34
Проанализируем основные экономические показатели деятельности ОАО
«Санаторий «Автотранспортник России» в динамике за 2015-2017 гг. (табл. 2)
Таблица 2
Динамика финансово - экономических показателей за 2015-2017
годы
33
Показатели
2015г.
2016г.
2017г.
Абсолютное,
(+,-)
Темп рост, %
2016г./
2015г.
2017г./
2016г.
2016г./
2015г.
2017г./
2016г.
Валовой
доход, млн.
руб.
272,6
265,0
311,4
-7,6
46,4
97
117,5
Затраты,
млн. руб.
218,3
221,9
288,5
3,6
66,6
102
130
Прибыль от
основной
деятельности
, млн. руб.
54,4
43,1
22,9
-11,3
-20,2
79,2
53,2
Чистая
прибыль
(убыток),
млн. руб.
14,5
(3,8)
(4,2)
-10,7
0,4
0
0
Удельный
вес ФОТ в
выручке, %
23,5
25,6
23,5
2,1
-2,1
110
91,8
Из приведенной табл. 2 видно, что численность персонала за два
прошедших года снизилась. Валовой доход от основной деятельности в 2016
году в сравнении с 2015 годом снизился на 7,6 млн. руб., что связано скорее
всего погодными условиями региона, когда июнь Варианты изовался
несколько худшими условиями среднестатистических значений. Значительное
повышение доходов отмечено в 2017 году, когда увеличение доходов
составило 46,4 млн. рублей в сравнении с предыдущим годом.
Между тем, анализ показателей чистой прибыли указывает на отсутствие
темпов роста за исследуемый период. На снижение прибыли в последние два
года оказали влияние увеличивающиеся затраты. Они оказались зеркальным
отражением показателей чистой прибыли, и в абсолютных числах они
составили 221,9 млн. руб., в 2016 году, что на 3,6 млн. руб. больше чем в
2015 году , и 288,5млн. руб. в 2017 году или на 66,6 млн. рублей больше чем в
33
Таблица составлена по данным, полученным в процессе исследования
35
2016 году.
Судя по данным анализа данных табл. 3, деятельность санатория за
рассматриваемый период можно признать неэффективной: темпы роста затрат
превышают темпы роста валового дохода; прибыль от основной деятельности,
имеет отрицательную динамику и ее темпы роста ниже темпов роста валового
дохода. В результате деятельности в 2016, 2017 годах получен убыток.
Таблица 3
Структура выручки ОАО «Санаторий «Автотранспортник России»
в динамике за 2015-2017 гг.(млн. руб.)
34
Наименование
вида услуг
2015
год,
млн.ру
б.
2016
год,
млн.ру
б.
2017
год,
млн.ру
б.
Темпы
роста,
2016/20
15
%
Темпы
роста,
2017/20
16
%
Структу
ра
выручк
и
в 2017
г.
%
Путевки
164,9
184,6
195,6
112
105,9
62,9
Семинары,
совещания
35,9
13,1
25,8
39
197,4
8,3
Проживание
командировочн
ых
0,3
1,3
4,9
461
369,9
1,6
Торговая
деятельность
31,7
24,5
27,7
77
113
8,9
Аренда
помещений,
территории
25,1
25,6
27,9
102
109
9,0
Медицинские
др. прочие
услуги
11,28
20,9
29,4
130
276,5
1,0
Итого:
272,6
265,0
311,4
97
117,5
100
Наибольший удельный вес выручки приходится на основную
деятельность (реализация путевок) –195 608 тыс. руб. ( 62,9%) . Торговая
деятельность, сдача в аренду помещений, организация семинаров и совещаний
дали в совокупности еще 26,2% выручки (81 400 тыс. руб.).
Количественный и качественный состав трудовых ресурсов
обеспеченность ими предприятия один из важных аспектов успеха любой
34
Таблица составлена по данным, полученным в процессе исследования
36
организации. Согласно штатному расписанию организации, которое
составляется на год, количество единиц составляет 95-101 человек за
исследуемый период. В табл. 4. представлены данные возрастной структуры
персонала ОАО « Санаторий « Автотранспортник России» за 2015-2017 гг.
Таблица 4
Структура сотрудников персонала ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» 2015-2017 гг.
35
Возраст
сотрудников
2015
г.,
%
2016 г.,
%
2017 г.,
%
Изменение
показателей, %
2016 г. к
2015 г.
2017 г. к
2016 г.
Всего
административн
ого персонала
из них :
101
100
95
99,0
95,0
От 18 до 30 лет
36
34
35
94,4
102,9
31-35 лет
35
32
31
91,4
96,8
36 - 45 лет
12
17
20
141,7
117,6
46 - 60лет
18
14
12
77,8
85,7
Судя по представленным данным табл. 2, коллектив основного
большинства сотрудников относительно молодой, возраст около 70% от
общего персонала составляет от 18 до 35 лет, что сегодня является общей
тенденцией всех коммерческих структур и не только. Более подробный
анализ позволяет проследить следующую тенденцию: число сотрудников до
45 лет в общей сложности за исследуемый период увеличивается, а
сотрудников до 60 лет сокращается (с 18% в 2015 году до 12% в 2017 году).
Наглядно данные табл. 4 представлены на рис. 13.
Как видно из рис. 13 детальный анализ свидетельствует о следующем: за
2016 год (к уровню 2015 года) число работников в возрасте от 18 до 30 лет
снизилось на 5,6 %. В 2017 году данная возрастная группа работников
увеличилась на 2,9 %. Численность сотрудников в возрасте от 31 до 35 лет
снизилась, скорее всего это связано с уходом 6 человек в 2017 году, которые
относились к этому возрастному цензу.. В 2016 году снижение составило 8,6 %
к уровню 2015 года, в 2017 - 3,2% к уровню 2016 года.
35
Таблица составлена по данным, полученным в процессе исследования
37
Рисунок 13. Структура сотрудников персонала ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» 2015-2017 гг.
36
Кроме того, в 2016 году увеличилась численность сотрудников в возрасте
от 36 до 45 лет - на 41,7 %, а в возрасте от 46 до 55 лет - снизилась на 22,2 %.
В 2017 году по данным группам работников наблюдается снижение - так,
численность сотрудников в возрасте от 30 до 35 лет снизилась на 3,2 %, в
возрасте от 36 до 45 лет - на 15,0 %, в возрасте от 46 до 60 лет на 14,3 %.
В табл. 5 приведены данные структуры персонала по уровню образования
ОАО « Автотранспортник России» за 2015-2017 гг.
Таблица 5
Структура персонала по уровню образования ОАО
«Автотранспортник России» 2015 - 2017 гг.
37
Уровни
образования
персонала
2015 г.,
2016 г.
2017 г.
Изменение
показателей, %
2016 г. к
2015 г.
2017 г. к
2016 г.
Всего
сотрудников,
из них:
101
100
95
99,0
95,0
Среднее
27
28
21
92,6
84,0
Среднее
специальное
22
20
18
90,1
90,0
36
Рисунок составлен по данным, полученным в процессе исследования
37
Таблица составлена по данным, полученным в процессе исследования
36
35
12
18
34
32
17
14
35
31
20
12
0
5
10
15
20
25
30
35
40
От 18 до 30 лет 31 до 35 36 – 45 лет
46-60
2015 2016 2017
38
Продолжение таблицы 5
Неоконченное
высшее
11
9
12
81,8
133,3
высшее
41
46
44
112,2
95,7
В соответствии с результатами анализа данных табл. 5 около половины
занятых на работе персонала - это сотрудники с высшим образованием: от 41
человек в 2015 году до 44 человек в 2017 году, следующую позицию в этом
ряду занимают сотрудники со средним образованием: от 27 человек в 2015
году до 28 человек в 2016 и до 21 человек в 2017 году. Более наглядно
данные табл. 2.5 представлены на рис. 14.
Рисунок 14. Структура сотрудников персонала по уровню
образования ОАО «Санаторий « Автотранспортник России» за
2015-2017 гг.
38
Судя по анализ динамики персонала по уровню образования по годам,
наблюдается явный рост численности сотрудников с высшим и неоконченным
высшим образованием к 2017 году от 50 и более процентов. Так, число
сотрудников с неоконченным высшим образованием в 2016 году увеличилось
38
Рисунок составлен по данным, полученным в процессе исследования
27
22
11
41
28
20
9
46
21
18
12
44
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
Среднее Среднее
специальное
Неоконченное
высшее
Высшее
2015 2016 2017
39
на 12,2 %, а в 2017 году увеличилось на 33, 3 %, а незначительное снижение
числа сотрудников с высшим образованием в 2017 году на 4,3 % . как и
прежде вызвано общим сокращением штатов на 2 единицы. Число
сотрудников со средним образованием - в 2016 году снизилось на 7,4 %, а в
2017 году - на 16,0 %.
Численность работников со среднеспециальным образованием в 2016
году снизилась на 9,9 %, а в 2017 году - на 10 %. При выборе разработки
мотивации в системе управления очень важно или даже абсолютно необходимо,
располагать сведениями о текучести кадров, о продолжительности стажа
сотрудников исследуемой организации.
В табл. 6 представлена структура работников ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» 2015-2017 гг. по продолжительности трудового
стажа в данной организации.
Таблица 6
Структура сотрудников ОАО «Санаторий «Автотранспортник
России» за 2015-2017 гг. по продолжительности трудового стажа
39
Возраст персонала
2015 г.
2016 г.
2017
г.
Изменение
показателей, %
2016 г. к
2015 г.
2017 г. к
2016 г.
Всего персонала, в
т.ч.
101
100
95
99,0
95,0
От 1 до 5 лет
36
39
42
108,6
107,9
От 6 до 10 лет
46
48
43
104,3
89,8
От 11 до 25 лет
19
13
10
68,4
76,9
Более наглядно данные табл. 6 представлены на рис. 15.
Результаты анализа рис. 15 свидетельствуют о преимуществе числа
сотрудников со стажем работы от 5 до 10 лет, их количество составило около
половины работающего персонала или значительное большинство, от 46
человек в 2015 году до 43 человек в 2017 году, а в промежутке в 2016 году
48 человек. Меньше всего персонала во все годы исследования оказалось
работающих от 11 до 25 лет, количество их варьирует от 19 человек в 2015
году до 10 человек в 2017 году.
39
Таблица составлена по данным, полученным в процессе исследования
40
Рисунок 15. Структура сотрудников ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» 2015-2017 гг. по продолжительности
стажа работы в организации
40
Вторую позицию в этом анализе занимают сотрудники имеющие стаж
работы от 1 до 5 лет, что является одним из показателей текучести кадров. При
этом в динамике исследований по годам отмечено снижение всех показателей
к 2017 году, связанное с сокращением 5 единиц из штата. Число работников,
имеющих стаж от 1 до 5 лет в 2016 году повысилось на 8,6 % к уровню 2015
года и на 7,9 % в 2017 году к уровню 2016 года. Число персонала,
проработавшего от 3 до 10 лет, в 2016 году возросло на 4,3 %, а в 2017 году
наблюдается снижение на 10,2 %.
Заметно сокращается численность работающих, имеющих стаж работы
от 11 до 25 лет, - на 31,6 % в 2016 году и на 23,1 % в 2017 году, что еще раз
подтверждает, что большая часть сотрудников не задерживается больше 10
лет. В табл. 7 представлены данные о структуре персонала по принадлежности
по полу.
40
Рисунок составлен по данным, полученным в процессе исследования
36
46
19
39
48
13
42
43
10
0
10
20
30
40
50
60
от 1 до 5 лет от 6 до 10 лет от 11 до 25 лет
2015 2016 2017
41
Таблица 7
Структура сотрудников персонала по принадлежности к полу ОАО
«Санаторий « Автотранспортник России»
41
персонал
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Изменение
показателей, %
2016 г. к
2015 г.
2017 г. к
2016 г.
Всего
сотрудник
ов, в т.ч.
101
100
95
99,0
95,0
Мужчин
10
9
9
72,7
100,0
Женщин
91
91
86
102,2
94,6
Наглядно данные табл. 7. представлены на рис. 16.
Рисунок 16. Структура административного персонала по
принадлежности к полу ОАО «Санаторий «Автотранспортник
России»
42
Согласно данных рис. 2.5, основную часть сотрудников составляют
женщины. Анализ данных по годам указывает на их увеличение в 2016 году
на 2,2 %, а в 2017 году - сокращается на 5,4 %. Противоположное изменение
происходит по численности мужчин: в 2016 году количество их сократилось
на 28,3 %, а в 2017 году осталось неизменной. Это связано со снижением
общей численности персонала.
41
Таблица составлена по данным, полученным в процессе исследования
42
Рисунок составлен по данным, полученным в процессе исследования
10
91
9
91
9
86
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
Мужчины Женщины
2015 2016 2017
42
2.3. Анализ системы материальной мотивации на ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России»
В системе управления персоналом организация ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» руководствуется Уставом организации,
действующими законодательствами, существующими правовыми актами,
Положениями, действующим в настоящее время Трудовым Кодексом РФ.
Одновременно с этим, деятельность администрации регламентирована
разного рода внутренними распорядительными документами.
Основные меры по стимулированию организации ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» в настоящее время отражены в следующих
регламентирующих документах:
1. Положение об оплате труда;
2. Положение об установлении доплаты работникам;
3. Правила внутреннего трудового распорядка работников.
На мотивацию деятельности сотрудников ОАО «Санаторий
«Автотранспортник России» оказывают влияние как внешние так и
внутренние факторы.
Основные факторы внешнего стимулирования представлены на рис. 17.
Рисунок 17. Факторы внешнего стимулирования сотрудников
организации
43
43
Рисунок составлен по данным, полученным в процессе исследования
Факторы внешнего стимулирования работы
Заработная плата и другие денежные вознаграждения
Создание комфортных условий работы (обособленное, удобное рабочее
место, оснащенность современной техникой, благоприятный
психологический климат, коллектив и др.)
Социальные гарантии, надежность и престижность организации
Создание условий и возможностей для карьерного роста
43
Для изучения степени влияния внешних стимулов на результаты труда
сотрудников ОАО «Санаторий «Автотранспортник России» было проведено
анкетирование, в котором приняло участие 50 респондентов (рис. 18).
Рисунок 18. Уровень значимости внешних стимулов сотрудников
ОАО «Санаторий «Автотранспортник России» к работе, %
44
Проведенное среди работников анкетирование показало, что главным
стимулом для успешной работы сотрудников - 78%, является материальное
стимулирование: заработная плата + денежное вознаграждение и социальные
гарантии и всего 18% респондентов сочли нужным обратить внимание на
социальные гарантии и 2% признания руководством заслуг сотрудника.
Материальная система мотивации организации складывается из двух
частей: окладной и премиальной. Премиальная часть рассчитывается отдельно
по каждому сотруднику в соответствии с Положением об установлении
доплаты работникам, которая формируется из размеров фонда средств на
оплату труда и зависит от конечных результатов работы организации и
структурных подразделений. Определен нормативный метод формирования
фонда оплаты труда.
44
Рисунок составлен по данным, полученным в процессе исследования
40
18
38
2
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
Зарплата и
денежное
стимулирование
Комфортные
условия работы
Социальные
гарантии
Признание
руководством заслуг
работника