43
Таблица 8
Последствия увольнения ключевого персонала в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП
Очевидные последствия
Неочевидные
последствия
Увольняющийся
сотрудник
Оставшиеся
действовать
льготы
Новый
сотрудник
Расходы на:
- выплаты
последней
заработной платы и
бонусов;
- компенсации за
неиспользованный
отпуск.
Сохранение
расходов на
добровольное
медицинское
страхование
Расходы на:
- объявление о
вакансии или
привлечение
рекрутингового
агентства;
- проведение
интервью;
- проведение
центра оценки;
- проверку
рекомендаций;
- выплату
заработной платы;
- адаптацию;
- обучение.
- снижение
производительност
и труда из-за
ухудшения
психологического
климата;
- потеря базы
знаний и
человеческого
капитала;
- потеря клиентов;
- цепочка
увольнений
сотрудников.
Так в 2016 году при увольнении 4 медработников, которые длительный
период времени до этого работали в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП, пришлось долго
искать новых сотрудников, снизилось качество работы. Вновь пришедшие на
замену сотрудники не сразу включились в работу, долго проходил период
адаптации к новым условиям труда, что также сказалось на качестве работы
всего коллектива.
Из всего вышесказанного очевидно, насколько важен для ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП показатель текучести ключевого персонала и его регулярный
мониторинг для принятия срочных управленческих решений в кризисных
условиях.
Поскольку по результатам проведенного исследования была выявлена
проблема текучести кадров, целесообразно проанализировать систему оплаты
труда в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП.
44
2.3. Анализ системы мотивации персонала в исследуемой
организации
Существующая структура системы мотивации персонала в ФБУН
ЕМНЦ ПОЗРПП показана на Рисунке 5.
Рисунок 5 - Система организации оплаты труда в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
В материальной системе мотивации наиболее значимым экономическим
методом мотивации в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП является заработная плата,
начисляемая по повременно-премиальной системе оплаты труда, при которой
размер заработной платы работника зависит от соответствующего
присвоенного оклада. Умножением среднедневного оклада на количество
отработанных дней определяется месячный оклад каждого работника.
Расчет заработной платы сотрудников в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
производится по следующей формуле:
ЗП = ОКдн*Д (7)
где ОКдн – дневной оклад, руб.;
Д – количество отработанных дней.
Базовый оклад по
штатному расписанию
Премия, устанавливается
как % к окладу по
штатному расписанию
Доплаты и надбавки:
за выслугу лет (5 лет)
и за сверхурочную
работу, в т.ч. в
выходные дни.
Система организации оплаты труда в
ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
45
Общий годовой фонд оплаты труда в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП за 2016 год
составлял 28186 тыс.руб. Основным стимулом для работника, оплачиваемого
по системе месячных (должностных окладов) в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
является количество отработанных работником часов.
К социальной мотивации можно отнести следующие мероприятия,
проводимые в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП:
1. Работникам выплачивается материальная помощь в связи с
похоронами, тяжелыми материальными условиями.
2. Повышение квалификации сотрудников предприятия, их обучение
производится за счет предприятия;
3. Оказание помощи женщинам-работницам, строгое соблюдение
гарантий, установленных в законодательстве о труде для работающих женщин-
матерей.
Изучив отраслевые особенности деятельности предприятия, а также
кадровый состав и показатели движения персонала в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
проанализирована динамика и структура фонда оплаты труда.
Результаты анализа фонда оплаты труда в 2014-2016 гг. приведены в
Таблице 9.
Как видно из таблицы 9, несмотря на падение объемов дохода, фонд
оплаты труда в учреждении растет.
Среднемесячный фонд оплаты труда в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП в 2015
году увеличился на 7,9%, а в 2016 году на 10,8%. Следует отметить, что
премиальные выплаты по всем должностям растут теми же темпами, что и
заработная плата по тарифу. Данная тенденция свидетельствует о снижении
материальных стимулов персонала.
46
Таблица 9
Анализ фонда оплаты труда в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП за 2014-2016 гг.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Изменение
Темп
прироста, %
в 2015
г.
в 2016
г.
в
2015
г.
в
2016
г.
Годовой фонд
оплаты труда,
тыс. руб., в том
числе:
23175
25826
28166
2651
2340
11,4
9,1
тарифная
заработная плата
(оклад), тыс.руб.
4457
5159
5413
702
254
15,8
4,9
доплаты и
надбавки,
тыс.руб.
14261
15508
17340
1247
1832
8,7
11,8
премии, тыс.
руб.
4457
5159
5413
702
254
15,8
4,9
Численность
работников, чел.
122
126
124
2
-1
3,3
-1,6
Среднемесячная
заработная плата
одного
работника,
руб./чел.
15829,9
17080,7
18928,8
1250,8
1848,1
7,9
10,8
Удельный вес
фонда оплаты
труда в доходе
от
предоставленных
платных мед.
услуг, %
8,0
10,4
12,2
2,4
130,5
1,8
117,4
Удельный вес
фонда оплаты
труда в
себестоимости,
%
8,3
11,2
13,1
2,9
135,2
1,9
116,7
Структурные части фонда оплаты труда за исследуемый период 2014-
2016 гг. практически неизменны, стабильны.
Среднемесячная заработная плата одного работника в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП в 2015 году выросла на 1250,8 руб. (на 7,9%), а в 2016 году на 1848,1
руб. (на 10,8%).
47
Что касается доли фонда заработной платы в доходе от предоставления
платных медицинских услуг, то за период 2014-2016 гг. наблюдается
постепенный рост с 8 % до 12,2%. Аналогичная тенденция наблюдается и по
доле фонда заработной платы в себестоимости предоставленных платных мед.
услуг, - постепенный рост с 8,3% до 13,1%.
Следует отметить, что рост оплаты труда в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
обусловлен, прежде всего, индексацией заработной платы в связи с
инфляционным фактором.
Анализ структуры фонда оплаты труда персонала в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП по категориям персонала представлена в Таблице 10.
Таблица 10
Структура фонда оплаты труда персонала в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП по
категориям персонала в 2014-2016 гг.
Категория
2014 год
2015 год
2016 год
Отклонение
2016 г. от
2015 г.
руб.
в %
руб.
в %
руб.
в %
+/ –
%
Руководители
тарифная
заработная
плата
(оклад)
4841,3
19,2
5083,4
20,0
5517,5
19,6
434,1
8,5
доплаты и
надбавки
15507,3
61,5
16282,7
61,5
17276,0
61,5
993,2
6,1
премии
4866,5
19,3
5109,9
18,5
5297,5
18,9
187,6
3,7
Итого
25215,2
100,0
26476,0
100,0
28091,0
100,0
1615,0
6,1
Врачи
тарифная
заработная
плата
(оклад)
4439,5
19,2
3443,5
14,0
3772,4
14,1
329,0
9,6
доплаты и
надбавки
14220,2
61,5
10504,6
42,9
11641,2
43,6
1136,6
10,8
премии
4462,6
19,3
10561,4
43,1
11301,7
42,3
740,3
7,0
Итого
23122,2
100,0
24509,5
100,0
26715,4
100,0
2205,9
9,0
Служащие
тарифная
заработная
плата
(оклад)
4136,7
19,2
4581,8
20,0
5096,4
20,1
514,6
11,2
доплаты и
надбавки
13250,2
61,5
14111,5
61,5
15621,4
61,5
1509,9
10,7
48
премии
4158,2
19,3
4252,3
18,5
4682,9
18,4
430,6
10,1
Итого
21545,1
100,0
22945,5
100,0
25400,7
100,0
2455,2
10,7
Средний медперсонал
тарифная
заработная
плата
(оклад)
3024,0
19,2
3377,1
19,9
3727,4
19,8
350,3
10,4
доплаты и
надбавки
9686,4
61,5
10451,6
61,5
11580,4
61,5
1128,8
10,8
премии
3039,8
19,3
3165,7
18,6
3522,1
18,7
356,4
11,3
Итого
15750,2
100,0
16994,5
100,0
18829,9
100,0
1835,4
10,8
Младший медперсонал
тарифная
заработная
плата
(оклад)
2584,0
19,2
2899,6
19,9
3210,2
20,0
310,6
10,7
доплаты и
надбавки
8277,0
61,5
8939,1
61,5
9877,7
61,5
938,6
10,5
премии
2597,5
19,3
2696,5
18,6
2973,4
18,5
277,0
10,3
Итого
13458,5
100,0
14535,2
100,0
16061,4
100,0
1526,2
10,5
Из таблицы 10 видим, что структура фонда оплаты труда по категориям
работников практически одинакова, 19-20% составляет оклад, 45-60% -
доплаты и надбавки, 20-36% составляют премиальные выплаты.
При этом у руководителей наибольший темп роста за 2015-2016 гг. имеет
оклад (8,5%), у врачей – доплаты и надбавки (10,6%), у служащих – оклад
(11,2%), у СМП – премии (11,3%), у ММП – оклад (10,7%).
Таким образом, в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП наблюдается практически
одинаковые тенденции в структуре и динамике составляющих заработной
платы для всех групп персонала.
Выполним анализ средней заработной платы сотрудников в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП по категориям персонала (таблица 11)
Из таблицы 11 видим, что средняя заработная плата имела наибольший
темп роста у рабочих (10,8% сравнительно с 2015 г.), у служащих (10,7%), а
также у ММП (10,5%). Наименьший темп роста средней заработной платы
наблюдался у руководителей (6,1% сравнительно с 2015 г.). Средняя заработная
плата специалистов увеличилась за 2016 год на 9%.
49
Таблица 11
Анализ средней заработной платы сотрудников в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП по категориям персонала
Категори
и
работник
ов
2014 год
2015 год
2016 год
Отклонени
е 2016 г. от
2015 г.
руб.
%
руб.
%
руб.
%
+/ –
%
Руководит
ели
25215,2
159,3
26476,0
167,3
28091,0
177,5
1615
6,1
Врачи
23122,2
146,1
24509,5
154,8
26715,4
168,8
2206
9,0
Служащие
21545,1
136,1
22945,5
145,0
25400,7
160,5
2455
10,7
Средний
медицинс
кий
персонал
15750,2
99,5
16994,5
107,4
18829,9
119,0
1835
10,8
Младший
медицинс
кий
персонал
13458,5
85,0
14535,2
91,8
16061,4
101,5
1526
10,5
В целом
по
учрежден
ию
15829,9
100,0
17080,7
107,9
18928,8
119,6
1848
10,8
Учитывая, что среднемесячная начисленная заработная плата в России в
2016 году составила 30 тыс. рублей, можно говорить о низкой материальной
заинтересованности персонала в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП.
Таким образом, исследование показало, что сотрудники в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП не являются высокооплачиваемыми работниками. Однако
эффективность системы мотивации снижают следующие негативные факторы:
- несмотря на снижение объемов, предоставляемых платных медицинских
услуг, заработная плата сотрудников повышается;
- одинаковые формы и системы оплаты труда для всех групп персонала
(использование повременно-премиальной системы);
- 61,5% в совокупной заработной плате персонала занимают различные
доплаты;
- неэффективная система премирования персонала, для всех категорий
персонала установлена премия в размере % от оклада;
50
- отсутствующая количественная оценка показателей результативности
работы сотрудников.
Рассмотрим детальнее содержание и причины выявленных недостатков.
Рост заработной платы в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП обусловлен
инфляционными факторами. Несмотря на снижение объемов, предоставляемых
платных медицинских услуг, учреждение индексирует заработную плату
согласно темпам инфляции.
Установление единых форм и систем оплаты в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
(имеется в виду использование повременно-премиальной системы оплаты труда
для всех категорий работников), без учета вида деятельности в каждом
подразделении и целей не имеет мотивирующего механизма на персонал.
Старший медицинский персонал (врачи) и работники бухгалтерии (служащие),
например, имеют абсолютно разную мотивацию, побуждающую к работе, тоже
именно можно сказать и о среднем медперсонале. Поэтому даже самая
прогрессивная, но одинаковая система для всех не работает.
В ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП размер премии определяется как % (от 20 до
40%) от оклада (тарифной ставки) работника, что зафиксировано в положении о
премировании.
Т.е. система премирования в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП имеет общий, но не
индивидуальный подход, т.к. премиальный фонд распределяется между
работниками относительно их должностного оклада. Одинаковый механизм
премирования, который применяется для всех работников, не стимулирует, не
побуждает работников к высокопроизводительной работе.
Таким образом, распределение премиального фонда в ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП является неэффективным.
Руководство учреждения вынуждено значительно ограничивать фонд
оплаты труда персонала, т.к. политика сокращения персонала для ФБУН ЕМНЦ
ПОЗРПП неприемлема.
Необходимо отметить, что действующие в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП
формы и системы оплаты труда, системы премирования и социальные выплаты
51
в определенной мере помогают удовлетворить лишь базовые потребности
персонала, а состоянию социально-психологического климата трудового
коллектива внимание не уделяется.
Для того чтобы проанализировать степень мотивации персонала в ФБУН
ЕМНЦ ПОЗРПП был проведен социологический опрос. Среднему
медицинскому персоналу (как наибольшей по численности группе работников
ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП) было предложено заполнить небольшую анкету
(Приложение). Опрос проводился анонимно. Количество опрошенных – 20 чел.
Результаты анкетирования приведены ниже.
1. Вы удовлетворены работой в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП?
а) полностью удовлетворен – 9 чел.;
б) большей частью удовлетворен – 8 чел.;
в) категорически не удовлетворен – 3 чел.
Наглядно результаты ответов на первый вопрос анкеты представим на
рисунке 6.
Рисунок 6 - Ответы на вопрос анкеты «Насколько Вы
удовлетворены работой в организации?»
Результаты ответов свидетельствуют о недостаточной удовлетворенности
среднего медперсонала работой в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП.
Второй вопрос анкеты выяснял наиболее важные мотивы деятельности
для среднего медперсонала в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП.
2. Какие из материальных мотивов деятельности для Вас являются
Полностью
удовлетворен
47%
Большей
частью
удовлетворен
40%
Категорически
не
удовлетворен
13%
52
наиболее важными?
а) стабильная заработная плата – 7 чел.;
б) вознаграждение по итогам работы за год, другие поощрения и выплаты
(премии) – 10 чел.;
в) неденежные вознаграждения – доставка на работу и с работы, обучение
– 3 чел.
Наглядно результаты ответов на второй вопрос анкеты представлены на
рисунке 7.
Рисунок 7 - Ответы на вопрос анкеты «Какие из материальных
мотивов деятельности для Вас наиболее важны?»
Таким образом, для среднего медперсонала в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП не
так важна стабильная заработная плата, сколько возможность получения
премиального вознаграждения по итогам работы. Данное обстоятельство
свидетельствует о готовности персонала в ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП к внедрению
эффективных систем материальной мотивации труда. Кроме того, следует
отметить, что достаточно большое число опрошенных (3 чел. или 13 %) в
качестве наиболее важного мотива отметили неденежное вознаграждение.
Третьим вопросом анкеты был вопрос о психологическом климате в
коллективе и в анкете он был сформулирован следующим образом:
Стабильная
заработная
плата
34%
Значительное
вознаграждение
по итогам
работы
53%
Неденежное
вознаграждение
13%