42
Ипотечное кредитование напротив набирает обороты и в 2018 г. по срав-
нению с 2016 г. увеличилось на 1532 млн. руб. В этой сфере ПАО «Росбанк»
сотрудничает с дочерним банком ДельтаКредит.
Существенные изменения претерпела вся система управления Банком.
Формируется единая процентная политика, которая нацелена на учет региональ-
ных особенностей, задействована централизованная система контроля, учета и
управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью.
В ПАО «Росбанк» приняты следующие формы обеспеченности кредита,
рассмотренные в таблице 8.
Таблица 8
Формы обеспеченности кредита
Формы
обеспеченности
Тип кредита
Сущность
обеспеченности
Основное
обеспечение
- Автокредит;
- Ипотечное кредитова-
ние;
- Потребительские кре-
диты.
- Залог (недвижимое имущество,
оборудование, транспортные
средства и спецтехника, ценные
бумаги и доли в уставных капита-
лах организации, запасы и сырье
и др.);
- Поручительство (физических и
юридических лиц);
- Банковская гарантия.
Вспомогатель-
ное обеспече-
ние
- Кредитные карты;
- Автокредит;
- Ипотечное кредитова-
ние;
- Потребительские кре-
диты;
- Экспресс-кредит
- Депозит;
- Страхование (имущества,
жизни и трудоспособности заем-
щика или собственника бизнеса).
Резервное
обеспечение
- Потребительские кре-
диты.
- Личное имущество (недвижи-
мость, автотранспорт, ценные бу-
маги и другое) собственников
предприятия (акционеров), выс-
шего менеджмента (генерального
директора, главного бухгалтера).
Для анализа состава обеспечения, принятого банком, и его структуры
сформируем таблицу 9. Проанализировав таблицу 9, мы видим, что удельный вес
самой надежной формы обеспечения - имущества заемщика (ценные бумаги и
драгоценные металлы) уменьшился. Так в 2016 году он составил 5,56%, а в 2018
году - 4,13%. Таким образом, можно сделать вывод о том, что при снижении дан-
ной формы обеспечения, риски невозврата кредита будут расти.
43
Таблица 9
Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в ПАО
«Росбанк»
Вид обеспечения
возвратности кредита
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
тыс. руб.
уд.
вес, %
тыс. руб.
уд.
вес, %
тыс. руб.
уд.
вес, %
Ценные бумаги, при-
нятые в залог по вы-
данным кредитам
710 546
5,56
728 765
4,41
755 356
4,13
Полученные гарантии
и поручительства
8 094 280
63,37
10 500 730
63,48
12 058 505
65,87
Имущество, принятое
банком (кроме ценных
бумаг)
3 967 408
31,06
5 311 503
32,11
5 492 548
30,00
Драгоценные металлы,
зарезервированные в
качестве залога
19
0,0002
2
0,00002
1
0,00001
Итого принятого обес-
печения
12 772 273
100
16 541 002
100
18 306 412
100
Если рассматривать структуру принятых залогов, то в ней наибольшую
долю занимает статья «имущество, принятое банком (кроме ценных бумаг и дра-
гоценных металлов)», в 2018 году данный показатель увеличился как в абсолют-
ном выражении (3 967 408 тыс. рублей - в 2016 году, 5 311 503 тыс. рублей - в
2017 году), так и в относительном, и его удельный вес составил 31,06% и 32,11%,
соответственно. Однако, несмотря на увеличение размера абсолютного значе-
ния, в 2018 году доля рассматриваемой статьи залогов хоть и незначительно, но
снизилась до 30,00%. Произошло это вследствие увеличения доли статьи «Полу-
ченные гарантии и поручительства».
Данные этого анализа дают возможность предположить, что основной
упор банк делает на кредитование физических лиц, для которых характерна
форма поручительства. Их доля в структуре обеспечения является наибольшей
(63,37 в 2016 году и 65,87 в 2018 году), а в абсолютном выражении объемы при-
нятых поручительств имеют положительную динамику: с 8 094 280 тыс. рублей
- в 2016 году до 12 058 505 тыс. рублей в 2018 году. Такой вид кредитования
самый распространенный в силу простоты его оформления.
44
Безусловно, есть доля сомнения, правильно ли банк выбрал форму обеспе-
чения возвратности кредитов, ввиду того, что обеспечение гарантиями и поручи-
тельствами является, пожалуй, недостаточно качественным из-за возможного де-
фолта гаранта или поручителя. Но не стоит забывать о том, что крупный ряд бан-
ковских продуктов, которые в частности связаны со скорингом, в принципе не
подразумевает залогового обеспечения, ввиду того, что это затрудняет их реали-
зацию из-за невысокого спроса со стороны конкретной категории людей.
И несмотря на все это, в ПАО «Росбанк» именно залог представляет собой
максимально задействованный способ обеспечения кредита.
В роли объекта залога может выступать абсолютно любое имущество, ко-
торое в соответствии с законодательством России может быть отдано залогода-
телем, к ним также относятся ценные бумаги и имущественные права. На ри-
сунке 4 представлена классификация объектов залоговых отношений.
Рисунок 4. Классификация объектов залоговых отношений
Необходимо обязательно провести оценку качества залога. Потому как
именно она является основой для вынесения решения о выдаче суммы кредита,
которую запрашивает клиент. По двум критериям определяют качество залога в
российской практике:
Объекты залога
Залог реальных
активов
Залог финансовых
активов
Залог прав
- предприятие
-основные фонды
- товарно-матери-
альные ценности
- драгоценные ме-
таллы, украшения,
предметы искус-
ства, антиквариата
- ценные бумаги
- депозитные
счета
- валютные сред-
ства
- авторские
права
- права требова-
ния
- право аренды
- исключительное
право
45
а) контроль состояния залога;
б) степень ликвидности залога.
В результате все залоговое имущество может быть классифицировано в
рейтинге надежности на 4 группы (таблица 10).
Таблица 10
Рейтинг надежности различных групп залогов
Рейтинг
надежности
Ликвидность
предметов залога
Возможность
Осуществлять
контроль за
предметом залога
Пример
А (высокий)
Легко реализуется
Полностью под кон-
тролем Банка
Денежный депозит в
Банке
В
Цена может коле-
баться и могут воз-
никнуть трудности
с реализацией
Преимущественно
под контролем
Банка
Котирующиеся цен-
ные бумаги, пере-
данные на хранение
в Банк
С
Цена снижается,
есть проблемы с
реализацией
Есть проблемы с
контролем
Некотирующиеся
ценные бумаги; за-
пасы ТМЦ, находя-
щиеся у клиента
D
Труднореализуе-
мый залог
Контроль
отсутствует
Запасы ценностей,
находящиеся у кли-
ента
Для того, чтобы определить насколько распространено использования за-
лога, нужно проанализировать какое место он занимает среди других форм обес-
печения, которые применяются в ПАО «Росбанк» (таблица 11).
Таблица 11
Динамика форм обеспечения возвратности кредитов
Формы
обеспечения
возвратности
кредита
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Сумма,
млн.
руб.
Уд.
вес, %
Сумма,
млн.
руб.
Уд.
вес, %
Сумма,
млн.
руб.
Уд.
вес, %
Залог
456,94
84,1
452,4
86
575,3
83,3
Поручительство
86,45
15,9
73,81
14
115,1
16,7
Итого
543,39
100
526,21
100
690,4
100
Исходя из данных таблицы 11, стоит сделать несколько выводов. Во-пер-
вых, ПАО «Росбанк» в качестве обеспечения возвратности кредитов использует
исключительно залог и поручительство. Именно залог занимает наибольший
46
удельный вес в структуре обеспечения последние три года. Общая сумма обес-
печения, принятого в 2018 году в залог увеличилась, в сравнении с 2017 годом,
на 122,9 млн. рублей, а, в сравнении с 2016 годом, более чем на 118 млн. рублей.
Но из-за увеличения доли поручительства, общий удельный вес залоговой
формы уменьшился. Поручительствами обеспечено до 16,7% от суммы приня-
того банком обеспечения. Дело в том, что с начала 2018 года ПАО «Росбанк»
ориентирован на потребительские кредиты, ввиду простого оформления их,
следствием и стало увеличение доли поручительства. В 2017 году наблюдается
спад в суммах принятого обеспечения, это, вполне, можно объяснить кризис-
ными условиями функционирования национальной экономики и нежеланием
клиентов пользоваться кредитными продуктами в такое нестабильное время. С
целью наиболее детального анализа следует рассмотреть структуру форм обес-
печения возвратности в разрезе юридических и в разрезе физических лиц (таб-
лица 12).
Таблица 12
Динамика форм обеспечения возвратности кредитов по субъектам
кредитования
Форма
обеспечения
возвратности
кредита
По юридическим лицам,
млн. руб.
По физическим лицам,
млн. руб.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Залог
356,41
375,49
483,20
100,53
76,91
92,05
Поручительство
0
0
0
86,45
73,81
115,01
Итого
356,41
375,49
483,20
186,98
150,71
207,15
Проанализировав динамику форм обеспечения возвратности кредитов в
разрезе юридических и физических лиц, мы увидели, что залог является самой
используемой формой обеспечения кредитных в течение последних трех лет. В
связи с тем, что банком в обеспечение юридических лиц принимаются исключи-
тельно залоги, доля его составляет 100%.
Если говорить о доле залога в обеспечении кредитов розничных клиентов
ПАО «Росбанк», то она немного ниже. По данным на 2016 год - 53%, в 2017 году
- 51%, а в 2018 году уменьшилась до 44%, составив всего 92 млн. рублей. Но
стоит отметить, что за последние 3 года произошло значительное увеличение
47
сумм залога, которые были приняты от юридических лиц. В итоге по результатам
2018 года сумма залогового обеспечения увеличилась, в сравнении с 2017 г., на
целых 107,71 млн. рублей или на 28%, а, в сравнении с 2016 годом, на 126,79
млн. рублей или 35%. При этом необходимо отметить, что суммы залога, кото-
рые принимались банком от физических лиц, существенно уменьшились. Гран-
диозный спад обеспечения залогом произошел в 2018 году. Уменьшение произо-
шло на 23,62 млн. рублей, если сравнивать с предыдущим годом. Дело в том, что
последствия кризиса 2015 года существенно отразились на банке. Восстановить
прежний уровень кредитования банк не смог, поэтому он нацелился на продви-
жение кредитных продуктов, использующих в качестве обеспечения поручитель-
ство. Данный способ является наиболее простым в обеспечении и оформлении
кредитов. Именно по этой причине произошел рост кредитов, которые были
обеспечены поручительством, по сравнению с 2016 годом он вырос на 33%. По
этой причине в процессе исследования не обойтись без анализа структуры обес-
печения путем ее группировки на чистое и смешанное обеспечение (таблица 13).
Таблица 13
Структура обеспечения ПАО РОСБАНК
Вид обеспечения
Возвратности кредита
На 01.10.2017
На 01.10.2018
На 01.10.2019
шт.
уд. вес,
%
шт.
уд. вес,
%
шт.
уд. вес,
%
Количество кредитных до-
говоров, всего
2315
100
3704
100
2963
100
Чистое обеспечение
1187
51,3
1719
46,41
973
32,84
Смешанное обеспечение
1128
48,7
1985
53,59
1990
67,16
Проанализированные данные из таблицы 13, видно, что в 2018 году, в срав-
нении с 2016 годом, количество договоров, которые были заключены с обеспе-
чением, возросло на 1389 договоров. К 2018 году темп прироста составил 60%.
Благодаря расширению клиентской базы, предоставлению удобных условий кре-
дитования и широкого проведения рекламных кампаний, произошел существен-
ный рост заключения договоров обеспечения в 2018 году.
48
В связи с ухудшением финансового положения клиентов и увеличением
требований к обеспечению, которое принимает, произошло резкое снижение ко-
личества заключенных договоров. Из-за этого произошло уменьшение объема
кредитного портфеля. Чтобы избежать подобных последствий в будущем, бан-
ком было принято решение изменить условия кредитования. ПАО «Росбанк»
стал отдавать предпочтение иной форме обеспечения, а именно смешанному
обеспечению.
Это и объясняет причину снижения доли договоров с чистым обеспече-
нием: если на 1 октября 2017 года она составляла 51,3%, то уже на 1 октября 2018
года - всего лишь 32,84%. Но при этом доля договоров со смешанным обеспече-
нием, естественно, возросла. То есть, к 2018 году она увеличилась в 1,38 раза,
если 2016 году она составляла 48,7%, то в 2018 году достигла 67,16%. К 2018
году количество договоров со смешанным обеспечением составило 1985 догово-
ров, то есть с 2016 года выросло на 857 договоров. Еще на 5 договоров произо-
шло увеличение за 2018 год, таким образом, к концу 2018 года их стало 1990.
Таким образом, можно наблюдать значительные колебания в удельном
весе чистого и смешанного обеспечения.
Далее нам потребуется проанализировать динамику и структуру чистого
обеспечения и представить ее в таблице 14.
Таблица 14
Структура и динамика чистого обеспечения по видам
ПАО «Росбанк»
Показатели
На 1 октября
2016 г.
На 1 октября
2017 г.
На 1 октября
2018 г.
шт.
уд.
вес, %
шт.
уд.
вес, %
шт.
уд.
вес, %
Количество договоров
чистого обеспечения,
всего
1187
100
1719
100
973
100
Залог имущества:
1181
99,5
1711
99,5
970
99,7
товары в обороте
13
1,1
19
1,1
9
0,9
недвижимость
453
38,2
679
39,5
325
33,5
автотранспортные
средства
656
55,3
918
53,4
582
59,8
оборудование
59
4,9
87
5,1
54
5,5
Ценные бумаги
6
0,5
8
0,5
3
0,3
49
Итак, анализ данных из таблицы 14 позволил определить, что договоры за-
лога имущества обладают самым крупным удельным весом, если говорить о со-
вокупном объеме заключенных договоров чистого обеспечения (99,5% на 1 ок-
тября 2016 года и 99,7% на 1 октября 2018 года). Это легко объяснить тем, что
имущество заемщика - наиболее ликвидное обеспечение для банка, оно имеет
минимальные потери цены в случае реализации ее залогополучателем. 1711
штук - количество данных договоров за 2018 год. Таким образом, количество
возросло на 530 договоров с 2016 года. В 2018 году произошло сокращение до-
говоров залога имущества на 741 договор, а это значит, что их количество стало
970 единиц. Если анализировать количество договоров, в роли обеспечения ко-
торых выступают ценные бумаги, то оно очень мало, составляет всего 6 догово-
ров на 1 октября 2016 года, 8 договоров на 1 октября 2017 года и 3 договора на 1
октября 2018 года. Что в относительном выражении выглядит как 0,5%, 0,5% и
0,3% соответственно. Это объяснимо. Дело в том, что в качестве обеспечения
банками принимаются только высоколиквидные ценные бумаги, либо же ценные
бумаги финансово-устойчивых предприятий. Подобных ценных бумаг у заемщи-
ков в основном нет.
При рассмотрении чистого обеспечения в относительном выражении от-
четливо видно, что наибольшую долю, бесспорно, занимают договоры залога ав-
тотранспортных средств. На 2016 год их доля составила 55,3%, за 2017 - 53,4%,
за 2018 - 55,8%. Эти данные сообщают нам о том, что банк стремится увеличить
объемы кредитования малого и среднего бизнеса. Потому как именно они в ос-
нове своей обеспечивают возврат кредита автотранспортом.
Если говорить о динамике удельного веса договоров залога недвижимости,
то она нестабильна. Пика своего она достигла в 2017 году, когда составляла
39,5%. В 2016 году она была меньше на 1,3 %, а в 2016 снизилась на 6% в срав-
нении с 2017 годом. В результате снижения цен на коммерческую и жилую не-
движимость в среднем на 25%, снизилась и доля договоров залога недвижимо-
сти.
50
Если рассматривать залог оборудования в качестве способа обеспечения
возврата кредита, то в нем банк не заинтересован, потому как оборудование
имеет свойство быстро износиться. Также оборудование наделено собственной
специфичностью и имеет амортизации, все это влечет за собой снижение его ба-
лансовой стоимости. Поэтому доля залогового оборудования, а точнее договоров
с обеспечением оборудования на 1 октября 2016 года составляла 4,9%, в 2017
году возросла и зафиксировалась на отметке 5,1%, в 2018 году смогла возрасти
еще на 0,4%, составив 5,5% от всего заложенного имущества.
В силу очень низкой ликвидности, товары в обороте имеют наименьший
удельный вес в портфеле чистого обеспечения. По этой причине доля этого обес-
печения в 2017 году составляла 1,1%, а в 2018 снизилась на 0,2%.
Далее проанализируем динамику и структуру смешанного обеспечения,
представим ее в таблице 15.
Таблица 15
Структурно-динамический анализ смешанного обеспечения
по видам залога
Показатели
На 1 октября
2016 г.
На 1 октября
2017 г.
На 1 октября
2018 г.
шт.
уд.
вес, %
шт.
уд.
вес, %
уд.
вес, %
шт.
Количество договоров
смешанного обеспече-
ния, всего
1128
100
1985
100
1990
100
Недвижимость + поручи-
тельство юридического
лица
334
29,6
662
33,4
623
31,3
Недвижимость + поручи-
тельство физического
лица
202
17,9
298
15,0
112
5,6
Недвижимость + ценные
бумаги
74
6,6
116
5,8
94
4,7
Автотранспортное сред-
ство + поручительство
125
11,0
259
13,0
179
9,0
Автотранспортное сред-
ство + оборудование
47
4,2
53
2,7
38
1,9
Недвижимость + товары
в обороте + поручитель-
ство
21
1,9
28
1,4
34
1,7
Недвижимость + поручи-
тельство физического и
юридического лица
325
28,8
569
28,7
910
45,7
51
Количество договоров смешанного обеспечения на протяжении трех пери-
одов увеличивалось. По нашим данным на 1 октября 2016 года было заключено
1128 договоров, на 1 октября 2017 года договоров было заключено на 857
больше, чем в 2016 году, и на 1 октября 2018 года - на 862 больше, чем в 2016.
Такая динамика сообщает о том, что банк проводит различные кампании с целью
застраховать себя от увеличившихся кредитных рисков.
В 2018 году количество договоров залога недвижимости вместе с догово-
рами поручительства юридического лица уменьшилось на 40 и составило 623 до-
говора. А вот количество договоров залога недвижимости и поручительства юри-
дического и физического лиц увеличилось. Соответственно, на протяжении всех
анализируемых лет происходит увеличение количества договоров, в которых в
качестве обеспечения выступали залог имущества и поручительство физических
и юридических лиц: с 325 договоров на 1 октября 2016 года до 910 договоров на
1 октября 2018 года. Придерживаясь такой тактике, банк создает себе «тройной
пояс безопасности». При этом он застрахован от риска ликвидности.
Мы можем наблюдать увеличение количества договоров смешанного обес-
печения «недвижимость + поручительство физического лица». Так, в 2017 году
произошел рост на 96 в сравнении с 2016 годом. Всего было подписано 298 до-
говоров. Но уже в 2018 году количество подобных договоров уменьшилось в це-
лых 2,6 раза, составив 112 договоров. ПАО «Росбанк» было принято решение
приостановить ипотечные программы, поэтому и произошло снижение количе-
ства этих договоров, ведь именно ипотека в основе данных договоров. Неста-
бильной динамикой отличается заем под залог автотранспортного средства в со-
четании с поручительством. Таких договоров кредитования на 1 октября банком
заключено 125, а на 1 октября 2018 года - только 179. Дело в том, что банк выда-
вал в 2018 году кредиты исключительно на новые автомобили, по этой причине
произошло снижение подписания подобных договоров. Но самое печальное, что
это плохо отразилось на портфеле автокредитов.