24
Ключевых клиентов ООО «АвтоПартнер» можно разделить на три
группы: строительные организации, государственные учреждения и
производители промышленного оборудования.
Строительным компаниям чаще всего требуются перевозки по Москве и
Московской области и аренда спецтехники. В основном заказываются бортовые
автомобили длиной кузова 13,6 м и автокраны грузоподъемностью 25 т.
Основной объем работы приходится на начало или конец строительства;
начинается перевозка башенных кранов, бытовок, различного оборудования.
Работа со строительными фирмами характеризуется высокими
объемами заказов и болезненной отсрочкой платежа. Из-за этого компании
приходится оплачивать услуги перевозчиков из своих оборотных средств,
которых зачастую не хватает, но это компенсируется за счет высоких цен на
услуги.
Вторая группа клиентов — это государственные учреждения,
подведомственные Министерству здравоохранения и социального развития.
Основная номенклатура грузов медицинское оборудование и реагенты. Данные
перевозки характеризуются невысокой стоимостью и необходимостью
организации погрузо-разгрузочных работ.
В своей работе компания «АвтоПартнер» делает ставку на работу с
ключевыми клиентами и всячески стремится сохранить их, несмотря на
высокую конкуренцию в транспортно-экспедиторской отрасли.
Количество автомашин компании «АвтоПартнер» на 01.01.2016 г. равно
57 единицам, из них грузовые автомашины 17 ед., спецтехника — 40 ед.
Проведем краткий анализ финансовых результатов производственно–
хозяйственной деятельности ООО «АвтоПартнер». Одним из самых важных
показателей является значение изменения выручки, так как является основным
критерием определения благополучия компании.
В отчетном периоде, выручка от продаж услуг уменьшилась на 9814 тыс.
руб., что составляет 30,31% изменений.
25
Таблица 2
Анализ структуры и динамики изменения прибыли предприятия
Наименование показателя
За базовый
период 2015
(тыс. руб.)
За отчетный
период 2016
(тыс. руб.)
Изменение
абсолют.
(тыс. руб.)
относит. %
1
2
3
4
5
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров,
продукции, работ, услуг
32382
22568
—9814
—30,31%
Себестоимость проданных товаров,
продукции, работ и услуг
22270
18450
—3820
—17,15%
Валовая прибыль
10112
4117
—5994
—59,28%
Коммерческие и управленческие
расходы
2451
1284
—1167
—47,61%
Прибыль (убыток) от продаж
5581
1985
—3595
—64,42%
II. Операционные доходы и расходы
Операционные доходы
5932
195
—5737
—97%
Операционные расходы
4640
32
—4608
—99%
III. Внереализационные доходы и расходы
Внереализационные доходы
108
224
115
105,98%
Внереализационные расходы
152
154
2
1,45%
Прибыль(убыток) до налогообложения
3 328
1 080
—22 47
—67,53%
Налог на прибыль
1 033
254
—779
—75,43%
Чистая прибыль (убыток)
2 294
826
—1 467
—63,97%
Себестоимость проданных услуг сократилась на 3820 тыс. руб., и таким
образом удельный вес себестоимости услуг в общей выручке увеличился до
82%. Также в отчетном периоде 2016 г., валовая прибыль сократилась на 5994
тыс. руб.
По итогу реализации деятельности за отчетный период 2016 г. компания
получила прибыль в размере 826 тыс. рус., стоит отметить, что прибыль в
базовом периоде 2015 г. была выше на 63,97%. Прибыль до налогообложения
за анализируемый период так же сократилась на 67,53%, это показывает
снижение общего экономического эффекта, который компания получает от
финансово-хозяйственной деятельности.
26
Рисунок 2. Чистая прибыль ООО «АвтоПартнер»
за период 2013—2016 гг.
Скачок прибыли компании в 2015 году объясняется заключением в
начале года глобального контракта с новым клиентом (поставщиком) на период
10 месяцев. Однако даже исключая данный скачок прибыли из общей динамики
как выброс, к концу отчетного периода зафиксирован спад прибыли компании.
Для достижения роста, и обеспечения положительной динамики в
будущем, компания ООО «АвтоПартнер» принимает решение разработки и
запуска инвестиционного проекта мультиагентной системы.
В таблице 3 представлен список грузовой техники компании
«АвтоПартнер».
27
Таблица 3
Автотранспортный парк предприятия (грузовая техника)
№
п\п
Марка
автомобиля
Характери-
стика
Грузопо-
дъем-
ность, тонн
Назначение
1
2
3
4
5
1
Борт
длинномер
Длина борта 6
— 9 м
8 — 12
перевозка
крупнотоннажных грузов
2
Полуприцеп
Длина борта 12
— 13,6 м
20
уменьшение числа рейсов при
грузоперевозках
3
Полуприцеп с
кониками
Длина борта 12
— 13,6 м
20
уменьшение числа рейсов при
грузоперевозках
4
Самосвал
Камаз
13 — 15
перевозка сыпучих или иных грузов
5
Самосвал Зил, Газ
5 — 7
перевозка сыпучих или иных грузов
6
Самосвал
20
перевозка сыпучих или иных грузов
7
Самосвал
25
перевозка сыпучих или иных грузов
8
Самосвал
30
перевозка сыпучих или иных грузов
9
Трал
низкорамный
25
перевозка негабаритного груза
10
Трал
низкорамный
40 — 45
перевозка негабаритного груза
11
Фургон
3
перевозка грузов, не требующих
соблюдения строгого температурного
режима
12
Манипулятор
Борт длинной 5
— 6 метров
5
погрузка, перевозка, выгрузка грузов
стрела длинной
10 — 12 метров
3
13
Манипулятор
Борт длинной 6
— 7 метров
10 — 12
погрузка, перевозка, выгрузка грузов
стрела длинной
10 — 15 метров
3 — 5
14
Манипулятор
Борт длиной 8
— 9,5 метров
15 — 20
погрузка, перевозка, выгрузка грузов
стрела длиной
17 — 22 метров
7 — 10
15
Фургон
3
перевозка грузов, не требующих
соблюдения строгого температурного
режима
28
Продолжение таблицы 3
16
Фургон
5
перевозка грузов, не требующих
соблюдения строгого температурного
режима
17
Фургон
10
перевозка грузов, не требующих
соблюдения строгого температурного
режима
18
Фура
20
перевозка различных грузов
В таблице 4 представлен список спецтехники компании «АвтоПартнер»
Таблица 4
Автотранспортный парк предприятия (спецтехника)
№
п\п
Марка
автомобиля
Характери—
стика
Грузопо—
дъем—
ность, тонн
Применение
1
2
3
4
5
1
Автокран
стрела 22 м
5
выполнение погрузочноразгрузочных
работ
2
Автокран
стрела 14 м
14
выполнение погрузочноразгрузочных
работ
3
Автокран
стрела 18 м
16
выполнение погрузочноразгрузочных
работ
4
Автокран
стрела 21 м
20
выполнение погрузочноразгрузочных
работ
5
Автокран
стрела 21 м
25
выполнение погрузочноразгрузочных
работ
6
Автовышка
высота подъема до
15 м
проведение монтажных или
демонтажных работ на высоте
7
Автовышка
высота подъема до
17 м
проведение монтажных или
демонтажных работ на высоте
8
Автовышка
высота подъема до
21 — 22 м
проведение монтажных или
демонтажных работ на высоте
9
Автовышка
высота подъема до
25 — 26 м
проведение монтажных или
демонтажных работ на высоте
10
Автовышка
высота подъема до
30 м
проведение монтажных или
демонтажных работ на высоте
11
Mini
Фронтальный
погрузчик
(импортный)
Объем 0,8 м — 1 м3
землеройные работы
12
Фронтальный
погрузчик
(импортный)
Объем 1,8 — 2,0 м3
землеройные работы
29
Продолжение таблицы 4
13
Фронтальный
погрузчик (МТЗ
— «Копай
Нога»)
Объем 0,8 м3
землеройные работы
14
Экскаваторпогр
узчик (МТЗ —
82, «Копай —
Нога»)
Объем
экскаваторного
ковша: 0,25 м3,
объем фронтального
погрузчика: 0,8 — 1
м3
разработка и погрузка грунта
15
Экскаваторпогр
узчик (Terex,
New holland,
Komatsu)
Объем погрузчика
1,2 м3, объем ковша
от 0,25 до 0,43 м3
разработка и погрузка грунта
16
Mini
экскаватор
объем ковша 0,3 м3,
глубина копания 3 м
разработка и погрузка грунта
17
Экскаватор
колесный
(импортный)
объем ковша 0,65
м3, глубина копания
4 м
разработка и погрузка грунта
18
Экскаватор
колесный
(импортный)
Объем ковша 0,8 —
1 м3, глубина
копания 6 м
разработка и погрузка грунта
19
Экскаватор
гусеничный
Объем ковша 1,2 —
1,5 м3, глубина
копания до 10 м
разработка и погрузка грунта
20
Гидромолот
На базе экскаватора
заглубление свайных элементов в
землю и обработка материалов
высокой прочности
21
Гидромолот
На базе экскаватора
— погрузчика
заглубление свайных элементов в
землю и обработка материалов
высокой прочности
22
Ямобур
Диаметр бура
150450 мм, глубина
до 3 метров
бурение в грунте неглубоких ям,
скважин и отверстий цилиндрической
формы
23
Ямобур
Диаметр от 500 и
выше, глубина от 3х
метров
бурение в грунте неглубоких ям,
скважин и отверстий цилиндрической
формы
24
Ямобур — кран
Вездеход
выполнение ремонтностроительных
работ
25
Грейдер
13
планировка и профилирование
земляного полотна
26
Бар
на базе МТЗ
рытье траншей прямоугольного
профиля
30
Продолжение таблицы 4
27
Щетка
на базе МТЗ
очистка улиц, дорог, тротуаров и
других участков от мусора, снега,
песчаных наносов
28
Бульдозер
T — 130, T — 170
землеройные работы
29
Ассенизатор
10,0 куб. шланг
2550 м
вакуумная очистка выгребных ям и
транспортировка жидких отходов
30
Компрессор
(дизель)
2 молотка
сжатие и подача газов под давлением
31
Компрессор
(дизель)
4 молотка
сжатие и подача газов под давлением
32
Виброкаток
3 — 4 тонны
укладка асфальта, уукладывание
земляного полотна и бетона, укатка
рыхлого грунта, подготовка
поверхности почвы перед
обустройством дорожного покрытия
33
Виброкаток
7 — 10 тонн
укладка асфальта,
уАвтоПартнертнение земляного
полотна и бетона, укатка рыхлого
грунта, подготовка поверхности почвы
перед обустройством дорожного
покрытия
34
Виброкаток
13 тонн
укладка асфальта, укладывание
земляного полотна и бетона, укатка
рыхлого грунта, подготовка
поверхности почвы перед
обустройством дорожного покрытия
35
Миксер
Объем 2,5 м3
перемешивание и транспортировка
бетона и других смесей
36
Виброкаток
18 тонн
укладка асфальта,
уАвтоПартнертнение земляного
полотна и бетона, укатка рыхлого
грунта, подготовка поверхности почвы
перед обустройством дорожного
покрытия
37
Миксер
Объем 5 м3
перемешивание и транспортировка
бетона и других смесей
38
Бетононасос
Высота подъема
2426 м
прием свежеприготовленной бетонной
смеси в бункер от специализированных
бетонотранспортных средств
39
Бетононасос
Высота подъема
3038 м
прием свежеприготовленной бетонной
смеси в бункер от специализированных
бетонотранспортных средств
40
Транспортерная
лента
До 12 м
перемещение грузов
31
Анализ таблицы 4 показывает, что не укомплектовано 13 человек
водительского состава, поскольку всего грузовых машин 17 единиц, а
спецтехники 40 единиц, но из них 4 единицы на базе экскаватора и на базе
МТЗ. Таким образом, часть автомашин простаивает в технически исправном
состоянии, что является недостатком в организации логистического процесса
на предприятии.
В настоящее время большинство грузовых предприятий, например,
автомобильного транспорта устанавливают собственные договорные тарифы на
перевозку и другие услуги, исходя из себестоимости и планируемой прибыли
(рентабельности). Многие предприятия транспорта строят тарифы по своим
схемам, что особенно характерно в нашем случае
14
.
В компании ООО «АвтоПартнер» установлены следующие правила при
предоставлении услуг:
— любая техника оплачивается из расчета минимум 2 часа;
— крупногабаритная техника (гус. экскаватор, бульдозер, виброкаток)
оплачивается из расчета минимум 8 — часовая рабочая смена;
— доставка техники на гусеничном ходу, а также виброкаток
осуществляется на трале, за счет Заказчика;
— в условиях работы за городом (более 40 км) доставка тихоходных
машин (грейдер, фронтальный погрузчик, экскаватор — погрузчик, экскаватор,
щетка на базе МТЗ, баз на базе МТЗ и т.д.) осуществляется на трале, за счет
Заказчика.
В таблице 5 представлены тарифы на услуги грузовой техники ООО
«АвтоПартнер».
14
Жигалова В.Н. Логистика: учебное пособие / В. Н. Жигалова — Москва: Эль Контент, 2014. — 166 с.
32
Таблица 5
Стоимость услуг грузовой техники ООО «АвтоПартнер»
№
п\п
Тип и марка техники
Грузоподъ—
емность, тонн
Стоимость за наличный
расчет
Стоимость по
безналичному
расчету, руб./час
руб./час
руб./км
1
Борт длинномер
8 — 12
1200
35
1416
2
Полуприцеп
20
1300
35
1534
3
Полуприцеп с кониками
20
1300
40
1534
4
Самосвал Камаз
13 — 15
900
30
1062
5
Самосвал Зил, Г аз
5 — 7
700
25
826
6
Самосвал
20
1400
40
1652
7
Самосвал
25
1500
45
1770
8
Самосвал
30
1800
45
2124
9
Трал
25
2500
55 — 60
2950
10
Трал
40 — 45
3000
70
3540
11
Манипулятор
5
950
25
1121
12
Манипулятор
10 — 12
1500
30
1770
13
Манипулятор
15 — 20
2000
45
2360
14
Фургон
3
650
15
767
15
Фургон
5
750
20
885
16
Фургон
10
1200
25
1416
17
Фура
20
1400
30
1652
В Московских транспортных компаниях можно увидеть различные
способы формирования тарифов: стоимость за километр, стоимость за час,
стоимость по объему или массе перевозимого груза и др. Сравним некоторые
тарифы на услуги компании «АвтоПартнер» с ее конкурентами в Москве. В
таблице 6 и на рисунке 3 представлены тарифы на услуги четырех компаний г.
Москва, занимающихся перевозками грузов фургонами и фурами.
Таблица 6
Тарифы на услуги фургонов и фур транспортных компаний
г. Москва, руб./км
Тип и марка
техники
Грузопо
дъемность
, тонн
ООО
«АвтоПартнер
р»
ООО
«Комета»
ООО
«РекордТранс»
ТК
« АвтоГ
рузоД
оставка»
Фургон
3
15
20
25
12
Фургон
5
20
20
30
20
Фургон
10
25
25
35
24
Фура
20
30
27
42
27
Анализ таблицы 6 показывает, что наименьшие тарифы на услуги
33
фургонов и фур наблюдаются в компании «АвтоГрузоДоставка». На втором
месте находятся компании ООО «АвтоПартнер» и ООО «Комета», причем
тарифы на услуги фургона грузоподъемностью 3 тонны меньше в компании
ООО «АвтоПартнер» (15 руб./км), а фургона грузоподъемностью 20 тонн
меньше у ООО «Комета» (27 руб./км). Наибольшая стоимость услуг
наблюдается в компании ООО «РекордТранс».
Рисунок 3. Тарифы на услуги фургонов и фур транспортных
компаний г. Москва
Сравним тарифы на услуги грузовой техники по городу в компаниях г.
Москва (таблица 7). Тарифы на услуги борта длинномера наименьшие в
компании ООО «Комета» (1100 руб./час), наибольшие — в компаниях ООО
«Стрела» и ТК «ИдеалАвтоТранс» (1300 руб./час).
В компании ООО «АвтоПартнер» тарифы на услуги данного вида
техники являются средними (1200 руб./час). Анализ показал также, что самую
низкую стоимость услуг имеет ООО «Стрела», остальные компании имеют
одинаковые тарифы на манипуляторы грузоподъемностью борта 10 и 20 тонн.