56
Август
4458
123
129
19
158
10
139
Сентябрь
4385
127
133
32
162
10
144
Октябрь
4089
108
135
29
158
10
155
Ноябрь
3785
98
139
28
154
10
152
Декабрь
3875
88
129
24
152
10
153
Анализ показал, что в 2015 году произошло общее увеличение
объемов реализации продукции. При этом сезонные колебания сохранились.
наибольшая положительная динамика отмечается по группе арматуры.
Следует отметить, что большинство позиций в 2015 году, по
сравнению с 2014, демонстрируют более высокий уровень продаж, с
тенденцией к стабилизации.
Данное положительное изменение преимущественно связанно с
увеличением занимаемой предприятием доли рынка металлопроката и
развитием уже существующих связей.
На рисунке 9 представлена динамика показателей продажи металла в
2014 г.
Рис. 9 – Динамика показателей продажи металла в 2014 г., тн.
На рисунке 10 представлена динамика показателей продажи металла в
2015 г.
0
50
100
150
200
тн.
кач.прокат листовой прокат
нержавеющий металл бухты
канат ВР-1
57
Рис. 10 – Динамика показателей продажи металла в 2015 г., тн.
Листовой прокат, канат, нержавеющий металл в большей степени
востребованы в производстве, данный рынок характеризуется
долгосрочными планированием закупок и формированием сырьевых запасов,
по этой причине они демонстрируют более ровные уровни продаж.
Динамика продаж арматуры имеет тенденции к сезонному колебанию,
с пиком реализации в июле – сентябре. Что напрямую связано со
строительным сезоном.
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
тн.
кач.прокат листовой прокат
нержавеющий металл бухты
канат ВР-1
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
5000
2014
2015
58
Рис.11 – Динамика показателей продажи арматуры, 2014 - 2015
гг., тн.
Такие позиции как арматура, ВР-1, кач.прокат, бухты в значительной
степени подвержены фактору сезонности, перечисленные наименования
непосредственно применяются в строительстве, т.е. рост спроса на
продукцию соответствует началу строительного сезона в городе и области.
Проанализируем товарный портфель ООО «Орион» с помощью
матрицы БКГ
Арматура – продукция категории «дойные коровы», по критериям
объем продаж и прибыль абсолютный лидер ассортиментной линейки на
протяжении всего периода наблюдения.
Проанализируем прибыльность направлений деятельности
предприятия. Согласно аналитическим данным, опубликованным в
«Металлургическом бюллетене»
39
, бизнес ООО «Орион» занимает 25% от
общей емкости Нижегородского рынка, а доля крупнейшего конкурента
«ЕвразХолдинг» равна 40% (таблица 13).
Таким образом, относительная доля рынка для ООО «Орион»
составляет 0,63 (25/40=0,63). Показатель относительной доли рынка 0,63
говорит о том, что занимает больше половины от доли, занимаемой
крупнейшим конкурентом.
Таблица 13
Прибыльность различных видов продукции предприятия (в долях
от общей суммы прибыли)
Направление
Показате
ль
Темп
рост
а
рынк
а
Доля
рынка
Доля
конкуре
н-та на
рынке
Относи-
тельная
доля
рынка,
гр.3/гр.4
Арматура,
катанка
0,28
32%
18%
25%
0,72
Нержавеющий
0,22
25%
30%
35%
0,86
39
Металлургический бюллетень [Электронный ресурс]: URL: http://www.metalbulletin.ru/(дата обращения:
28.09.2016)
59
лист
Качественный
прокат
0,10
12%
12 %
15%
0,8
Листовой прокат
0,15
10%
10%
8%
1,25
Проволока, сетка
0,1
15%
15 %
8%
1,86
Штамповка
0,15
8%
15%
9%
1,7
Рисунок 17 иллюстрирует матрицу БКГ для ООО «Орион». По осям
фиксируются темпы роста отрасли и относительная доля рынка. Каждое
направление деятельности представлено в виде кружка (пузырька), размер
которого определяется долей прибыли каждого направления в общей
прибыли предприятия от всех видов деятельности.
Продуктовый портфель ООО «Орион»
Доля рынка относительно конкурента
Рис. 17 - Матрица БКГ «рост/доля» хозяйственного портфеля
компании ООО «Орион»
«Дойные коровы» (лист рядовых марок стали, проволока, штамповка)
занимают высокую долю на рынке, но имеют низкий темп роста объёма
продаж. «Дойных коров» необходимо беречь и максимально контролировать.
Их привлекательность объясняется тем, что они не требуют дополнительных
инвестиций и сами при этом обеспечивают хороший денежный доход.
Средства от продаж можно направлять на развитие «Трудных детей» и на
поддержку «Звезд».
Звезды
Трудные дети
Дойные
коровы
Собаки
Темпы роста рынка
60
«Трудные дети» (качественный прокат, нержавеющий лист, арматура)
имеют низкую долю рынка, но высокие темпы роста. «Трудных детей»
необходимо изучать. В перспективе они могут стать как звездами, так и
собаками. Если существует возможность перевода в звезды, то нужно
инвестировать, иначе - избавляться.
Как видно из рисунка, продуктовый портфель исследуемого
предприятия ООО «Орион» представлен как «дойными коровами», так и
«трудными детьми». «Дойных коров» необходимо беречь и максимально
контролировать, поскольку они занимают высокую долю на рынке, при
низком его росте. «Трудных детей» необходимо изучать, поскольку при
низкой доле рынка, они имеют высокие темпы его оста. В перспективе они
могут стать как «звездами», так и «собаками».
Рассмотрим особенности использования трудовых ресурсов ООО и
оценим их соответствие действующей стратегии. Трудовые ресурсы. Без
нужных специалистов должной квалификации нельзя эффективно
использовать сложную технику и оборудование.
Сегодня ООО «Орион» управляется сплоченной командой,
объединенной общей задачей по достижению стратегических целей
компании. Это команда профессионалов, ведущая бизнес в соответствии с
международными стандартами и современными тенденциями рынка
металлургической и горнодобывающей промышленности.
Следует отметить, что конечный результативный показатель
деятельности ООО «Орион» зависит от эффективной работы персонала
организации. Поэтому проанализируем обеспеченность предприятия кадрами
наиболее важных профессий за период 2014-2015гг. (таблица 7, рисунок 12).
Таблица 7
Обеспеченность ООО «Орион» трудовыми ресурсами, чел.
Категория работников
Численность
Темп изменения,
%
план
факт
Среднесписочная численность
производственного персонала
51
45
88,2
61
В том числе рабочие
34
29
87,9
Из них:
крановщики
12
9
75,0
стропальщики
13
11
84,6
вспомогательные рабочие
5
5
100,0
инженерно-технические работники и
служащие
4
4
100,0
Таким образом, фактическая численность персонала ниже плановой на
11,8 %. На конец 2015 года численность работников предприятия составила
45 человек.
Рис. 12 – Структура персонала ООО «Орион», 2014-2015 гг., чел.
Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и
типизируют динамику следующих показателей (таблица 8 и рис.13).
12
13
5
4
9
11
5
4
0
2
4
6
8
10
12
14
2014
2015
62
Рис. 13 – Возрастная структура персонала ООО «Орион», 2014-
2015 гг., чел.
Таблица 8
Качественный состав трудовых ресурсов ООО «Орион» , 2014-
2014 гг., чел.
Численность
рабочих на конец
года
Удельный вес, %
Показатель
2014
2015
2014
2015
год
год
год
год
Группы рабочих
По возрасту, лет: до 20
3
2
8,82
6,90
от 20 до 30
9
8
26,47
27,59
от 30 до 40
13
12
38,24
41,38
от 40 до 50
6
5
17,65
17,24
от 50 до 60
2
1
5,88
3,45
старше 60
1
1
2,94
3,45
Итого
34
29
100,0
100,0
По образованию:
незаконченное среднее
5
4
14,71
13,79
среднее, среднее
специальное
15
15
44,12
51,72
Высшее
14
10
41,18
34,48
Итого
34
29
100,0
100,0
По трудовому стажу, лет:
до 5
4
3
11,76
10,34
от 5 до 10
8
7
23,53
24,14
от 10 до 15
14
12
41,18
41,38
от 15 до 20
6
5
17,65
17,24
свыше 20
2
2
5,88
6,90
Итого
34
29
100,0
100,0
9
13
6
2
1
8
12
5
1 1
0
2
4
6
8
10
12
14
от 20 до 30 от 30 до 40 от 40 до 50 от 50 до 60 старше 60
2014
2015
64
достаточного опыта работы (более 5 лет), что положительно характеризует
работу с кадрами на предприятии.
Таблица 9
Данные о движении персонала ООО «Орион», 2014-2015 гг., чел.
Показатель
2014 год
2015 год
Численность персонала на начало года
49
51
Приняты на работу
8
2
Выбыли
6
8
В том числе:
по собственному желанию
5
6
уволены за нарушения трудовой дисциплины
1
2
Численность персонала на конец года
51
45
Коэффициент оборота по приему работников
0,16
0,04
Коэффициент оборота по выбытию
работников
0,12
0,18
Коэффициент текучести кадров
0,12
0,18
Коэффициент постоянства кадров
0,8
0,95
Коэффициент замещения
0,04
-0,13
Коэффициенты были рассчитаны следующим образом:
1. Коэффициент оборота по приему персонала (К
ПР
):
Кпр =
ьчисленност очнаяСреднеспис
персонала принятого воКол
(2)
К
пр. 0
= 8/51 = 0,16 - 2014 год
К
пр. 1
= 2/45= 0,04 - 2015 год
2. Коэффициент оборота по выбытию (К
в
):
Кв =
ьчисленност очнаяСреднеспис
яуволившихс воКол
(3)
К
в0
= 6/51 = 0,12 – 2014 год
К
в1
= 8/45 = 0,18 – 2015 год
3. Коэффициент замещения (K
З
):
КЗ =
ьчисленност очнаяСреднеспис
выбывших Количествопринятых воКол
(4)
К
З0
= (8-6)/51=0,04-2014год
К
З1
= (2-8)/45=-0,13-2015год
65
4. Коэффициент текучести кадров (K
ТК
):
К
ТК
=
енностьочная_числСреднеспис
администр. инициативе и желанию собст. по уволивш. во-Кол
(5)
К
ТК0
= 6/51=0,12 – 2014год
К
ТК1
= 8/45=0,18 – 2015год
5. Коэффициент постоянства состава персонала предприятия (K
ПС
):
КПС =
енностьочная_числСреднеспис
ь_годтающих_весво_прорабоКол
(6)
К
ПС0
= 43/51=0,8 – 2014год
К
ПС1
=43/45=0,95 – 2015год
На основе проведенного анализа можно сделать вывод о том, что
наблюдаются негативные тенденции в показателях текучести кадров и их
замещения, растет недостаток персонала предприятия.
Полноту использования персонала можно оценить по количеству
отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период
времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (ФРВ).
Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому
производственному подразделению и в целом по предприятию.
Таблица 10
Использование трудовых ресурсов ООО «Орион»
Показатель
Значение
показателя
Изменени
е
(+, -)
t0
t1
Среднегодовая численность рабочих (ЧР)
34
29
-5
Отработано дней одним рабочим за год
(Д)
252
228
-24
Отработано часов одним рабочим за год
(Ч)
1764
1710
-54
Средняя продолжительность рабочего
дня (П), ч
7,0
7,5
+0,5
Общий фонд рабочего времени (ФРВ),
чел.-ч
59976
49590
-10386
66
Фонд рабочего времени зависит от численности рабочих, количества
отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней
продолжительности рабочего дня. Эту зависимость можно представить
следующим образом:
ФРВ = ЧРДП. (7)
На анализируемом предприятии фактический ФРВ меньше планового
на 10386 ч, в том числе за счет изменения:
1) численности рабочих:
∆ФРВ
чр
= (ЧР
1
-ЧР
0
) Д
0
П
0
= (29-34)*252*7,0=-8820 ч;
2) количества отработанных дней одним рабочим:
∆ФРВ
д
=ЧР
1
(Д
1
-Д
0
) П
0
= 29*(228-252)*7,0=-4872 ч;
3) продолжительности рабочего дня:
∆ФРВ
П
= ЧР
1
Д
1
(П
1
- П
0
) = 29*228*(7,5-7,0)=3306 ч.
Итого: -8820-4872+3306=-10386 ч
Как видно из приведенных данных, предприятие использует
имеющиеся трудовые ресурсы недостаточно полно. В среднем одним
рабочим отработано 228 дней вместо 252, в силу чего целодневные потери
рабочего времени на одного рабочего увеличились на 24 дня, а на всех – на
24*29=696 дней, или -10386 ч.
Потери рабочего времени в ООО «Орион» вызваны разными
объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными
планом: дополнительными отпусками с разрешения администрации,
заболеваниями работников с временной потерей трудоспособности,
прогулами, простоями из-за неисправности оборудования, из-за отсутствия
работы и т.д. Сокращение потерь рабочего времени, которые обусловлены
причинами, зависящими от трудового коллектива, является резервом
увеличения продаж продукции, не требующим дополнительных инвестиций
и позволяющим быстро получить отдачу.
Среднегодовую выработку одним работником ООО «Орион» можно
представить в виде произведения следующих факторов: