35
повышение национальной конкурентоспособности, развитие человеческого
капитала, развитие экономических институтов, реализацию и укрепление
существующих конкурентных преимуществ России в области энергетики,
сырья и транспортной инфраструктуры, создание новых конкурентных
преимуществ, связанных с изменением и развитием экономики,
формированием мощного научно-технического комплекса.
Целью разработки концепции являлось определение путей и средств
обеспечения в долгосрочной перспективе (2008-2020 гг.) устойчивого
повышения благосостояния российских граждан, национальной безопасности,
динамичного развития экономики, укрепления позиций России в мировом
сообществе.
Показатели инвестиционного роста в соответствии с настоящей
Концепцией за период до 2020 года представлены в таблице 1.
Таблица 1
Показатели инвестиционного роста в соответствии с Концепцией до 2020
года
В рамках концепции планируется увеличить инвестиционную активность
почти в четыре раза, планируется резкий рост инновационной активности.
Глава VII концепции "Региональное развитие" гласит, что
государственная региональная политика направлена на обеспечение
сбалансированного социально-экономического развития субъектов
Показатели инвестиционного роста
Российской Федерации до 2020 года (в %)
2007
год
2008-
2010
годы
2011-
2015
годы
2016 -2020
годы
Инвестиции, среднегодовой прирост
21,1
14 -14,8
10,3
10
Иностранные инвестиции (прямые)
(по методологии платежного баланса),
процентов валового внутреннего продукта
3,6
2,9
3,1
3,5
36
Российской Федерации, снижение уровня межрегиональной дифференциации
в социально-экономическом состоянии регионов и качестве жизни населения.
Сбалансированное территориальное развитие Российской Федерации
планируется ориентировать на создание условий, позволяющих каждому
региону иметь необходимые и достаточные ресурсы для обеспечения
достойных условий жизни граждан, комплексного развития и повышения
конкурентоспособности экономики регионов.
Долгосрочная государственная политика регионального развития
формируется на основе следующих основных задач:
- скоординированное принятие мер на федеральном, региональном и
местном уровнях по созданию условий для развития отраслей экономики и
социальной сферы и формирования центров ускоренного экономического
роста с учетом конкурентных преимуществ каждого региона;
- оказание финансовой поддержки регионам в целях обеспечения
законодательно установленного минимально приемлемого уровня жизни,
связанного с предоставлением населению возможностей для получения
качественного образования, медицинских и культурно-досуговых услуг;
- оказание финансовой поддержки регионам в целях снижения
дифференциации на основе реформ, предусмотренных государственной
политикой;
- развитие инфраструктурной безопасности территорий и создание
условий для повышения конкурентоспособности экономики регионов, а также
решение вопросов социального развития, в том числе повышение
транспортной доступности территорий;
- совершенствование механизмов стимулирования деятельности органов
государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного
самоуправления в целях эффективного осуществления ими своих полномочий
и создания наиболее благоприятных условий для комплексного социально-
экономического развития регионов.
37
Согласно концепции, основными направлениями формирования
инвестиционного потенциала должны стать:
1) стимулирование населения к экономии средств:
- повышение надежности банков и других финансовых институтов за счет
ускорения их капитализации, совершенствования пруденциального надзора и
расширения механизма рефинансирования;
- развитие финансовой грамотности населения;
- создание новых финансовых инструментов для населения, развитие
коллективных инвестиций;
- развитие страхования рисков, в том числе страхование ответственности
финансовых посредников, формирование гарантийных и компенсационных
фондов, развитие рынка производных финансовых инструментов с целью
хеджирования рисков;
2) формирование целевого рынка облигаций, в частности для
инфраструктурных проектов;
3) расширение участия институциональных инвесторов в
инвестиционном обороте, в том числе:
- стимулирование развития обязательных и добровольных накопительных
пенсионных систем и расширение приемлемых инструментов инвестирования
пенсионных накоплений;
- формирование интегрированной системы институтов финансового
развития, развитие механизмов государственно-частного партнерства в
инвестиционных целях;
- стимулирование развития страхового рынка при одновременном
повышении требований к инвестированию страховых резервов;
4) налоговые льготы для российских и иностранных инвесторов по
использованию долгосрочных финансовых инструментов
1
.
1
Распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 N 1662-р (ред. от 28.09.2018) <О
Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на
38
Таким образом, для достижения поставленных задач у государства есть
ограниченный набор инструментов: бюджет и налоги, денежное предложение,
регулирование цен и внешнеэкономической деятельности, антимонопольная
политика.
Государственное регулирование инвестиционной деятельности — это
система мер законодательного, исполнительного и контролирующего
характера, осуществляемых правомочными государственными учреждениями
для стимулирования инвестиционной активности и на этой основе
экономического роста.
Н.В. Киселева, Т.В. Боровикова, Г.В. Захарова и др. авторы отмечают, что
формы и методы стимулирования инвесторов в российских регионах
соответствуют международной практике. Еще в 80-е годы большинство стран
мира встали на путь стимулирования притока иностранного капитала,
устранения барьеров и ограничений на их пути. В этих отношениях
промышленно развитые страны характеризуются преобладанием финансовых
стимулов, включая льготное налогообложение и предоставление субсидий
наиболее важным проектам, осуществляемым как отечественными, так и
иностранными инвесторами. А развивающиеся страны, испытывающие
финансовые трудности, с большей вероятностью будут предоставлять
нефинансовые стимулы иностранному капиталу, такие как бесплатное
выделение земли, информационная поддержка и другие, при этом иногда они
также практикуют льготное налогообложение и выдачу различных гарантий
1
.
В соответствии со статьей 11 Федерального закона «Об инвестиционной
деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных
вложений» государственное регулирование, включает: регулирование
период до 2020 года> (вместе с "Концепцией долгосрочного социально-экономического
развития Российской Федерации на период до 2020 года") // Собрание законодательства РФ,
24.11.2008, N 47, ст. 5489. СПС КонсультанПлюс http://www.consultant.ru
1
Киселева Н.В., Боровикова Т.В., Захарова Г.В. и др. Инвестиционная деятельность:
учебное пособие / под ред. Г.П. Подшиваленко и Н.В. Киселевой.2е изд.М.: КНОРУС, 2006.
39
условий инвестиционной деятельности (косвенное регулирование); прямое
участие государства в инвестиционной деятельности.
Косвенное регулирование инвестиционной деятельности включает в себя
различные методы и рычаги воздействия, стимулирующие развитие
инвестиционной деятельности, а именно налоговую, амортизационную
политику, защиту интересов инвесторов и другие меры экономического
воздействия. Его задачей является создание благоприятных условий для
развития инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме
капитальных вложений.
Непосредственным участием государства в инвестиционной
деятельности является осуществление капитальных вложений (финансовых
ресурсов) для реализации федеральных целевых программ и иных
федеральных нужд, определяемых в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации, и за счет средств федерального
бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации в соответствии с
федеральными и региональными целевыми программами, а также по
предложениям правительства и президента Российской Федерации.
Суммы, выделяемые на эти федеральные нужды, ежегодно
предусматриваются в бюджетах и государственных инвестиционных
программах в виде государственных централизованных капитальных
вложений
1
.
Действующий механизм стимулирования в инвестиционном секторе
российской экономики носит преимущественно фискальный характер и
реализуется, как правило, в виде налоговых и таможенных льгот, например,
предоставления инвестиционного налогового кредита по налогу на прибыль
организаций, а также налоговых льгот по региональным и местным налогам.
1
Нешитой А. С. Инвестиции: Учебник для бакалавров / А. С. Нешитой. — 9-е изд.,
перераб. и испр. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2018.
40
Основными направлениями развития механизма стимулирования
инвестиционной активности являются:
- при предоставлении бюджетных средств негосударственным
структурам на возвратной основе;
- в реализации принципа имущественных прав, согласно которому
капитальные вложения от государственных, муниципальных и частных
инвесторов направляются: на развитие федеральной собственности, а из
муниципального бюджета - на развитие муниципальных образований.
Равные права инвесторов, гарантии прав и защиты инвестиций,
независимо от формы собственности, предоставляются всем инвесторам, как
государственным, муниципальным, так и иностранным или частным.
Важную роль в обосновании федеральных и региональных
экономических документов - концепций, программ, прогнозов, планов играет
использование балансового метода, позволяющего обеспечить
согласованность взаимосвязанных показателей. Используя показатели, можно
определить самообеспеченность региона различными продуктами,
соотношение и распределение трудовых ресурсов по отраслям и
производствам, объем и структуру денежных доходов и расходов населения
региона и многое другое, что в целом будет характеризовать регион с точки
зрения инвестиционной привлекательности и определять его направление
развития.
Важное значение для развития инвестиционной деятельности имеют
программы социально-экономического развития, разрабатываемые на
среднесрочную перспективу, как на федеральном уровне, так и на уровне
субъектов Российской Федерации и уровне муниципальных образований. Так
Федеральным законом «О стратегическом планировании в Российской
Федерации»
1
установлены основы стратегического планирования показателей
1
Федеральный закон от 28 июня 2014 г. N 172-ФЗ "О стратегическом планировании в
Российской Федерации" (с изм. от 31 декабря 2017 г. N 507-ФЗ)// Официальный интернет-
41
отраслей экономики и сфер государственного и муниципального управления,
направленных на решение задач устойчивого социально-экономического
развития Российской Федерации, субъектов, муниципальных образований и
обеспечения национальной безопасности страны. Документы стратегического
планирования разрабатываются в рамках целеполагания, прогнозирования,
планирования и программирования на федеральном уровне, на уровне
субъектов Российской Федерации и на уровне муниципальных образований.
Методы и инструменты государственного регулирования
инвестиционной деятельности отражены в таблице 2.
Таблица 2
Методы и инструменты государственного регулирования
инвестиционной деятельности
портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru) 30 июня 2014 г. СПС КонсультанПлюс
http://www.consultant.ru
Прямое регулирование
Косвенное регулирование
Разработка, утверждение и финансирования
инвестиционных проектов, осуществляемых РФ
совместно с иностранными государствами, а
также инвестиционных проектов,
финансируемых за счет средств федерального
бюджета
Установление для инвесторов
специальных налоговых режимов, которые
не носят индивидуального характера
Формирование перечня строек и объектов
технического перевооружения для
государственных нужд и финансирование их за
счет средств федерального бюджета
Защита интересов инвесторов
Размещение средств федерального бюджета для
финансирования инвестиционных проектов.
Размещение указанных средств осуществляется
на возвратной основе с уплатой процентов за
пользование ими
Предоставление инвесторам льготных
условий пользования землей и другими
природными ресурсами
Проведение экспертизы инвестиционных
проектов (экспертиза проводится в целях
предотвращения создания объектов,
использование которых нарушает права
физических и юридических лиц, интересы
государства, не отвечает требованиям
стандартов, а также для оценки эффективности
осуществляемых капитальных вложений)
Расширение использования средств
населения и иных источников
финансирования
Защита организаций от поставок устаревших,
материалоемких, энергоемких, наукоемких
технологий, оборудования и материалов
Создание сети информационных центров,
для регулярного проведения рейтингов и
публикаций рейтинговых оценок
субъектов инвестиционной деятельности
Разработка и утверждение стандартов, и
осуществление контроля за их соблюдением
Принятие антимонопольных мер
Выпуск облигационных займов
Возможность использования залогов при
осуществлении кредитования
Вовлечение в инвестиционный процесс
временно приостановленных и
законсервированных объектов
Развитие финансового лизинга в РФ
Проведение переоценки основных фондов
с темпами развития инфляции
42
Государственное регулирование инвестиционной деятельности может
осуществляться с использованием иных методов и форм, не противоречащих
законодательству Российской Федерации. Так власти субъектов Федерации
также используют различные методы государственного регулирования
инвестиционной деятельности.
Методы государственного регулирования инвестиционной деятельности
на региональном и местном уровне представлены ниже в таблице 3.
Таблица 3
Методы государственного регулирования инвестиционной деятельности на
уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
Прямые методы
Косвенные методы
1) целевые региональные программы
развития промышленности, сельского
хозяйства, др. отраслей;
1) налоговые ставки и стимулирующее
льготное налогообложение;
2) региональные бюджетные,
внебюджетные фонды;
2) налоговые каникулы;
3) прямые капитальные государственные
вложения;
3) льготные ставки по ссудам;
4) региональные стандарты и нормы;
4) кредитные меры стимулирования
экспорта: предоставление прямых
экспортных кредитов; рефинансирование
экспортных кредитов; страхование
экспортных кредитов государственные
гарантии кредитов на развитие
приоритетных с точки зрения развития
региона производств;
5) квотирование;
5) инвестиционный налоговый кредит;
6) лицензирование;
6) региональные и муниципальные займы;
7) региональные контрольные пакеты
акций;
7) платежи за использование региональных
и муниципальных ресурсов;
8) региональная и муниципальная
собственность;
8) платежи за загрязнение окружающей
среды;
9) стимулирование спроса и
регулирование цен;
9) гарантии и льготы кредитным
учреждениям региона, предоставляющим
инвестиции в экономику региона.
10) государственное финансирование
НИОКР;
11) субсидирование затрат предприятий
43
Изучив организационно-методические подходы к управлению
инвестиционной деятельностью на федеральном, региональном и местном
уровнях, необходимо выделить наиболее важные этапы управления:
1) определение направлений экономического развития и разработка
инвестиционных программ;
2) проведение исследований и формирование прогнозов развития
инвестиционного рынка;
3) создание экономических основ инвестиционной деятельности;
4) разработка нормативно-правовой базы и разработка экономической и
финансово-кредитной политики с учетом мер стимулирования, регулирования
и контроля инвестиционной деятельности.
44
ГЛАВА 2. Организация управления инвестиционной деятельностью
в Ростовской области
2.1. Организация регионального управления инвестиционной
деятельностью в Ростовской области
Основной задачей регионального инвестиционного управления является
обеспечение комплексного развития инвестиционной деятельности в регионе
при условии рационального использования его ресурсного потенциала.
Реализовать эту задачу невозможно без системного подхода к управлению
инвестиционным процессом в регионе.
Цели системы управления инвестиционной деятельностью в регионе
заключаются:
- в создании инфраструктуры инвестиционного рынка;
- в определении преимущественных направлений инвестирования;
- в создании условий для привлечения внебюджетных источников
финансирования. В том числе свободные средства населения, иностранные и
инвестиции из других регионов страны;
- в обеспечении инвестиционного рынка региона инвестиционными
процессами.
Региональная система управления инвестиционной деятельностью
должна отвечать следующим основным требованиям:
- структура управления инвестиционной деятельностью формируется
региональными, местными органами власти, так как они в лице
соответствующих ведомств являются направляющим, координирующим
центром в процессе ее функционирования;
- исходить из общих целей и задач региональной экономики,
формирования и функционирования в соответствии с целями и задачами
инвестиционного процесса в регионе на основе комплексной программы,
разработанной с высокой степенью обоснованности;