35
данные об обеспеченности трудовыми ресурсами по
качественным и количественным параметрам;
оценку экстенсивности, эффективности и интенсивности
применения персонала в компании.
Источники сведений – план по труду, статистический отчет «Отчет по
труду», сведения табельного учета, а также отдела кадров.
Обеспеченность организации трудовыми ресурсами определяют
сравнением фактического количества сотрудников по категориям, а также
профессий с плановой потребностью.
Так как изменения качественного состава имеют место ввиду
движения рабочей силы, то на данный вопрос обращается большое внимание
(таблица 3).
Таблица 3
Данные о движении рабочей силы ООО «Авторусь-Логистика»
за 2015-2017 гг.
Показатели
Годы
Численность торгового персонала
на начало года
2015
2016
2017
Приняты на работу
59
64
69
Выбыли
7
6
4
В т.ч. по собственному желанию
2
1
0
За нарушения дисциплины труда
2
1
0
Численность персонала к концу года
0
0
0
Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают динамику
следующих показателей:
коэффициента оборота по приему персонала (Кпр);
коэффициента оборота по выбытию (Кв);
коэффициента текучести кадров (Ктк);
коэффициента постоянства состава персонала (Кпс).
Как показывают рассчитанные коэффициенты, показатели текучести
на предприятии ООО «Авторусь-Логистика» низкие.
Оценка полноты применения персонала может быть оценена по кол-
ву отработанных дней и часов 1 работником за изучаемый период времени, а
также по степени применения фонда рабочего времени (ФРВ).
36
Чтобы выявить причины потерь рабочего времени, проводится
сопоставление сведений планового и фактического рабочего времени
(таблица 4).
Таблица 4
Применение трудовых ресурсов организации
ООО «Авторусь-Логистика», 2015-2017 гг.
Показатель
Значения показателя
Изменения
2015
2016
2017
2016/2
015
2017/20
16
Численность рабочих
среднегодовая (ЧР)
59
64
69
5
5
Отработал дней один
рабочий за год (Д)
218
222
226
4
4
Отработал часов один
рабочий за год (Ч)
1744
1776
1808
32
32
Длительность дня
средняя (П),ч
8
8
8
0
0
Общий фонд рабочего
времени (ФРВ), чел-ч
102896
113664
124752
10768
11088
Фонд рабочего времени находится в зависимости от численности
рабочих, кол-ва отработанных дней 1 рабочим за год в среднем, а также
средней длительности рабочего дня. Данная зависимость может быть
представлена нижеследующим образом (формула 2):
ФРВ = ЧР × Д × П, (2)
где ФРВ - фонд рабочего времени;
ЧР - численность рабочих;
Д – кол-во отработанных дней 1 рабочим за год в среднем;
П - средняя длительность рабочего дня.
В организации фактический фонд рабочего времени превышает
плановый на 11088 ч, а также за счет изменения:
численности рабочих;
проработанных дней 1 рабочим за год в среднем.
Как видно из приведенных данных, ООО «Авторусь-Логистика»
использует имеющиеся трудовые ресурсы достаточно полно. В среднем
количество отработанных одним рабочим дней возрастает за исследуемый
период.
37
С целью оценки уровня интенсивности применения персонала в
организации ООО «Авторусь-Логистика» используют систему обобщающих,
вспомогательных и частных показателей производительности труда.
Среднегодовая выработка продукции 1 работником может быть
представлена в виде произведения таких факторов (формула 3):
СГВп = Уд × Д × П × ЧВ, (3)
где СГВп - выработка продукции 1 сотрудником среднегодовая;
Уд - удельного веса рабочих в совокупной численности персонала
организации;
Д - кол-ва отработанных дней 1 рабочим за год;
П - средняя длительность рабочего дня;
ЧВ - среднечасовая выработка рабочих.
Исходные сведения для факторного анализа производительности
труда ООО «Авторусь-Логистика» представлены в таблице 5.
Таблица 5
Исходные сведения для факторного анализа производительности
труда ООО «Авторусь-Логистика», 2015-2017 гг.
Показатели
Значения показателей
Изменения
2015
2016
2017
2016/2015
2017/2016
Среднегодовая
численность работников,
чел
59
64
69
5
5
а также рабочих,
человек
46
53
37
7
4
Уд-ый вес рабочих в
совокупной численности
сотрудников (Уд)
0,78
0,83
0,54
-0,07
0,08
Отработал дней один
рабочий за год (Д)
218
222
226
4
4
Отработали часов все
рабочие, ч
102896
113664
124752
10768
11088
Средняя длительность
рабочего дня, ч
8
8
8
0
0
Среднегодовая
выработка 1 работника
(ПТ), тысяч рублей
7576
7136
6772
-110
-91
Выработка рабочего
среднегодовая (СГВ),
тыс.руб.
8520
8620
12628
-1100
4008
Среднечасовая
1,08
1
0,94
-0,08
-0,06
Выручка от продаж,
тыс.руб.
447120
456800
467200
9680
10400
38
Вычисление воздействия указанных факторов осуществляется одним
из способов детерминированного факторного анализа. На основе сведений
таблицы 5 проведем данный расчет, применяя способ абсолютных разниц.
Уд(15) = 46/59 = 0,78;
Уд(16) = 53/64 = 0,83;
Уд(17) = 37/69 = 0,54;
ПТ(15) =111780/59 = 1894;
ПТ(16) = 114200/64 = 1784;
ПТ(17) = 116800/ 69 = 1693;
СГВ(15) = 111780/46 = 2130;
СГВ(16) = 114200/53 = 2155;
СГВ(17) = 116800/37 = 3157;
ЧВ(15) = 111780/102896 = 1,08;
ЧВ(16) = 114200/113164 =1;
ЧВ(17) = 116800/124752 = 0,94.
Из сведений таблицы 5 мы видим, что среднегодовая выработка 1
работника, который занят в основном производстве, повысилась ввиду
изменения:
удельного веса рабочих в совокупной численности персонала
организации;
кол-ва отработанных дней 1 рабочим за год;
среднечасовой выработки рабочих.
Эффективность применения трудового ресурса измеряют
производительностью труда, оцениваемой при помощи средней за изучаемый
период выработки (производительности труда) 1 работающего (ПТ), а также
средней за изучаемый период выработки 1 работника торговли (ПТт р).
Согласно принципам ресурсосбережения положительную оценку
имеет ситуация, при которой повышения выручки достигают в основном за
счет существенного повышения производительности труда при этой же или
меньшей численности рабочих.
39
Как видно из приведенных данных, выручка ООО «Авторусь-
Логистика» в период с 2016 г. по 2017 г. увеличилась на 10400 тыс. руб. На
увеличение наиболее значительно повлияло изменение средней выработки
торговых работников.
Большим значением для эффективности применения трудовых
ресурсов в ООО «Авторусь-Логистика» в условиях экономики рынка
обладает показатель рентабельности персонала (отношение прибыли на
среднесписочную численность торгового персонала).
Сведения с целью факторного анализа рентабельности организации
указаны в таблице 6.
Таблица 6
Сведения для факторного анализа рентабельности сотрудников
ООО «Авторусь-Логистика», 2015-2017 гг.
Показатели
Значения показателей
Изменения
2015
2016
2017
2016/2015
2017/2016
Выручка от продажи
продукции, тысяч
рублей
447120
456800
467200
9680
10400
Прибыль от продажи
продукции, тысяч
рублей
77088
78360
93096
1252
14736
Численность
среднесписочная
сотрудников, чел.
59
64
65
5
5
Выработка продукции
1 работником
среднегодовая (в
текущих ценах), тысяч
рублей
8520
8620
12428
-1100
4008
Итак, компания ООО «Авторусь-Логистика» представляет на рынках
Юга России продукцию ряда известных зарубежных торговых марок на
автомобили российского и зарубежного производства. На всю реализуемую
продукцию руководство ООО «Авторусь-Логистика» установило гибкую
систему скидок. Основными клиентами ООО «Авторусь-Логистика»
являются оптовые предприятия, магазины розничной торговли,
автомастерские, торговые павильоны, а также розничные покупатели.
Основными конкурентами на рынке автомобильных запасных частей
г.Москва и Московской области компании ООО «Авторусь-Логистика»
40
являются оптово-розничные предприятия: ООО «АВТОТРЕК», ООО
«Автосоюз», ООО «АВТОЛИГА», ООО «АВТОЕвропа», ООО «EXIST».
Предприятие использует имеющиеся трудовые ресурсы достаточно
эффективно.
В России осуществляется торговля тремя основными видами
автозапчастей – это оригинальные, неоригинальные зачасти, а также
контрактные (б/у автозапчасти). Считается, что наиболее низким качеством
обладают контрактные запчасти, тем не менее, может случится и так, что
среди контрактных запчастей попадаются оригинальные, которые по
качеству зачастую лучше, чем неоригинальные. А с другой стороны,
контрактные автозапчасти могут быть вообще нерабочими, срок
эксплуатации которых уже закончился или вот-вот закончится.
Оригинальные автозапчасти производятся на заводе-изготовителе
автомобилей. Это самые дорогие автозапчасти и самые качественные.
Неоригинальные автозапчасти значительно дешевле, они изготавливаются на
заводах, которым была выдана лицензия на разрешение производить такой
вид товара. Это значительно облегчает доставку автомобильных запчастей.
Среди этих трех категорий автомобильных запчастей наибольшую долю
рынка занимают оригинальные запчасти, а около 2% от общего количества
запчастей, занимают контрафактные запчасти.
Сегодня более успешными на рынке автомобильных запчастей
оказываются компании, которые занимаются монтажом и продажей
запчастей для определенных категорий товара, к примеру, если они продают
только японские автозапчасти или запчасти на американские автомобили.
Такие фирмы максимально возможно расширяют ассортимент своей
продукции, налаживают тесные и долгосрочные связи с отдельными
поставщиками и оптимизируют процесс доставки запчастей, что и является
результатом успешной и эффективной работы.
Сегментация потребителей на рынке автозапчастей для иномарок.
Возрастная структура потребителей представлена на рисунке 7.
41
Рис. 7. Возрастная структура автолюбителей
Невзирая на то, что кол-во женщин-водителей за последний год
существенно повысилось, численность их по-прежнему мала. Практически
95% водителей, как показал опрос – именно мужчины. Более 50%
автолюбителей или окончили ВУЗ, или имеют незаконченное ВПО. Еще
35,5% окончили ССУЗы. Только у 10,3% опрошенных есть только общее
среднее образование. В числе автолюбителей почти нет лиц, имеющих
начальное образование.
Многие автолюбители – это лица трудоспособного возраста.
Показатель среднего возраста автолюбителя – 36 лет.
В связи с этим не удивляет факт, что многие автолюбители работают
(78,6%). Среди неработающих больше всего студентов и безразботных – 51%
и 32% соответственно. В принципе, как первые, так и вторые занимаются
активными подработками, а многие из них пользуются для этого и
собственным автомобилем. Остальные лица – это пенсионеры, их доля
составляет 15%. Среди работающих намного больше, чем в среднем
совладельцев и владельцев собственного бизнеса (13% от всего числа
автолюбителей), но многие (69%), разумеется, это наемные работники.
Многие работающие водители работают на средних и малых предприятиях:
45,9% работают в организациях, имеющих численность до 50 чел, а 30,6% - в
организациях, имеющих в своем штате 50-500 чел.
На крупных промышленных предприятиях работают менее четверти
всех автолюбителей. Каждый 4-ый работающий автолюбитель работает в
42
промышленной и энергетической сфере, примерно то же число
автолюбителей работает в рознице/опте, а также в сфере финансов. Менее
15% работающих опрошенных работают в бюджетной сфере (в основном это
военные, полицейские и прочие «силовики», сотрудники властных органов и
органов МСУ). Если рассматривать социально-профессиональный статус, то
автолюбители распределены так (рисунок 8).
Рис. 8. Социально-профессиональная структура автолюбителей
Примерно 40% автолюбителей являются относительно материально
обеспеченные люди. Члены их семей на оплату жилья и пропитание
затрачивают меньше 50% семейного бюджета. Около 16% автолюбителей –
это люди малообеспеченные – они для этих целей тратят свыше 75%
семейного бюджета. Все другие, соответственно – это «середнячки».
Примерно 13 тысяч рублей в месяц – это средний семейный доход в
месяц на члена семьи. Доходы, меньшие указанной суммы, названы каждым
четвертым респондентом.
Одновременно с этим, практически каждый 5-ый владелец авто почти
зарабатывает более 20 тыс. руб. в месяц на члена семьи, а 5% - свыше 40
тысяч руб./мес. Тут важно помнить, что респонденты обычно занижают
43
собственный доход. Возрастная структура автопарка выглядит следующим
образом (таблица 7).
Таблица 7
Возрастная структура автопарка России
Год выпуска
в % от общего числа
2018
5,8 %
2017
6,6%
2016
4,6%
2015
2,5%
2014
7,8%
2013
6,7%
2012
4,8%
2011
4,0%
2010
3,8%
Старше 2009 года
3,4%
После 3 лет двузначных показателей роста в 2017 году на авторынке
произошел спад. Снижение продаж на 5,5% в штучном выражении и на 3% в
денежном выражении, если проводить сравнение с прошлым годом.
Иномарки отечественного производства – это единственный сектор,
где продажи повысились. 2017 год показал повышение доли продаж
иномарок российского производства до 50% всех продаж новых легковых а/м
в Российской Федерации. Данная динамика в значительной степени
объясняется перераспределением продаж вследствие сокращения импорта
иномарок.
Снижение продаж автомобилей отечественных брендов связано с
происходящей модернизацией и обновлением модельного ряда на заводе
АВТОВАЗ.
Среди факторов, негативно повлиявших на динамику продаж в 2017
году:
нестабильная экономическая ситуация, снижение потребительской
уверенности и снижение спроса в сегменте бюджетных автомобилей;
в 2017 г. наблюдается в целом негативный макроэкономический
фон (снижение темпов роста экономики, снижение курса рубля к евро и
доллару, сокращение бюджетных расходов и т.п.);
44
в связи с этим снижается уровень уверенности потребителей и,
соответственно, уровень потребления;
не способствует увеличению продаж и уменьшение количества
специальных предложений от дилеров (меньше стоков – меньше скидок).
При этом необходимо учитывать, что в 2016 г. значительные скидки
способствовали перегреву рынка.
Прогноз развития рынка новых легковых автомобилей в России на
2018 год представлен в таблице 8.
Таблица 8
Прогноз развития рынка новых легковых автомобилей
в России на 2018 год
2017 (факт)
2018
(прогноз)
Российские автомобили
487
460 (-6%)
Иномарки российского производства
1 310
1 360 (+4%)
Импорт новых автомобилей
813
720 (-12%)
Рынок в целом
2 610
2 540 (-3%)
Парк автомобилей в России увеличивается, что является основой для
дальнейшего роста рынка автомобилей с пробегом
Доля иномарок в парке легковых а/м в России растет – за 5 лет парк
иномарок удвоился и превышает 18 млн. а/м
Доля автомобилей в возрасте до 5 лет постепенно увеличивается и
составляет в общем объеме парка 27%, в то время как по иномаркам данный
показатель достигает 41%.
Прошедший 2017 год прошел для российского автомобильного рынка
не так удачно как предыдущий 2016 год. Общее количество реализованных
автомобилей за период январь – декабрь 2017 года составило 2 777 447
единиц, когда за тот же период времени 2016 года было продано 2 938 789
автомобилей, что составило падение продаж в размере – 5%.
Лидирующую позицию по-прежнему занимает представитель нашего
автопрома Lada (Лада), продажи которой составили за 2017 год 456 309
автомобилей, что на 15% меньше чем за 2016 год, но, так или иначе, ее
лидерство непререкаемо. Вторую строчку на этот раз занимает Renault (Рено)