностям
предприятия. Уровень кадров следует назвать высоким с учетом масштабов
деятельности предприятия и его конкурентным положением на рынке
энергетических услуг.
Анализ данных по трудовому стажу необходимо дополнить данным,
касающимися стажа именно в ПАО «ОГК-2» - СеровскаяГРЭС, которые
представлены в таблице 8 на основании расчетов с использованием методов
статистического анализа.