22
Но не стоит забывать, что кредитор сталкивается с рядом трудностей в про-
цессе привлечения поручителя к ответственности в тех случаях, когда должник
не исполнил свое обязательство.
Например, в случае если без согласия поручителя было произведено изме-
нение кредитного договора, которое оказало негативное воздействие на поручи-
теля: возросла его сумма, изменился срок и т.п. - поручительство прекращается.
Также необходимо учесть такой вариант, при котором был осуществлен перевод
долга по основному обязательству на другое лицо с согласия на то кредитора. И
к последнему варианту можно отнести ситуацию, при которой должник предло-
жил кредитору исполнить обязательства надлежащим образом.
Неустойка (штраф, пени) - денежная сумма, которая может быть опреде-
лена законом или соглашением. Эту сумму должник обязуется уплатить в том
случае, если он не исполнит полностью или не исполнит надлежащим образом
обязательства, к ним относится и просрочка исполнения обязательства. В основ-
ном, говоря о неустойке, мы подразумеваем, что она представляет собой способ
обеспечения исполнения обязательств, но правильнее будет представлять ее как
неотъемлемый элемент основного обязательства и форму санкции в обязатель-
стве.
Законом различают две формы неустойки: законная и договорная. Как ста-
новится понятно из названия, договорная неустойка устанавливается исключи-
тельно по соглашению сторон, при этом стороны вправе выбирать ее размеры и
условия, по которым она может взыматься, и стороны не ограничены в опреде-
лении размера и условий ее взыскания. Когда мы говорим о законной неустойке,
то следует понимать, что кредитор может потребовать от заемщика уплаты не-
устойки, которая определена законом.
Неустойка может выступать в виде пени или штрафа. Как показывает прак-
тика, согласно кредитным договорам пени в основном взыскиваются за каждый
день просрочки.
Методы обеспечения возвратности - это работа банка, как предваритель-
23
ная, так и последующая, целью которой является необходимость обеспечить воз-
врат основного долга и зафиксированных процентов, а также необходимый уро-
вень доходности.
Чтобы минимизировать риск невозврата кредита, требуется пресечь мо-
шенничество на стадии обработки кредитной заявки - это есть самый действен-
ный способ. Для этого необходимо в первую очередь внедрить разработанную
систему в одном конкретном банке, но при этом также необходимо всем веду-
щим кредитным учреждениям объединить усилия, с целью обмена информацией
о заемщиках, постоянно обновлять базы данных, которые в свою очередь
должны обладать подтвержденными фактами мошенничества.
Безусловно, каждый банк должен сформировать свою личную методику
работы с просроченной задолженностью, но не стоит забывать и о создании ком-
плексной методики, которая позволяет провести оценку вероятности дефолта и
помогает спрогнозировать банкротство, она в состоянии обеспечить готовность
банка к возможному ухудшению качества кредитного портфеля.
1.3. Нормативно-правовое регулирование отношений в сфере обеспечения
возвратности банковских кредитов
Нормативные акты осуществляют правовое регулирование банковской де-
ятельности в целом, не обходя стороной и кредитование.
Положения, Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Федеральный за-
кон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»,
Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 ФЗ «О банках и банковской
деятельности» - указанные нормативно-правовые акты являются регулятором
кредитных отношений.
Гражданский кодекс РФ - центральный, основной федеральный закон, ко-
торый регулирует гражданско-правовые отношения. В первой части ГК РФ со-
держатся общие положения, которые регулируют порядок образования юриди-
ческих лиц, а именно юридическими лицами являются кредитные организации,
24
с помощью которых происходит обеспечение обязательств, в том числе и кре-
дитных, принципы, на которых основывается построение договорных отноше-
ний. Для того, что детальнее узнать о кредитных отношениях, необходимо обра-
титься ко второй части гл. 42 ГК РФ - «Займ и кредит». Из гл. 42 можно узнать,
какие нормы устанавливают понятие кредитного соглашения, каковы условия
его заключения, а также о взаимоотношениях сторон, которые возникают в про-
цессе предоставления кредита
11
.
Согласно ГК РФ, кредитный договор обязан быть оформлен исключи-
тельно в письменной форме. Статьей 819 ГК РФ предписывает обязанность
банка или иной кредитной организации (кредитора) на основании кредитного до-
говора банк предоставить денежные средства (кредит) клиенту в том размере и
на тех условиях, которые предусмотрены соглашением, клиент, в свою очередь
обязуется осуществить возврат денежных средств, которые были им получены
от кредитора, и уплатить проценты ее облагающие.
Денежные средства в наличной и безналичной формах являются предме-
том кредитного соглашения. Никакие другие вещи являться предметом договора
не могут. ГК РФ предусмотрены способы, с помощью которых происходит обес-
печение исполнения обязательств. Для исполнения обязательств должным обра-
зом их можно подкреплять такими инструментами, как неустойка, залог, удер-
жание имущества должника, поручительство, банковская гарантия и иные спо-
собы, которые предусматриваются законом или договором. В случае, если долж-
ник не выполняет обязанностей по своевременному возврату суммы ссуды либо
по обеспечению данных сумм, кредитор имеет полное право потребовать досроч-
ный возврат суммы займа и процентов, которые по нему причитаются.
Стоит понимать, что ГК РФ устанавливает лишь общие нормы с целью ре-
гулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности. Суще-
ствует множество разновидностей отношений, которые должны быть урегулиро-
11
Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г.
25
ваны более детально. Это функцией наделены другие федеральные законы, ко-
торые принимаются в отрасли банковского законодательства.
Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. №395-1 ФЗ «О банках и банков-
ской деятельности» является, пожалуй, основным законом, который регулирует
кредитные отношения
12
.
Стоит отметить нормативно-правовые акты, которые можно выделить с
помощью экономических методов:
1. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика, анализ его кредитной
истории.
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. №218 - ФЗ «О кредитных исто-
риях» [10]. Этот закон предписывает бюро кредитных историй (БКИ) минимизи-
ровать риски, которые напрямую связаны с выдачей кредитов и займов, обеспе-
чить расширенную оценку кредитоспособности потенциальных клиентов и тем
самым обеспечить гарантию своевременного и полного исполнения обяза-
тельств, которые приняты им. БКИ созданы с целью собирать и хранить инфор-
мацию о заемщиках, их кредитных историй. Данная информация необходима
банкам для работы с заемщиками при принятии решения о кредитовании.
Отношения, регулируемые этим законом, возникают между
13
:
- заемщиками и организациями, которые заключили договоры займа с фи-
зическими лицами, в то числе с индивидуальными предпринимателями, и юри-
дическими лицами;
- кредитными организациями и БКИ;
- кредитными организациями и Центральным каталогом кредитных исто-
рий.
2. Работа с проблемными кредитами.
Федеральный закон от 02 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном
производстве» - та его часть, где говорится об осуществлении принудительного
исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников
12
Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности»
13
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»
26
по кредитным обязательствам
14
.
3. Оценка качества обслуживания ссуды, достаточность резервов на воз-
можные потери по ссудам: акты Центрального банка РФ.
Другие федеральные законы в состоянии регулировать взаимоотношения,
которые возникают в процессе осуществления деятельности кредитной органи-
зации и заемщика, но эти федеральные законы имеют отношение к регулирова-
нию кредитных взаимоотношений только косвенно. К ним можно отнести:
- Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах» - его часть об одобрении заемщиком совершения крупных сделок, к
ним же относятся займ, кредит, залог, поручительство или нескольких взаимо-
связанных сделок;
- Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» - его часть о государственном регулировании, процедуры и ре-
гистрации ипотеки, который выступает в роли обеспечения кредитного обяза-
тельства;
- Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173 - ФЗ «О валютном регу-
лировании и валютном контроле» - его часть о предоставлении кредитов в ино-
странной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нере-
зидентами
15
;
- Федеральный закон от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных метал-
лах и драгоценных камнях» - часть его о регулировании способа обеспечения
кредитных обязательств, в форме предоставления в залог драгоценных металлов
и драгоценных камней
16
.
Отношения, которые возникают в процессе взаимодействия сторон с це-
лью осуществления кредитования, регулируются не только федеральными зако-
нами, приведенными выше. Существует еще ряд законов, которыми они регули-
руются.
14
Федеральный закон от 02 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»
15
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173 - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
16
Федеральный закон от 26 марта 1998 г. № 41 -ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»
27
Среди актов Президента РФ, которые регулируют кредитные отношения,
можно выделить:
- Указ от 23 июля 1997 г. № 773 «О предоставлении гарантий или поручи-
тельств по займам и кредитам». В данном Указе предписан порядок и условия,
при выполнении который предоставляются гарантии или поручительства Прави-
тельства РФ, федеральных органов исполнительной власти по займам и креди-
там, различным юридическим лицам
17
.
- Указ от 27 апреля 1995 № 450 «О совершенствовании работы банковской
системы РФ» фиксирует часть общих положений, для того, чтобы сдержать ин-
фляцию и повысить эффективность работы банковской системы, защиту интере-
сов вкладчиков банка, в том числе принципы взаимодействия ЦБ РФ и Прави-
тельства РФ для того, чтобы осуществить согласованные меры по реализации
кредитно-денежной политики
18
.
Постановления Правительства в основном имеют адресный характер. При-
менение их направлено на органы исполнительной власти и Правительство РФ.
Сфера регулирования обеспечения возвратности кредита находит свое отраже-
ние в Постановлении Правительства РФ от 19 марта 1992 г. № 173 «О порядке
организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных
кредитов», именно оно устанавливает порядок определения и получения креди-
тов в иностранной валюте для государственных нужд.
Локальные акты нельзя отнести к нормативно-правовым, в связи с тем, что
они не являются общеобязательными. По этой причине акты не обнародуются, в
случае необходимости их предоставляют уполномоченным и заинтересованным
лицам.
К локальным актам коммерческого банка, которые затрагивают кредитные
взаимоотношения можно отнести: правила обслуживания клиентов, положения,
17
Указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. № 773 «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и
кредитам»
18
Указ Президента РФ от 27 апреля 1995 № 450 «О совершенствовании работы банковской системы РФ»
28
инструкции, правила о подразделениях кредитной организации; положения о фи-
лиалах кредитной организации; приказы, распоряжения и пр.
Таким образом, можно сделать следующие выводы.
1. Ключевым направлением деятельности банка является обеспечение воз-
вратности банковского кредита. Данное направление на практике можно реали-
зовать, используя единый механизм, который представляет собой комплекс пра-
вовых и экономических мер и определяет порядок принятия решений и выдачи
кредитов, способы и сроки их погашения, а также оформление документации.
2. Для того, чтобы усовершенствовать методы обеспечения возвратности
кредита, необходимо контролировать и совершенствовать не только внутрибан-
ковские факторы, такие как организационная структура, эффективность системы
управления качеством выдаваемых кредитов и пр., но и внешних институцио-
нальных факторов (законодательно-правовая база). К ключевым факторам
можно отнести национальное правовое поле. В нем функционируют банковские
структуры, которые требуют активного законотворческого процесса с целью со-
ответствия стандартам экономически развитых стран.
3. После рассмотрения системы нормативно-правовых актов, которые ре-
гулируют кредитные отношения, сделан вывод о том, что существует огромное
количество законодательных актов. Существует необходимость приведения раз-
личных актов в соответствие с действующим законодательством, а также необ-
ходимо обозначить проблему кодификации банковского законодательства и вы-
деления сектора кредитного законодательства для детального и четкого регули-
рования кредитных отношений.
4. Для решения проблемы по возвратности кредитов, в первую очередь
требуется пресечь возможность мошенничества на стадии обработки кредитной
заявки. Для этого необходимо не только разработать и внедрить действенную
систему в одном конкретном банке, но и всем ведущим кредитным учреждениям
следует объединить усилия, с целью обмена информацией о заемщиках. А также
существует потребность реформирования банковского законодательства, а
29
именно кредитного сектора, для создания более эффективно регулирования кре-
дитных отношений.
30
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕТОДОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНО-
СТИ КРЕДИТА НА ПРИМЕРЕ ПАО «РОСБАНК»
2.1. Общая характеристика банка ПАО «Росбанк»
ПАО «Росбанк» - универсальный банк, который является частью междуна-
родной финансовой группы Societe Generale. Являясь многопрофильным финан-
совым институтом, банк оказывает абсолютно весь перечень банковских услуг,
как для физических, так и юридических лиц. Банк обладает генеральной лицен-
зией, которая позволяет осуществлять банковские операции, лицензией профес-
сионального участника рынка ценных бумаг, лицензией, которая позволяет осу-
ществлять операции с драгоценными металлами и др. Клиентами ПАО «Рос-
банк» являются более 4,3 млн. частных клиентов, 200 тыс. корпоративных кли-
ентов.
В банке обслуживается около 8 тысяч крупных компаний. Среди клиентов
банка такие известные отечественные компании, как «Алмазювелирэкспорт»,
«Газпром», «Норильский никель», «Согласие», ЗК «Полюс», «Седьмой конти-
нент», Холдинг МРСК и прочее.
Корреспондентская сеть Банка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-
Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo
Bank, Intesa BCI, Nordea Bank Norge и другие надежные банки.
Если говорить о значительных результатах, то они достигнуты в направле-
нии private-banking. Сегодня в ПАО «Росбанк» обслуживается более 1 700 счетов
частных состоятельных клиентов, с общим объемом средств на их счетах свыше
3 млрд. долларов США.
В Банке можно воспользоваться следующими банковскими операциями:
- открыть вклады для физических и юридических лиц (до востребования
и на определенный срок);
- разместить привлеченные средства от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, срочности и платности;
31
- открыть и вести банковские счета физических и юридических
лиц;
- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц;
- инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные до-
кументы и пр.;
- покупать и продавать иностранную валюту;
- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
- выдавать банковские гарантии;
- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Помимо этого, ПАО РОСБАНК осуществляет следующие сделки:
- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме;
- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме;
- доверительно управляет денежными средствами;
- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными
камнями в соответствии с законодательством РФ;
- предоставляет в аренду физическими юридическим лицам специальные
помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
- осуществляет лизинговые операции;
- оказывает консультационные и информационные услуги.
Далее проанализируем организационную структуру ПАО «Росбанк».
Общее собрание акционеров является высшим органом коммерческого
банка. Данное собрание проходит минимум один раз в год. От лица акционеров
на собрании присутствую представители, обладающие доверенностью. В случае,
если на собрании присутствует более трех четвертей акционеров, оно право-
мочно решать вопросы, которые вынесены на рассмотрение. Вторым по иерар-
хии органом в ПАО «Росбанк» является Совет директоров - коллегиальный орган
управления, который избирается собранием акционеров на определенный срок.