44
2. Анализ деятельности банков России
2.1. Анализ деятельности Центрального банка России
Центральный банк России - это государственное учреждение, которое
регулирует кредитно-банковскую систему страны. Он является главным
звеном системы, а также занимается обеспечением устойчивости
покупательной способности национальной валюты.
Центральный банк России является юридическим лицом. Надо
отметить, что он не входит в структуру органов государственной власти. При
этом, однако, его имущество и капитал являются федеральной
собственностью.
Центральный банк, Сбербанк России являются государственными
учреждениями. Но это два совершенно разных учреждения. Разница
заключается в том, что первый выполняет функции регулятора на рынке, а
Сбербанк является самым крупным финансовым учреждением страны. Более
того, у Сбербанка есть филиал – Центрально-Черноземный банк России. Это
учреждение было основано в 2001 году в результате слияния Воронежского,
Белгородского, Курского, Липецкого и Орловского филиалов Сбербанка.
Регулятор имеет исключительное право на эмиссию денежных средств.
Деятельность учреждения не регулируется Федеральной налоговой службой.
Свои расходы оно финансирует за счет собственных средств, иными
словами, Банк России по обязательствам государства не отвечает.
Центральный банк России не может участвовать в капиталах других
банков, если иное не предусмотрено законом. Также ЦБ не может быть
членом любой организации, если только ее деятельность не связана с
обеспечением деятельности регулятора.
При этом финансовое учреждение может участвовать в капиталах
международных организаций, занимающихся развитием сотрудничества в
кредитной, банковской, валютной сферах.
45
Деятельность Центрального банка России направлена на достижение
таких целей:
обеспечение устойчивости национальной валюты;
развитие банковской системы;
обеспечение функционирования платежной системы.
Далее рассмотрим задачи Центрального банка России.
Единственным учреждением страны, которое имеет право эмитировать
банкноты, является Центральный банк РФ.
Основные задачи и функции направлены на выполнение этой цели:
Осуществление валютного контроля путем формирования
обязательных резервов в ЦБ, установки процентных ставок,
контролированием роста денежной массы.
Регулятор выполняет функции банкира правительства, то есть хранит
на счетах средства госбюджетов и госзаймов и выполняет их кассовое
обслуживание. Банк России работает не с физическими и юридическими
лицами, а с коммерческими банками и другими профильными финансовыми
институтами. Он контролирует всю финансовую систему страны,
устанавливает нормы обязательных резервов и выступает кредитором
последней инстанции. Центральный банк хранит валютный запас страны.
Для выполнения данных задач ЦБ использует такие методы
регулирования экономики:
изменение ставки рефинансирования;
корректировку норм резервов; операции с иностранной валютой на
рынке;
рефинансирование кредитной системы. Функции Центрального банка
обеспечение устойчивости национальной валюты;
выпуск денежных знаков;
разработка правил ведения расчетов;
хранение резервов;
кредитование банков;
46
разработка денежно-кредитной политики;
ведение счетов бюджетов всех уровней;
выдача лицензии всем финансовым организациям, контроль над
соблюдением условий ее использования;
осуществление всех видов банковских операций по поручению
правительства;
осуществление валютного регулирования (установка курсов валют,
регулирование денежной массы и т. д.);
определение порядка осуществления расчетов между странами,
юридическими и физическими лицами;
разработка правил ведения учета и отчетности;
разработка прогнозного платежного баланса страны;
проведение анализа и формирование прогноза развития экономики
страны в целом и по регионам.
В непростых макроэкономических и внешнеполитических условиях,
связанных с действием финансовых санкций, структурными ограничениями
российской экономики, ее отрицательными темпами роста, деятельность
Банка России обеспечила устойчивость финансовых рынков, доверие
экономических агентов к финансовой системе и национальной валюте,
а также снижение инфляции до 5,4 процента.
Значимыми итогами работы Банка России в 2013–2016 годах стали
активное внедрение регуляторных новаций, отвечающих требованиям
Базельского комитета по банковскому надзору, принятие и внедрение
Кодекса корпоративного управления, высокая активность по очищению
секторов рынка от недобросовестных участников, создание современной
инфраструктуры финансового рынка, отвечающей международным
стандартам, запуск национальной платежной системы «Мир», а также
системы передачи финансовых сообщений Банка России.
Кроме того, проведено полное переформатирование отдельных видов
деятельности, таких как страховая деятельность, деятельность
47
негосударственных пенсионных фондов и микрофинансовых организаций,
актуарная деятельность и деятельность кредитных рейтинговых агентств.
Создается система пруденциального надзора за деятельностью
негосударственных пенсионных фондов.
Совершенствуется система противодействия легализации доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также
защита прав потребителей и инвесторов в отношениях с участниками
финансового рынка. Повышается доступность финансовых продуктов
и услуг, обеспечивается эффективное взаимодействие с участниками
финансового рынка по вопросам развития и регулирования отрасли.
Формируются подходы, определяющие переход к пропорциональному
регулированию на рынках кредитных и некредитных финансовых
организаций, а также дополнительные механизмы финансового оздоровления
кредитных организаций. Внедрение пропорционального регулирования
позволит кредитным организациям с различным размером капитала
сохранять конкурентные преимущества за счет применения
дифференцированного подхода к их регулированию и надзору за ними,
соразмерному принимаемым кредитными организациями рискам.
Наметился переход от структурного дефицита ликвидности
банковского сектора к его профициту, что создает благоприятные условия
для снижения стоимости кредитных ресурсов на финансовых рынках.
Удовлетворяя потребности кредитных организаций в ликвидности,
Банк России успешно проводит операции по ее предоставлению, а в случае
избытка ликвидности – операции по ее абсорбированию, в том числе
обеспечивая стабильность на валютном рынке при проведении продажи
крупных пакетов акций, находящихся в государственной собственности.
Вместе с тем при «сворачивании» постоянно действующих инструментов
регулирования ликвидности необходимо и в дальнейшем сохранять
экстренные каналы ее предоставления в целях оперативного предотвращения
48
значительных колебаний уровня ликвидности, тем самым поддерживая
стабильность банковской системы.
Значительное ослабление обменного курса рубля в 2014–2015 годах,
снижение качества активов кредитных организаций потребовали
дополнительного привлечения капитала в банковскую систему в целях
сохранения ее устойчивости и достаточности капитала на уровне,
соответствующем регуляторным требованиям. Проведенная в 2015 году
докапитализация банковской системы за счет средств федерального бюджета
более чем на 800 млрд. рублей в целом обеспечила решение этой задачи,
а также поддержала кредитование хозяйствующих субъектов.
Вместе с тем необходимо отметить, что в банковском секторе пока
не сформировался эффективный механизм использования ресурсов
банковской системы для наращивания инвестиционной активности
экономических агентов.
Одной из наиболее актуальных проблем в экономике остается
доступное кредитование реального сектора экономики.
В связи с этим проводимые Банком России структурные изменения
в денежно-кредитной политике, регулировании финансовых рынков должны
быть направлены в том числе на создание условий для привлечения
финансовых ресурсов в реальный сектор экономики и повышение
конкурентоспособности банковского сектора, которые обеспечат
долгосрочный экономический рост.
Эта задача нашла отражение в подготовленных впервые и одобренных
Советом директоров Банка России Основных направлениях развития
финансового рынка Российской Федерации на период 2016–2018 годов,
которые носят межсекторальный характер и формируют вектор развития
российского финансового рынка в среднесрочной перспективе.
В целях защиты прав и законных интересов граждан Банку России
необходимо усилить контрольные и надзорные функции в секторах
финансового рынка, имеющих повышенную социальную значимость для
49
массовых потребителей финансовых услуг: потребительское кредитование
кредитными и микрофинансовыми организациями, обязательное страхование
гражданской ответственности владельцев транспортных средств,
деятельность по возврату просроченной задолженности.
В настоящее время субъекты Российской Федерации для
финансирования дефицитов своих бюджетов привлекают кредиты
от кредитных организаций. При этом кредитные организации предоставляют
кредиты субъектам Российской Федерации на тех же условиях, что
и хозяйствующим субъектам, несмотря на то, что субъекты Российской
Федерации являются более надежными заемщиками, так как имеют
финансовую поддержку из федерального бюджета.
Банку России необходимо разработать меры нормативно-правового
регулирования, направленные на снижение процентных ставок по кредитам,
предоставляемым субъектам Российской Федерации кредитными
организациями. В то же время субъектам Российской Федерации
целесообразно расширить практику заимствований на рынке облигаций.
Для поддержания доверия между экономическими агентами
на финансовых рынках при осуществлении нормативно-правового
регулирования следует активнее использовать кредитные рейтинги,
присвоенные по национальной рейтинговой шкале, в качестве базовых
показателей при оценке способности юридических лиц и публично-правовых
образований исполнять принятые на себя финансовые обязательства.
В условиях ускоренного развития информационно-коммуникационных
технологий в финансовом секторе активизировали деятельность
трансграничные преступные группы, занимающиеся как прямыми
хищениями финансовых ресурсов, так и созданием специальных
программных средств, нарушающих функционирование всей финансовой
инфраструктуры, что является одним из источников внешних угроз
национальной безопасности государства.
50
Банк России должен поддерживать высокий профессиональный
уровень своих сотрудников, занимающихся внедрением информационных
технологий в финансовом секторе, повышать системные требования
к уровню информационной безопасности субъектов финансового рынка.
Обеспечивая ценовую и финансовую стабильность, Банку России
совместно с Правительством Российской Федерации необходимо проводить
согласованную денежно-кредитную и экономическую политику,
гарантирующую стабильность российской экономики, устойчивое
повышение темпов ее роста вне зависимости от внешних ограничений.
В целом поддерживая деятельность Банка России по регулированию,
контролю и надзору за финансовыми рынками, а также учитывая
необходимость дальнейшего совершенствования и развития российского
финансового рынка, Совет Федерации Федерального Собрания Российской
Федерации постановил и разработал ряд рекомендаций для внедрения в
деятельность ЦБ РФ на перспективу(Приложение 1).
2.2. Анализ деятельности кредитных организаций
2016 год для российского банковского сектора выдался достаточно
непростым, но к концу года статистика стала более оптимистичной. Объем
активов в номинальном выражении российского банковского сектора за
январь-ноябрь 2016 года сократился на 3,2%, согласно данным Банка России.
При этом вся негативная номинальная динамика одиннадцати месяцев была
полностью обеспечена валютной переоценкой, что является следствием
значительного укрепления рубля. Тогда как без учета влияния валютной
переоценки объем активов наоборот вырос на 0,3%. Стоит отметить, что
ноябрь стал четвертым подряд месяцем с положительной динамикой активов
51
в реальном выражении, что может свидетельствовать об оживлении рынка
банковских услуг.
В декабре объем активов российского банковского сектора в
номинальном выражении снизился на 1-1,3%, а за весь 2016 год в
номинальном выражении активы сократились на 4-4,5%. Для сравнения, в
2015 году объем активов российского банковского сектора, наоборот, в
номинальном выражении увеличился на 6,9%, и снизился на 1,6% в реальном
выражении.
Ситуация с кредитованием экономики в 2016 году оказалась несколько
хуже, чем с активами. В частности, согласно опубликованной Центробанком
РФ статистике, за январь-ноябрь 2016 года кредитование экономики
снизилось на 4%, в том числе кредитование нефинансовых организаций
снизилось 5,6%, тогда как кредитование физических лиц, напротив, выросло
на 1%. При этом динамика кредитования нефинансовых организаций в
значительной степени была обусловлена валютной переоценкой, и без учета
ее влияния, кредитование снизилось только на 1,7%.
12
Доля просрочки в 2016 году у российских банков росла умеренными
темпами, а в конце года и вовсе начала заметно снижаться. В частности, доля
просроченной задолженности снизилась с 5,75% по итогам января до 5,6% на
1 декабря 2016 года. При этом доля просроченной задолженности достигла
локального максимума (5,9%) по итогам августа 2016 года. В целом третий
месяц подряд (сентябрь-ноябрь) продолжает наблюдаться улучшение
качества кредитного портфеля российских банков – просроченная
задолженность сокращалась как в относительных величинах, так и в
абсолютных. Вероятно, это может свидетельствовать о прохождении пика
неплатежей по банковским кредитам. По оценкам РИА Рейтинг, в декабре
доля просроченной задолженности еще немного снизится и составит на 1
января 2017 года примерно 5,5%. По мнению аналитиков РИА Рейтинг,
12
Степанова И. В., Лушпина Е. М. Статистическое исследование банковской системы
России [Текст] // Региональное развитие. - 2017. - №2. - С.127-132.
52
тенденция снижения доли просроченной задолженности продолжится и в
2017 году и в целом по итогам следующего года она может снизиться на 0,5-
0,9 процентного пункта.
Пассивная база российского банковского сектора в 2016 году
характеризуется номинальным ростом вкладов физических лиц (+2%) и
значительным сокращением средств корпоративных клиентов (-9,7%).
Провальный результат по динамике средств корпоративных клиентов во
многом связан с укреплением рубля, а без учета влияния валютной
переоценки, средства корпоративных клиентов снизились в гораздо меньшей
степени – на 4,9%, при этом рост депозитов физических лиц составил 5,2%.
По мнению аналитиков РИА Рейтинг, в декабре динамика депозитов
физических лиц в реальном выражении вновь будет характеризоваться
позитивной динамикой из-за эффекта 13-й зарплаты и небольшого
повышения ставок по депозитам. У юридических лиц номинальная динамика
окажется отрицательной из-за валютной переоценки. Таким образом, годовая
динамика в целом повторит результат, который показан за 11 месяцев.
В качестве позитивной тенденции, характеризующей развитие
банковского сектора в 2016 году, можно выделить динамику и объем
прибыли. За январь-ноябрь 2016 года российскому банковскому сектору
удалось заработать 788 миллиардов рублей. По мнению аналитиков РИА
Рейтинг, прибыль российских банков в декабре будет, скорее всего, также
достаточно высокой, и таким образом, возможно, мы увидим очередной
квартальный рекорд по абсолютному объему прибыли. Предыдущий рекорд
был поставлен в III квартале 2016 года, когда прибыль составила 272
миллиарда рублей (до этого рекорд квартальной прибыли держался с первого
квартала 2012 года). Кроме того, нужно учитывать тот факт, что в 2016 году
вступили в силу изменения бухгалтерского учета, и теперь подарки
акционеров, которые ранее учитывались в прибыли, из нее исключены.
Таким образом, по старым правилам бухгалтерского учета прибыль в 2016
году и в том числе в третьем квартале могла бы быть еще больше. Хорошая
53
прибыль в декабре ожидается в связи с истечением срока двухгодичных
дорогих вкладов, которые открывались в начале декабря 2014 года на фоне
бушевавшего кризиса. Кроме того, из-за желания топ-менеджеров банков
продемонстрировать достижение KPI, возможно ряд банков применят
«бухгалтерские методы» повышения прибыли. С другой стороны, статистику
могут испортить крупные банки с финансовыми проблемами: «ПЕРЕСВЕТ»,
«Татфондбанк» и, возможно, ряд других.
В 2016 году в части отзыва лицензии наблюдается очередной рекорд.
Так за январь-декабрь (по состоянию на 26 декабря) количество банков и
НКО, у которых Банк России принудительно отозвал лицензию в 2016 году,
составило 95, а с учетом добровольно сданных лицензий (присоединения,
ликвидации) – 110 (104 в 2015 году). При этом 2016 год как и год 2015
характеризовался не только значительным количеством отозванных
лицензий, но и размером банков, их потерявших. Лицензий в 2016 году
лишились 11 банков с активами более 20 миллиардов рублей, в том числе
пять очень крупных банков из ТОП-100 по объему активов. По оценкам
аналитиков РИА Рейтинг, суммарный объем активов у банков, лишившихся
лицензий, на 1 января 2016 года составил 1,23 триллиона рублей, тогда как в
2015 году на них пришлось 1,15 триллионов рублей.
Подводя итоги уходящего года, эксперты РИА Рейтинг отметили
ключевые тенденции банковской системы.
1. Прибыль российского банковского сектор в 2016 году превысила все
возможные прогнозы. В конце прошлого года большинство аналитиков
преимущественно прогнозировали прибыль в 2016 году на уровне 250-400
миллиардов рублей, но уже в начале года многие пересмотрели свой прогноз
в сторону повышения и оценили потенциал прибыльности российского
банковского сектора в 400-600 миллиардов рублей по итогам 2016 года. При
этом во второй волне пересмотров прогнозов, которая наблюдалась в конце
апреля – начале мая начали появляться прогнозы в 600-800 миллиардов
рублей прибыли по итогам года. Но даже эти сверхоптимистичные прогнозы,