44
место среди всех российских банков в России по объему кредитов,
предоставленных физическим лицам.
Используемые банком методики во многом уникальны, поскольку с их
помощью правильно оценивать состояние клиента можно на всем протяжении
развития отношений с ним. Банк предлагает услуги кредитования максимально
широкому кругу представителей малого и среднего бизнеса за счет гибких
условий программы и качественного обслуживания при умеренных сроках
рассмотрения кредитной заявки. Технология продукта является комплексной и
включает в себя систему планирования и делегирования полномочий по
принятию решений, методики обучения и мотивации персонала, организацию
мониторинга и отчетности.
Анализ кредитоспособности заемщика осуществляется на основе данных
о фактическом состоянии бизнеса, учитываются все индивидуальные
характеристики при формировании окончательных условий каждой кредитной
сделки.
Подразделение отчетности Credit risk analysis and reporting в силу развитых
технологий (базы данных, средства отчетности и квалификация персонала)
занимается базовой аналитикой кредитного портфеля, тогда как такие функции
обычно лежат на банковских аналитиках или портфельных менеджерах в риск-
подразделениях многих российских банков.
Достаточно большим блоком является функционал построения риск-
моделей. Эта область является наиболее наукоемкой и требовательна к
квалификации персонала.
Так, например, некоторые скоринговые модели стабильно работают без
изменений. Чешский банк Группы Societe Generale разработал скоринговые
модели для оценки заявок на ипотечные кредиты, тогда как для России
последние редкое явление, поскольку залогом для этого является стабильность
потока клиентов и их поведения, финансовая грамотность населения, развитый
рынок финансовых услуг и стабильная экономическая ситуация.
45
Используемые банком ПАО «РОСБАНК» методики во многом уникальны,
поскольку с их помощью правильно оценивать состояние бизнеса клиента можно
на всем протяжении развития отношений с ним. Банк предлагает услуги
кредитования максимально широкому кругу представителей за счет гибких
условий программы и качественного обслуживания при умеренных сроках
рассмотрения кредитной заявки. Технология продукта является комплексной и
включает в себя систему планирования и делегирования полномочий по
принятию решений, методики обучения и мотивации персонала, организацию
мониторинга и отчетности.
Кредитование физических лиц в ПАО «Росбанк» производится на
основании локальных нормативных актов:
Регламента предоставления кредитов физическим лицам ПАО «Росбанк»
и его филиалами;
Порядка кредитования физических лиц ПАО «Росбанк» от 30 марта 2007
г.
Основной источник кредитного риска ПАО «Росбанк» это кредитный риск,
который связан с вероятностью неисполнения заемщиками банка своих
обязательств. В свою очередь операции кредитования физических лиц являются
основным источником кредитного риска, связанного с вероятностью
неисполнения заемщиками банка своих обязательств. Для снижения риска
возможных потерь ПАО «Росбанк» осуществляется всесторонняя оценка
заемщиков.
Оценка заемщиков включает аппликационный и поведенческий скоринг,
анализ финансового положения, кредитной истории, учет кредитных историй и
обязательств перед другими банками, полученных из бюро кредитных историй),
структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого
обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов
заемщиков требованиям законодательства.
ПАО «Росбанк» в практике кредитования использует методику
андеррайтинга - систему расчёта суммы кредита, которую заёмщик сможет
46
выплатить, с учётом особенностей самого заёмщика (тип трудоустройства,
ежемесячный доход и возможность его подтверждения, наличие созаёмщиков
или поручителей, состав семьи и др.) [4].
Система андеррайтинга предполагает так же принятие либо
положительного решения о предоставлении кредита, либо отказ в
предоставлении ссуды. При оценке вероятности погашения кредита
устанавливаются основные критерии: способность клиента погасить кредит
(оценка уровня доходов), его готовность погасить кредит (анализ кредитной
истории).
Качественный андеррайтинг позволяет решить две важные задачи:
выявление мошенников, предотвращение их кредитования и предотвращение
излишнего кредитования.
В настоящее время любой банк требует от потенциальных клиентов
широкий перечень документов, которые являются официальным основанием для
получения кредита. Несмотря на то, что не существует официальной процедуры
работы с ними, и каждый банк по своей собственной схеме собирает эти
документы, в целом они должны содержать все необходимые сведения о
заемщике.
Андеррайтинг представляет собой проверку банком платежеспособности
кредитоспособности клиента. Андеррайтинг заемщика - весьма ответственная
процедура оценки банком вероятности погашения или непогашения
запрашиваемого кредита. Система андеррайтинга предполагает изучение и
анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном
кредитором, а также принятие положительного решения или отказ в
предоставлении ссуды. Однако, бывают и компромиссные решения, когда банк
дает согласие, но не на ту сумму или не на тех условиях, на которые рассчитывал
заемщик.
Для рассмотрения вопроса о получении кредита потенциальному
заемщику нужно заполнить анкету-заявку в любом отделении или на сайте
47
Росбанка. Также потребуется предоставить в банк пакет документов, который
различается физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Первый этап - сбор сведений о потенциальном заемщике. Заемщик
заполняет тест - анкету (таблица 13, Приложение 5).
Для определения по критерию оценки «Общие сведения о клиенте» от
потенциального заемщика требуется:
паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика;
свидетельство о браке;
брачный контракт (если имеется);
- свидетельства о рождении детей.
Максимальная сумма баллов по первому этапу оценки
кредитоспособности заемщика составляет 8 баллов.
Второй этап - изучение банком сведений о занятости потенциального
заемщика (таблица 14, Приложение 6).
Для определения по критерию оценки «Занятость клиента» от
потенциального заемщика требуется:
рекомендательное письмо из организации-работодателя;
копия трудовой книжки;
копия диплома об образовании.
Максимальное количество баллов второго этапа оценки
кредитоспособности заемщика составляет 16 баллов.
Третий этап оценки кредитоспособности заемщика - физического лица
составляет проверка его кредитной истории. На этом этапе выясняется
кредитовался клиент прежде или нет. В случае кредитования заемщику
присваивается один балл, если нет - ноль баллов. Если кредит брался в ПАО
«Росбанк», клиенту присваивается один балл, если в другом банке - то ноль.
В случае, если имеются непогашенные кредиты присваивается (-5) баллов,
их отсутствие - в один балл. При наличии непогашенных кредитов в ПАО
«Росбанк» присваивается два балла, в другом банке - ноль баллов.
48
Третий этап оценки кредитоспособности клиента от потенциального
заемщика требует предоставление соответствующих договоров с банками.
Максимальным количеством баллов на данном этапе является 5 баллов.
Четвертый этап оценки кредитоспособности заемщика - физического лица
- оценка его активов и обязательств (таблица 15, Приложение 8).
Пятый этап - банком запрашивается у потенциального заемщика справка с
места работы о доходах за прошедший год и за все полные месяцы текущего
года. В справке должна быть подпись главного бухгалтера и печать организации-
места работы заемщика. Также требуются документы, подтверждающие
получение прочих обязательств (например, решения суда о взысканиях).
Порядок оценки финансовых возможностей в таблице 16 (Приложение 7).
На пятом этапе оценки кредитоспособности потенциального заемщика -
физического лица оценивается имеющееся у него имущество.
Седьмой этап оценки кредитоспособности физического лица заключается
в сборе сведений о поручителе (в случае если кредит берется под поручительство
юридического лица). Если поручитель является клиент ПАО «Росбанк», клиенту
присваивается 5 баллов, если другого банка - 0 баллов. Если поручителем
является работодатель потенциального заемщика, клиенту присваивается 5
баллов, если не является работодателем - 0 баллов.
Восьмой этап оценки кредитоспособности клиента - получение
дополнительных сведений о потенциальном заемщике.
По результатам оценки кредитоспособности клиента в зависимости от
набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества (таблица 10).
Категории качества заемщиков
Таблица 10
Количество набранных
баллов при оценке качества
кредита
Категория
качества
Оценка
Свыше 60
1
Кредитная заявка рекомендуется к
рассмотрению
2
Заявка неадекватна
запрашиваемому кредиту
3
Кредитование не рекомендовано
49
Основная цель осуществления банковских операций - удовлетворение
потребности клиентов в высококачественных банковских продуктах и
получение прибыли.
Пожалуй, наиболее значимым элементом реформирования банковского
дела в России, который обозначен в стратегии развития, является
усовершенствование подходов кредитных организаций к построению систем
корпоративного управления и контроля внутри организации, прежде всего
построение эффективной системы управления всевозможными видами
банковских рисков.
2.3. Оценка эффективности обеспечения возвратности кредитов
заемщиками банка
При оценке кредитоспособности клиента, как правило, принимают во
внимание такие факторы, как:
- правоспособность и дееспособность заемщика для совершения
кредитной сделки;
- его моральный облик, репутация заемщика;
- умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать
оказанное доверие;
- наличие обеспечительного материала кредита;
- способность получать доход и исправно выполнять принятый на себя
долг.
Предварительный анализ потенциальной возможности возврата
банковских ссуд основывается на ликвидности и платежеспособности
предприятий, изучении социальной характеристики физических лиц, личных
качеств. Это значит, что в основе анализа возвратности ссуд находятся
социально-психологические и экономические факторы.
Однако, решающее воздействие на принятие решения может оказать
50
состояние здоровья клиента о кредитовании при наличии у него психических,
венерических, раковых и других заболеваний. Однако, как правило,
медицинские органы не представляют банкам официальные данные о состоянии
здоровья их клиентов, поскольку, это является нарушением медицинской тайны.
При необходимости банки могут потребовать соответствующие справки
непосредственно от должностных лиц, заинтересованных в получении
банковских ссуд. Кроме того, используется доверительная информация
авторитетных лиц и других клиентов банка. Однако в отношении частных лиц
такая практика не допускается. В этом случае, целесообразно при наличии к тому
оснований потребовать от клиента
наличие правопреемственности, которая устанавливается с помощью
соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными
органами. К этим документам относятся завещания, доверенности на ведение
коммерческих дел, приказы и распоряжения о назначении на руководящие
должности и другие документы.
Оценка кредитоспособности предполагает использование, прежде всего
показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения
возможности погашения ссудной задолженности. Однако и такие показатели при
всей своей важности имеют некоторые ограничения. Это обусловлено тем, что:
- во-первых, многие показатели, характеризуют финансовое положение
заемщика в прошлом, так как рассчитываются они по данным за истекший
период, кроме того, часто работодатель рассчитывается с работником по системе
«черной» и «белой» зарплаты; прогноз же кредитоспособности на перспективу
основывается на оценке возможностей погашения ссуд в будущем;
- во-вторых, такие показатели рассчитываются на основании данных об
остатках на отчетные даты, а не на основе данных об оборотах за определенный
период, в то время как данные об оборотах полнее характеризуют возможности
погашения ссуд.
В анкетах, заполняемых заемщиком при обращении за кредитом, и
используемых для оценки кредитного риска кредитополучателя, ключевым
51
пунктом является величина его доходов, который не содержит искажений в связи
с четкой системой декларирования доходов, при этом банк не имеет возможность
проверки достоверности сведений о величине годового дохода, поэтому
отечественные банки не могут проверить с высокой степенью достоверности
величину фактического дохода кредитополучателя и полагаются на его
честность. В связи с этим в отечественной практике при кредитовании
физических лиц особое внимание уделяется наличию обеспечения - чаще всего
поручительства и залога.
Таким образом, при оценке кредитного риска с физическими лицами
представляется целесообразным пользоваться разного рода анкетами, но
полагаться также на интуитивный подход кредитного работника. Однако
интуитивный подход должен основываться на объективных данных анкеты,
используемой банком. Основная проблема оценки кредитного риска состоит в
сложности определения истинной величины доходов частного лица, поэтому
кредитный работник должен внимательно изучить пункты анкеты,
характеризующие репутацию и образ жизни потенциального
кредитополучателя, также требуется постоянная актуализация данных
клиентской базы, что крайне сложно предусмотреть в масштабах большого
массива информации и ее динамичности.
Основным критерием при оценке кредитного портфеля является оценка
объективного состояния заемщика, способности конкретного заемщика
выплатить предоставленную ему ссуду в конкретный момент времени. В данном
случае большое значение имеют различные факторы - финансовое состояние
заемщика, качество обслуживания им долга и обеспечение кредита. Существует
также ряд других факторов, которые необходимо принимать во внимание при
оценке кредитного портфеля. В частности, это отраслевая принадлежность
заемщика, принадлежность данного заемщика к компании, которая
ассоциирована с данным банком, общий уровень развития экономики,
конкурентности, зависимость заемщика от поставщиков либо от
государственной поддержки. Все эти факторы в какой-то степени субъективны,
52
но они должны приниматься во внимание при оценке адекватности кредитного
портфеля.
В случае РФ отчетность российских предприятий, подготовленная в
соответствии с отечественными стандартами, которые в большинстве своем
ориентированы на налоговый учет, не позволяет делать вполне объективную
оценку финансового положения данных предприятий. В частности, отсутствие
примечаний к финансовой отчетности, к бухгалтерской отчетности не позволяет
сделать вывод, насколько эффективно данное предприятие работает и что с этим
предприятием случится в будущем.
Эффективность системы обеспечения определяется рискованностью
портфеля и ее соотношением с доходностью кредитных операций
Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам
банка управлять его ссудными операциями.
Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов:
Выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;
Определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними
процентов риска;
Оценка каждой выданной банком ссуды, исходя из избранных критериев,
то есть отнесение ее к соответствующей группе;
Банк определяет структуру кредитного портфеля в разрезе
классифицированных ссуд, то есть суммирует все ссуды одной группы и
получает данные об объеме каждой группы, а также кредитного портфеля в
целом на соответствующую дату;
Определяется совокупный риск кредитного портфеля. Для этого сумма
кредитов по каждой группе умножается на соответствующий процент риска;
Управления связано с анализом факторов, оказывающих влияние на
изменение структуры кредитного портфеля в динамике;
Определяется суммы резервного фонда, адекватного совокупному риску
кредитного портфеля банка.
53
Менеджеры банка на основе рассмотрения сложившейся структуры
кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры
осуществления кредитной политики на перспективу.
К ним могут относиться:
изменения в целевой направленности ссуд или сфер вложения кредитных
ресурсов;
получение дополнительных гарантий;
усиление последующего контроля за выполнением условий кредитного
договора;
улучшение организации кредитного процесса.
Итак, управлять риском кредитного портфеля - значит предпринимать
действия, направленные на поддержание его уровня в заданных пределах,
используя различные методы регулирования кредитного риска.
В российской практике чаще всего при оценке качества кредитного
портфеля используется метод коэффициентов. В анализе кредитного портфеля
на основе этого метода можно выделить два направления:
количественный анализ;
качественный анализ.
Количественный анализ кредитного портфеля банка основан на
финансовых коэффициентах. Среди используемых коэффициентов можно
выделить две группы:
характеризующие доходность кредитного портфеля;
характеризующие качество кредитного портфеля.
К группе коэффициентов, характеризующих доходность кредитного
портфеля, можно отнести несколько ключевых (формула 2 и формула 3):