34
Прочие доходы компании в 2016-2017 году снизились на 70% (91607
тыс. тг.), а в 2017-2018 гг. снизились на 19% (91607 тыс. тг.).
Таблица 3
Анализ финансовых результатов ТОО «Million Travels» в 2016-
2018гг., тыс. тг.
Наименование
показателей
31.дек
31.дек
31.дек
Абсолют.изм.
Относит
изм., %
2016
2017
2018
2017 к
2016
2018 к
2017
2017
к
2016
2018
к
2017
Доход от
реализации
продукции и
оказания услуг
584 498
601
086
372
214
16 588
-228
872
3
-39
Прочие доходы
131 017
39 410
32 274
-91 607
-7 136
-70
-19
Итого доходов
715 515
640496
404
488
-75 019
-236
008
-11
-37
Расходы по
реализованным
товарам, работам
и услугам
476 664
507
778
292
105
31 114
-215
673
6,5
-43
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
5 407
5 876
2 633
469
-3 243
8,7
-56
Амортизационные
отчисления
8 880
8 910
7 857
30
-1 053
0,3
-12
Прочие расходы
161 486
98 924
85 823
-62 562
-13
101
-39
-14
Итого расходов
652 317
621357
388
283
-30 960
-233
074
-5
-38
Прибыль (убыток)
до
налогообложения
63198
19139
16205
-44 059
-2 934
-70
-16
Расходы на
налоги
120
131
135
11
4
9
3
Итого чистая
прибыль (убыток)
за период
63078
19008
16070
-44070
-2938
-70
-16
Расходы компании по реализации туристических услуг в 2016-2017 гг.
возросли на 6,5% (31114 тыс. тг.), а в 2018 по отношению к 2017 году
снизились на 43% (215673 тыс. тг.). Расходы на заработную плату
сотрудников в 2016-2017 гг. возросли на 8,7% (469 тыс. тг.), а в 2017-2018 гг.
снизились на 56% (3 243 тыс. тг.). Амортизационные отчисления компании в
35
2016-2017 гг. возросли на 0,3% (30 тыс. тг.), а в 2017-2018 гг. снизились на
12%. Прочие расходы компании на протяжении анализируемого периода
показывают снижение, в частности в 2017 году снизились на 39% (62562 тыс.
тг.), в 2018 году понизились на 14% (13101 тыс. тг.).
В общем, расходы компании снизились в 2017 году по отношению к
2016 году на 5%, в 2017-2018 гг. на 38% (233074 тыс. тг.). Налоги компании в
2016-2017 гг. возросли на 9%, в 2017-2018 гг. на 3%. В целом, чистая
прибыль компании в 2016-2017 гг. сократилась на 70% (44070 тыс.тнг.), в
2017-2018 гг. чистая прибыль понизилась на 16%.
Таким образом, в деятельности ТОО «Million Travels» присутствуют
негативные тенденции – снижение выручки, прибыли и всей совокупности
показателей. Данные явления связаны со снижением спроса на туристические
услуги в Казахстане, который можно повысить активным продвижением
более доступных турпродуктов населению страны.
Проведем SWOT-анализ ТОО «Million Travels» (табл. 4).
Таблица 4
SWOT компании ТОО «Million Travels»
Потенциальные
возможности:
Высокий уровень спроса;
Увеличение доходов
населения;
Наличие
макроэкономической
стабильности;
Предпочтения
покупателей передовых
технологий
Потенциальные угрозы:
Возможности насыщения
рынка;
Наличие конкурентов
Сильные стороны:
Известность
компании
Хорошая репутация
у покупателей
Современная
технология
обслуживания
персонала
посредством
автоматизации
бронирования
Поле сильных сторон и
возможностей:
Попытаться повысить
долю рынка;
Акцент на конкурентные
преимущества в области
туристических услуг.
Поле сильных сторон и
угроз:
Покупателей можно
удержать более гибкой
ценовой политикой и
дополнительным сервисом.
36
Слабые стороны:
Высокие тарифы
Низкое
взаимодействие с
другими
компаниями.
Поле слабых сторон и
возможностей
Покупатели могут
проявить потребности в
стандартах и услугах,
предоставляемых
другими операторами за
меньшую цену
Поле слабых сторон и
угроз
Конкуренты могут
переманить клиентов за счет
предоставления новых
возможностей по доступным
ценам.
Недобросовестная
конкуренция со стороны
конкурентов
Рассмотрим сильные факторы - то есть успехи компании, которые
предоставляют ей дополнительные возможности. Недостатки - это
недостатки по сравнению с конкурентами. Исходя из этого, определяются
благоприятные обстоятельства, которые могут быть использованы в
будущем, чтобы получить преимущество, также рассмотрим возможные
негативные события.
Определив сильные и слабые стороны ТОО «Million Travels»,
необходимо исследовать деятельность конкурентов. Это позволит
удовлетворять потребности общества более высоким качеством услуг и
получать больше прибыли, чем другие участники туристического рынка.
Стоит отметить доминирование иностранных компаний на данном
важном и быстрорастущем рынке.
Проведем анализ конкуренции по модели пяти сил Портера.
1-я сила - Риск ввода потенциальных конкурентов:
- Барьеры высоки (вероятен вход нового туроператора)
- Снижение цен конкурентами.
Риск ввода новых участников рынка имеет низкий уровень воздействия
на конкуренцию.
2-я сила - Соперничество существующих предприятий в отрасли:
- Изменение ценовых стратегий;
- Конкуренты (ТОО «Колибри», ТОО «Поедем») создают более низкие
по стоимости и интересные туры
- Использование конкурентами масштабной рекламы.
37
- малочисленность туристических организаций, оказывающих подобные
услуги;
Конкуренция в отрасли имеет средний уровень воздействия на ТОО
«Million Travels».
3-я сила - предпочтения целевых покупателей (клиентов) ТОО «Million
Travels» и их платежеспособность.
- Эластичный спрос;
- Сокращение спроса;
- Снижение доходов у населения.
Целевая аудитория компании – это люди в возрасте от 35 до 55 лет,
имеющие высшее образование, средний и высокий уровень доходов,
активные, интересующиеся всем новым, требовательные к качеству услуг
туристической компании. Клиенты компании имеют детей и внуков, поэтому
спросом пользуются туры, рассчитанные на семейный отдых.
Уровень влияния потребителей на деятельность ТОО «Million Travels»
можно оценить как средний.
4 - сила - Стратегические партнеры:
- индивидуализация качественного обслуживания туристов способствует
повышению спроса на туристские услуги;
- отсутствие иностранных организаций, оказывающих услуги по данным
направлениям.
Основными партнерами туристического агентства ТОО «Million Travels»
являются – отели, паспортно-визовые агентства, VIP обслуживание в
аэропортах, страховые компании, службы такси, лимузинов, переводчики
сопровождающие.
Партнеры имеют высокий уровень влияния на деятельность ТОО
«Million Travels».
5-я сила – влияние продукта-заменителя на конкуренцию:
- отсутствие склонности потребителей к услугам - заменителям;
- высокая стоимость переключения на другие услуги.
38
Продуктов-заменителей в отрасли практически нет. Поэтому сила
влияния этого фактора низкая.
ТОО «Million Travels» применяет комплекс маркетинга, состоящий из
семи элементов (7Р). Комплекс маркетинга 7Р включает следующие
элементы: product, place, promotion, price, people, process, physical evidence. 7Р
- один из сильнейших маркетинговых комплексов, рассчитанный на продажу
в первую очередь услуг. Именно в такой среде он будет наиболее
эффективным. С помощью этих семи элементов можно создать не просто
действенное средство для борьбы с конкурентами. Данный комплекс может
стать одним из главных винтиков огромной бизнес-машины по завоеванию
лидерских позиций на рынке.
Проведем анализ комплекса маркетинга компании методом экспертных
оценок. В опросе приняли участие 20 экспертов - сотрудники компании и
сторонние специалисты из других туристических компаний, которые
оценивали каждый фактор от 1 до 5 баллов. Опрос проводился по критериям,
указанным в табл. 5.
Результаты опроса приведены в табл. 5. В красных графах представлены
суммарные баллы рейтинга, и тем самым, определены позиции конкурентов
и исследуемой компании.
Таблица 5
Анализ 7Р ТОО «Million Travels»
Конкуренты
ТОО
«Million
Travels»
ТОО
«Колибри
»
ТОО
«Поедем
»
Рейтинг
1
2
3
Баллы рейтинга
331
263
207
1. Product
87
68
71
Кол-вотуристических пакетов
70
63
51
2. Price
1,4
-4
3
Среднее значение цены пакета, тг.
1 560,00
₸
1 800,00
₸
1
600,00 ₸
3. Place
153
124
67
4. Promotion
36,6
30,2
20,5
Интернет-маркетинг
6
3
3
Корпоративный имидж
4
4
1
Оформление места продаж
5
5
4
39
Социальные СМИ
5
4
5
5. People
13
8
8
Корпоративная сопричастность
1
1
0
Квалификация и сертификация
4
0
1
6. Process
11
10
12
Простота первичной информации
2
1
1
7. Physical evidence
29
27
25
Месторасположение
5
5
3
Удобство навигации
4
4
2
Корпоративные стандарты
5
5
4
Презентационные раздаточные материалы
5
5
5
Анализ показал, что наибольший рейтинг у компании ТОО «Million
Travels» (331 балл), у ТОО «Колибри» – 236 балла, у ТОО «Поедем» – 2017
баллов.
Показатель «Product» у компании ТОО «Million Travels» составляет 87
баллов, компания лидирует по пакету услуг, предоставляя клиентам
наибольший ассортимент для выбора.
Показатель «Цена» у компании равен 1,4 балла, компания уступает ТОО
«Поедем», но наибольшая средняя стоимость услуг у компании ТОО
«Колибри».
Показатель «Место» у компании ТОО «Million Travels» имеет
наибольший рейтинг - 153 балла, компания лидирует по количеству продаж и
удобству оплаты.
Показатель «Продвижение» у компании ТОО «Million Travels»
составляет 36,6 балла, в основном за счет интернет маркетинга,
корпоративного имиджа, оформления мест продаж, социальных СМИ.
Компания лидирует по данному показателю среди конкурентов.
Показатель «Люди» у компании ТОО «Million Travels» составляет 13
баллов, самый высокий среди конкурентов, данный уровень показателя
достигается посредством корпоративной сопричастности, квалификации и
сертификации сотрудников компании.
40
Показатель «Процесс» составляет у компании ТОО «Million Travels» 11
баллов, компания лидирует за счет предоставления простой первичной
информации для своих клиентов.
Показатель «Физическое окружение» ТОО «Million Travels» составляет
29 баллов, компания лидирует по данному показателю за счет выгодного
местоположения, удобства навигации, корпоративных стандартов,
презентационных раздаточных материалов.
Таким образом, у ТОО «Million Travels» присутствует наиболее высокая
стоимость услуг по сравнению с конкурентами, по остальным показателям
компания лидирует.
2.2. Оценка персонала организации
Корпоративное управление ТОО «Million Travels» основывается, в
первую очередь, на уважении прав и законных интересов учредителей и
статуса самой компании, которое направлено на достижение увеличения
эффективности деятельности компании, в том числе для увеличения активов,
формирования рабочих мест, поддержания финансовой стабильности и
прибыльности ТОО «Million Travels».
Организационная структура ТОО «Million Travels» линейно-
функционального типа.
На рис. 2 представлена организационная структура ТОО «Million
Travels».
41
Рисунок 2. Организационная структура ТОО «Million Travels»
Генеральный директор ТОО «Million Travels» обеспечивает
достижение запланированных финансово-экономических показателей
турагентства, осуществляет руководство разработкой текущих и
перспективных планов реализации турпродуктов, изучает реализуемые
направления и объемы оказываемых услуг.
Начальник туротдела возглавляет работу по комплектованию агентства
кадрами с требуемой квалификацией, в соответствии с целями, стратегией и
профилем компании, изменяющимися внешними и внутренними условиями
ее деятельности.
Начальник туротдела занимается формированием и ведением банка
данных о количественном и качественном составе кадров, их развитии и
движении, организует разработку прогнозов, определение текущей и
перспективной потребности в кадрах и источников ее удовлетворения на
основе изучения рынка труда, установления прямых связей с учебными
заведениями и службами занятости, контактов с предприятиями
аналогичного профиля, информирования работников внутри предприятия об
имеющихся вакансиях, использования средств массовой информации для
помещения объявлений о найме работников.
42
Экономические показатели зависят от обеспеченности предприятия
трудовыми ресурсами и эффективности их использования.
В компании работает 8 человек. В таблице 6 представлена структура
персонала ТОО «Million Travels».
Таблица 6
Анализ структуры персонала ТОО «Million Travels»
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Изменения
+ или –
Темп роста,
%
201
7г. к
201
6 г.
201
8г.
2017г
. к
2016
г.
2018
г.
чел
.
%
чел
.
%
чел.
%
к
201
7 г.
к
2017
г.
Руководител
и
3
42,8
4
50,0
4
50,0
1
0
133,3
100
Специалисты
2
28,6
2
25,0
2
25,0
0
0
100
100
Служащие
2
28,6
2
25,0
2
25,0
0
0
100
100
Численность
персонала
7
100
8
100
8
100
1
0
114,3
100
Как видно из таблицы 6 в 2018 году, руководители составляют 50,0% от
всего общего количества персонала, к этой категории относятся генеральный
директор, главный бухгалтер, начальник туротдела и начальник касс. Общая
численность персонала за период в целом увеличилась с 7 до 8 человек.
Структура персонала ТОО «Million Travels» представлена на рисунке 3.
43
Рисунок 3. Структура персонала ТОО «Million Travels» в 2018 г.
Анализ движения персонала приведен в таблице 7.
Таблица 7
Анализ показателей динамики и движения персонала ТОО
«Million Travels» в период 2016 – 2018 гг., ед.
Категории персонала
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Абсолютное
отклонение,
+/-
Темп
прироста, %
2017
/
2016
2018/
2017
2017
/
2016
2018
/
2017
Коэффициент оборота
по приему персонала
0,14
0,14
0,12
0,00
-0,02
100,
0
85,7
1
Коэффициент
постоянства
0,71
0,87
0,75
0,16
-0,12
122,5
4
86,2
0
Коэффициент
текучести кадров
0,14
0,12
0,12
-0,14
0,12
85,7
1
100,
0
Как видно из таблицы 7, на протяжении всего анализируемого периода
снижалась текучесть кадров, с 14% до 12%, что положительно характеризует
кадровую политику на предприятии.
50%
25%
25%
Руководители
Специалисты
Служащие