44
оптимизировать работу филиалов по всей России и на всех уровнях сократить
объем работы менеджеров с переводом большинства процессов в авто-режим.
Благодаря ИСУ, Сбербанку удалось снизить на 22% время оживания клиентов в
очереди, росту использования онлайн - услуг банка, сокращение числа ошибок
и нарушений в операционной работе.
Ключевыми достижениями стратегии 2014-2018 гг. стали:
1. Разработка новой технологической платформы. Основными
архитектурными слоями, которой являются (рисунок 12)
1
:
«Единая фронтальная система» (ЕФС), целью которой является
создание единого стандарта обслуживания во всех каналах
взаимодействия с клиентами. Система предназначена для
увеличения эффективности работы сотрудников и увеличения
комфорта потребителей.
«Платформа поддержки развития бизнеса» - инструмент для
создания бизнес-приложений. Цель – создание онлайн – площадки,
содержащий весь объем данных необходимых клиентам.
«Фабрика данных» направлена на формирование и развития data –
сервисов и инфраструктуры базы данных.
Рисунок 12. Новая технологическая платформа Сбербанка
1
Текущий сайт ПАО Сбербанк России - https://2017.report-
sberbank.ru/ru/performance-overview/technology/technological-platform (дата обращения
06.07.2019).
45
2. «Центр обработки данных» в инновационном центре «Сколково»
предназначен для обеспечения непрерывности функционирования
автоматизированных систем банка.
3. «Надежность 99.99» - повышение доступности сервисов в отношении
критичных автоматизированных систем банка и поддерживающей
инфраструктуры.
Предварительно можно отметить, что, несмотря на значительные успехи
осуществления стратегии 2014-2018 г., мы видим потенциал для улучшений во
многих широких областях.
2.3. Анализ показателей деятельности ПАО Сбербанк России до 2018 года
Самый удобный способ в понимании финансовых результатов работы
банка заключается в применении SWOT-анализа. Классический SWOT-анализ
рассматривает деятельность организации с двух сторон: потенциал внешних
угроз и возможностей организации, а также определение внутренних сильных
и слабых сторон организации.
Факторы внутренней среды зависят от действий организаций,
направленных на достижение поставленных целей. Внешние факторы
организация не может контролировать. Внутренние силы и возможности
являются конкурентными преимуществами организации, в свою очередь
угрозы и слабости являются уязвимыми местами.
Анализ внутренних сильных и слабых сторон позволяет определить
ключевые факторы успеха организации. Информация об активах и пассивах
Сбербанка позволяет определить преимущества и недостатки банка,
результаты опросов клиентов, информация о состоянии внешней среды -
возможности и угрозы.
Сильные стороны:
эволюция Сбербанка на деловом рынке – репутация банка и лояльность
клиентов;
46
широкая линейка продуктов и услуг;
обширная клиентская база;
разработка, внедрение и развитие передовых технологии;
широкая сеть отделений и банкоматов;
профессионализм персонала и развитая система управления персоналом;
участие Сбербанка в развитие не только нашей страны, но и работа за ее
пределами.
Слабые стороны:
величина общей организационной структуры, сложность контроля и
анализа операций;
высокая текучесть кадров низших уровней;
консерватизм в обслуживании клиентов: розничных и корпоративных;
недостаточно эффективная система принятия оперативных решений в
филиалах.
Возможности:
расширение международной филиальной сети;
расширение потребительного рынка физических и юридических лиц;
совершенствование мобильных приложения для удобства клиентов;
применение в работе ресурсов сети Интернет.
Угрозы:
усиление конкуренции на деловом рынке;
высокие темпы роста объемов кредитования и деловых рисков;
влияние мирового финансового кризиса на развитие Сбербанка;
ужесточение санкций;
увеличение числа киберпреступлений.
47
Динамика основных финансовых показателей (рисунок 13,14)
1
Группы
Сбербанк за последние 5 лет составили Годовой отчет ПАО Сбербанка России
за 2017 год.
Чистая прибыль Группы Сбербанк за 2017 год составила 748.7 млрд.
рублей, что на 38.2% выше показателя 2016 года. Операционный доход до
вычета резервов увеличился до 1903.3 млрд. рублей, на 12.1% выше показателя
2016 года за счет чистого процентного и комиссионного дохода.
Рисунок 13. Динамика основных показателей Группы Сбербанк по МСФО за
пять лет
1
Текущий сайт ПАО Сбербанк России - https://2017.report-sberbank.ru/ru/financial-
results/major-performance-indicators (дата обращения 14.07.2019).
48
Рисунок 14. Динамика основных показателей Группы Сбербанк по МСФО за
пять лет
Процесс анализа финансового состояния следует начать с изучения
структуры активов и пассивов и Группы Сбербанк и дать им оценку. Для этого
проведем вертикальный и горизонтальный анализ баланса банка.
Горизонтальный и вертикальный анализ позволяет проанализировать
финансовую отчетность организации и повышения доходности необходимого
для поддержания стабильного положения организации. Основная идея анализа,
просмотр и сравнение финансовых показателей за необходимый период в
относительных и абсолютных величинах, для полной картины динамики
49
показателей деятельности банка, в том числе за счет каких показателей
увеличилась/уменьшилась доходность/убыточность, определить изменения
направления деятельности или поддержание приоритетов. При помощи
аналитической таблицы, в которой, рассчитываются удельные веса статей
актива и пассива баланса, а также прогнозирование с целью изменения их
структуры, проводится вертикальный анализ
1
. Основываясь на данных
бухгалтерского баланса Сбербанка
2
, мы сформировали горизонтально-
вертикальный анализ активов банка (см. таб. 1).
1
Данилин. В.Н. О новой концепции воспроизводства оборотного капитала в
современных условиях хозяйствования // Проблемы современной экономики. – 2016. – №1. –
С. 43-46.
2
Текущий сайт Центрального Банка Российской Федерации -
https://www.cbr.ru/credit/a2017.asp?regnum=1481&view=0409806&when=201801 (дата
обращения 14.07.2019).
50
Таблица 1
Горизонтальный анализ баланс ПАО Сбербанк России за 2015-2017 гг
Наименование
ДАННЫЕ ПО ГОДАМ
Абсолютные
изменения
2016г. к. 2017г
Темп роста
2016 к
2017 г.
Абсолютные
изменения
2016г. к. 2015г.
Темп
роста
2016 к
2015
г.
2015
2016
2017
ВСЕГО АКТИВОВ
22 706 916 093
21 721 078 483
23 158 919 939
1 437 841 496
6,61
-985 837 610
-4,34
Денежные средства
732 789 740
614 848 983
621 718 630
6 869 647
1,11
-117 940 757
-16,09
Средства кредитных
организаций в ЦБ РФ
586 685 384
967 161 874
747 906 470
-219 942 513
-22,66
380 476 490
64,85
Обязательные резервы
118 363 174
154 713 883
158 658 496
3 944 613
2,55
36 350 709
30,71
Средства в кредитных
организациях
355 984 910
347 942 780
299 995 122
-47 947 658
-13,78
-8 042 130
-2,26
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
91 468 983
141 343 233
405 977 877
-49 874 250
-35,28
-264 634 644
-65,18
Чистая ссудная
задолженность
16 869 803 465
16 221 622 141
17 466 111 114
1 244 488 973
7,67
-648 181 324
-3,84
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие
финансовые, имеющиеся
в наличии для продажи
2 316 356 734
2 269 613 004
2 517 864 732
248 251 728
10,94
-46 742 730
-2,02
Инвестиции в дочерние и
зависимые организации
536 732 037
691 905 668
664 464 539
-27 441 129
-3,96
155 173 631
28,91
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые для
погашения
436 472 311
455 961 164
645 442 126
189 480 962
41,55
19 488 853
4,46
51
Продолжение таблицы 1
Требование по текущему
налогу на прибыль
19 774 223
8 124 301
372 664
-7 751 637
-95,41
-11 646 922
-58,91
Отложенный налоговый
актив
0
0
21 311 177
27 311 177
100
0
0
Основные средства,
нематериальные активы
и материальные запасы
477 354 992
477 197 501
483 555 870
14 435 173
3,07
11 646 687
2,54
Долгосрочные активы,
предназначенные для
продажи
-
-
11 364 582
3 287 778
40,71
-1 803 908
-18,25
Прочие активы
505 716 457
217 263 502
251 808 469
34 544 967
15,9
-288 453 225
-57,04
ВСЕГО ПАССИВОВ
20 378 763 487
18 892 157 598
19 799 772 207
907 614 609
4,8
-1 486 605 889
-7,29
Кредиты, депозиты и
прочие средства ЦБ РФ
768 989 234
581 160 307
591 164 171
10 003 864
1,72
-187 828 927
-24,42
Средства кредитных
организаций
618 363 818
364 499 528
464 300 153
99 800 625
27,38
-253 864 290
-41,05
Средства клиентов, не
являющихся
кредитными
организациями
17 722 423 458
16 881 988 991
17 742 620 034
860 631 043
5,09
-840 434 467
-4,74
Вклады (средства)
физических лиц, в том
числе индивидуальных
предпринимателей
10 221 284 952
10 937 747 277
11 777 377 023
839 629 746
7,67
716 462 325
7,01
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
228 167 483
107 586 935
82 400 673
-25 186 262
-23,41
-120 580 548
-52,84
52
Продолжение таблицы 1
Выпущенные долговые
обязательства
647 694 355
610 931 898
575 341 051
-35 590 847
-5,82
-36 762 457
-5,67
Обязательство по
текущему налогу на
прибыль
5 404 321
5 771 617
11 241 468
5 469 851
94,77
367 296
6,79
Отложенное налоговое
обязательство
93 348 434
17 878 331
0
-17 878 331
-100
-75 470 103
-80,85
Прочие обязательства
256 566 985
280 194 323
270 017 973
19 823 650
-3,63
23 627 338
9,21
Резервы на возможные
потери по условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами офшорных
зон
37 805 399
42 145 668
62 686 684
20 541 016
48,74
4 340 269
11,48
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ
СОБСТВЕННЫХ
СРЕДСТВ
2 328 152 606
2 828 920 885
3 359 147 732
530 226 847
18,74
500 768 279
21,51
Средства акционеров
(участников)
67 760 844
67 760 844
67 760 844
0
0
0
0
Собственные акции
(доли), выкупленные у
акционеров (участников)
0
0
0
0
0
0
0
Эмиссионный доход
228 054 226
228 054 226
2 228 054 226
0
0
0
0
Резервный фонд
3 527 429
3 527 429
3 52 429
0
0
0
0
53
Продолжение таблицы 1
Переоценка по
справедливой стоимости
ценных бумаг,
имеющихся в наличии
для продажи,
уменьшенная на
отложенное налоговое
обязательство
(увеличенная на
отложенный налоговый
актив)
-46 427 290
39 900 064
54 667 423
14 767 359
37,01
86 327 354
185,94
Переоценка основных
средств, уменьшенная на
отложенное налоговое
обязательство
66 357 126
45 400 901
39 933 964
-5 466 937
-12,04
-20 956 225
-31,58
Переоценка обязательств
(требований) по выплате
долгосрочных
вознаграждений
-
-
-17 982
17 982
100
0
0
Нераспределенная
прибыль (непокрытые
убытки) прошлых лет
1 790 492 964
1 945 987 988
2 311 656 423
365 668 435
18,79
155 495 024
8,68
Неиспользованная
прибыль (убыток) за
отчетный период
218 387 307
498 289 433
653 565 405
155 275 972
31,16
279 902 126
128,17
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные
обязательства кредитной
организации
8 065 233 100
671 111 522
10 134 992 202
3 433 880 680
51,24
-1 354 121 578
-16,81