44
Проведем качественный анализ персонал ТОО «Million Travels» в 2018
году.
Анализ персонала турагентства по гендерному признаку (рис. 4)
показал, что в компании работает 75% женщин (6 человек) и 25% мужчин (2
человека).
Рисунок 4. Гендерный состав персонала ТОО «Million Travels», %
Рассмотрим состав персонала компании по возрасту (рис.5). Видно, что
в компании работают довольно молодые сотрудники, только один человек
находится в возрасте больше 45 лет.
Рисунок 5. Возрастной состав персонала ТОО «Million Travels»,
человек
75%
25%
Женщин Мужчин
1
2 2
1 1 1
0
0,5
1
1,5
2
2,5
от 20 до 25
лет
от 25 до 30
лет
от 30 до 35
лет
от 35 до 40
лет
от 40 до 45
лет
от 45 и
выше
45
В возрасте 25-30 лет находится два сотрудника, как и в возрасте 30-35
лет. Один сотрудник находится в возрасте 20-25 лет, 35-40 лет и 40-45 лет.
Анализ персонала ТОО «Million Travels» по уровню образования
представлена на рис. 6.
Рисунок 5. Возрастной состав персонала ТОО «Million Travels»,
чел.
Из данных рисунка видно, что равное количество сотрудников (по 2
человека) имеют опыт работы 3-5 лет, 5-10 лет, 10-15 лет. Более 15 лет опыта
работы имеет один сотрудник и опыт работы 1-3 года также имеет один
человек.
В компании дружный коллектив, деятельность которого направлена на
достижение наиболее высокого результата. Сотрудники компании
ответственно относятся к работе с клиентами, демонстрируют
индивидуальный подход в работе с каждым клиентом.
Рассмотрим основные экономические показатели по персоналу.
Произведем анализ ФОТ ТОО «Million Travels» (табл. 8).
Таблица 8
Анализ фонда оплаты труда ТОО «Million Travels» в 2016 – 2018
гг., тыс. тенге
Категории
персонала
2016
г.
2017
г.
2018 г.
Абсолютное
отклонение,
+/-
Темп роста, %
2017/
2016
2018/
2017
2017/
2016
2018/
2017
Основная
17 624
21 376
21 063
3 752
-313
121,29
98,54
1
2 2 2
1
0
0,5
1
1,5
2
2,5
от 1 до 3 лет от 3 до 5 лет от 5 до 10 лет от 10 до 15 лет болье 15 лет
46
заработная плата
Премии за
результаты работы
4963
5631
5786
668
155
113,46
102,75
Оплата отпусков
2500
2663
2796
163
133
106,52
104,99
Итого
25 087
29 670
29 645
4 583
-25
118,87
99,92
Общая величина фонда заработной платы ТОО «Million Travels» в 2017
г. увеличилась на 3 752 тыс. тг. или на 21,29%, в 2018 г. ФОТ снизился на
313 тыс. тг. или на 1,46% по сравнению с предыдущим годом.
В таблице 9 приведена структура ФОТ ТОО «Million Travels» в 2016 –
2018 гг.
Таблица 9
Структура фонда оплаты труда ТОО «Million Travels» в 2016 –
2018 гг., %
Категории
персонала
2016 г.
2017 г.
2018
г.
Абсолютное
отклонение,
+/-
Темп
прироста, %
2017
/
2016
2018
/
2017
2017
/
2016
2018/
2017
Основная
заработная плата
70,25
72,05
71,05
1,8
-1
102,
56
98,61
Премии за
результаты работы
19,78
18,98
19,52
-0,8
0,54
95,9
6
102,8
5
Оплата отпусков
9,97
8,97
9,43
-1
0,46
89,9
7
105,1
3
Итого
100
100
100
0
0
100
100
Из данных таблицы 9 видно, что в структуре ФОТ ТОО «Million Travels»
основная заработная плата в 2018 г. составляет 71,05%, что на 1,8 п.п. больше
чем в 2017 г.
Для того, чтобы оценить эффективность использования персонала и
фонда оплаты труда на предприятии, сравним темпы роста выработки и
среднегодовой заработной платы.
В таблице 10 представлены основные экономические показатели по
персоналу за 2016 – 2018 гг.
47
Таблица 10
Основные экономические показатели по персоналу ТОО
«Million Travels» в период 2016 – 2018 гг.
Показатели
2016
г.
2017
г.
2018 г.
Изменения
+ или –
Темп роста,
%
2017г.
к 2016 г.
2018г.
к 2017 г.
2017г.
к 2016
г.
2018г.
к 2017
г.
Средне-
списочная
численность,
чел.
7
7,5
8
0,5
0,5
107,
14
106,
67
Выручка от
реализации
продукции,
тыс. тенге.
252
689
297
684
237 197
44 995
-60 487
117,
81
79,6
8
Чистая
прибыль,
тыс. тенге.
63078
19008
16070
-44070
-2938
30,1
3
84,5
4
Среднегодова
я выработка
1 раб., тыс.
тенге/чел.
36098
,4
39691
,2
46526,7
3592,77
6835,55
109,
95
117,
22
Годовой фонд
заработной
платы, тыс.
тенге.
25087
29670
29645
4583
-25
118,
27
99,9
2
Средняя
заработная
плата, тенге.
299
309
309
10
-
2
-
Как видно из таблицы 10 производительность труда повысилась в 2017
г. по сравнению с 2016 г. на 3592,77 тыс. тг. /чел., в 2018 г. данный
показатель повысился на 6835,55 тыс. тг. /чел., темп роста составил 109,95%
и 117,22% соответственно. Такое увеличение выработки было обусловлено
ростом выручки от оказания услуг.
Положительным моментом является увеличение средней заработной
платы в 2017 году на 10 тыс. тг, или на 2%, в 2018 году изменений не
наблюдалось.
48
2.3. Анализ технологий и методов мотивации персонала ТОО «Million
Travels»
В ТОО «Million Travels» применяются методы материальной и
нематериальной мотивации персонала.
Меры материальной мотивации сотрудников применяются довольно
масштабно. Помимо заработной платы, применяются, премии, формируются
льготы, сотрудники туристического агентства получают бонусы с продаж.
Сотрудник агентства могут накапливать баллы.
Порядок работы и учета оплаты труда сотрудников осуществляется на
основе «Положения об оплате труда и премировании ТОО «Million Travels».
К технологиям материальной мотивации персонала относятся:
- заработная плата,
- надбавки,
- премии,
- доплаты,
- льготы,
- бонусы с продаж турпутевок.
Наиболее значимый экономический метод мотивации в компании - это
заработная плата, которая начисляется по повременно-премиальной и
сдельной системам оплаты труда.
Исчисление средней заработной платы производят в порядке, который
установлен в законодательстве Республики Казахстан, не учитывая
вознаграждения по итогам работы за год.
Персональные задачи работника основаны на корпоративных задачах,
тем самым для сотрудника подчеркивается значимость деятельности в
команде и выполнения общей стратегии.
Надбавки в туристическом агентстве предназначены для стимуляции
сотрудника, чтобы он хотел дальше расти и развиваться в своей
профессиональной сфере.
49
Работникам ТОО «Million Travels» устанавливаются следующие виды
надбавок, носящих компенсационный и стимулирующий характер:
1) Оплата за работу в ночное время устанавливается в полуторном
размере, основываясь на дневной (часовой) ставке сотрудника за каждый час
работы в соответствующей смене. Ночным считают время с 22 часов до 6
часов. Основанием оплаты ночной работы можно считать табель учета
рабочего времени и графики сменности.
2) Оплату за работу в праздничные и выходные дни производят в
полуторном размере, основываясь на дневной (часовой) ставке сотрудника. К
праздничным дням относятся национальные и государственные праздники
согласно законодательству Республики Казахстан о праздниках. Основанием
оплаты деятельности в выходные и праздничные дни являются приказ
директора ТОО «Million Travels», табель учета рабочего времени и графики
сменности. По желанию работника за работу в выходные и праздничные дни
вместо оплаты может быть предоставлен другой день отдыха.
3) Оплата сверхурочной работы. В случае повременной оплаты труда,
работу в сверхурочное время оплачивают в полуторном размере,
основываясь на дневной (часовой) ставке сотрудника. При сдельной оплате
труда надбавку за работу в сверхурочное время производят в размере 50-ти
процентов от установленной дневной (часовой) ставки сотрудника.
Работа в сверхурочное время оформляется приказом. Учет таких работ
осуществляется в табеле учета рабочего времени. Основанием для оплаты
сверхурочных работ являются приказ директора ТОО «Million Travels» и
табель учета рабочего времени.
Основными показателями для премирования по итогам работы за
отчетный период являются:
- наличие консолидированной итоговой прибыли за отчетный период
(без учета влияния внешних факторов) и выполнение мотивационных КПД
для управленческих работников при выплате вознаграждения;
- соблюдение работниками исполнительской и трудовой дисциплины.
50
Наиболее часто сотрудников премируют за то, что они:
- образцово выполняют свои должностные обязанности;
- постоянно стремятся к увеличению производительности своего труда;
- способствуют повышению качества продукта или услуги компании;
- заботятся об экономии средств предприятия;
- работают в организации в течение длительного времени без нареканий;
- выполняют работу, имеющую жесткий срок завершения (дедлайн),
вовремя и с высоким качеством;
- вводят инновации в рабочий процесс в виде новых методов, методик,
приемов;
- совершают иные достижения.
Сотрудники получают премии за количество проданных путевок в
месяц. Премии носят ежемесячный характер, в частности:
- более 10 проданных путевок вознаграждается премией в размере 10%
от оклада работника;
- более 20 проданных путевок – премия в размере 20% от оклада
сотрудника.
Премии начисляют пропорционально фактически отработанному
времени по соответствующей должности. Для того, чтобы исчислить
вознаграждения, время нахождения в трудовом отпуске, нахождения в
служебной командировке включают в фактически отработанное время.
Премии управленческим работникам выплачиваются после того, как
удержаны налоги и другие обязательные отчисления в соответствии с
нормами законодательства Республики Казахстан.
Премии управленческим работникам выплачиваются в пределах
денежных средств, которые предусмотрены на эти цели в бюджете ТОО
«Million Travels» после того, как утверждены в установленном порядке
результаты финансово-хозяйственной отчетности ТОО «Million Travels»,
основанные на аудированной финансовой отчетности.
51
Руководители получают квартальные премии в зависимости от
увеличения чистой прибыли компании.
Для руководителей ТОО «Million Travels» сформировали программу
мотивации, которая рассчитана на долгий период. Руководитель ТОО
«Million Travels» обладает возможностью участвовать в распределении
прибыли организации по результатам выполнения задач.
Премии не выплачиваются:
- при отсутствии консолидированной итоговой прибыли в отчетном
периоде (без учета влияния внешних факторов);
- за период действия дисциплинарного взыскания в отчетном периоде;
- при расторжении (прекращении) трудового договора;
- в период действия испытательного срока.
Работникам ТОО «Million Travels» устанавливаются следующие виды
доплат.
Доплаты за совмещение должностей, расширение масштаба
обслуживания и выполнение (замещение) обязанностей временно
отсутствующего сотрудника устанавливается работникам ТОО «Million
Travels», выполняющим помимо своей основной работы по трудовому
договору, дополнительную работу по другой или аналогичной должности
или же обязанности временно отсутствующего сотрудника без освобождения
от своей основной деятельности.
Доплата за совмещение должностей и исполнение обязанностей
временно отсутствующего сотрудника устанавливается на время:
- очередного трудового отпуска отсутствующего работника свыше 15
календарных дней;
- пребывания в командировке, курсах повышения квалификации свыше
10 календарных дней;
- при отпуске по беременности и родам;
- при отпуске по уходу за ребенком;
- временной нетрудоспособности свыше 15 календарных дней;
52
- учебного отпуска свыше 15 календарных дней.
Доплата устанавливается в размере не более 30 процентов от
должностного оклада (месячной тарифной ставки) замещающего работника.
В случае, если в течение срока замещения изменился должностной оклад
(месячная тарифная ставка) замещающего работника, доплата
пересчитывается со дня вступления в силу изменений и на основании
приказа об изменении доплаты.
Доплату сотрудникам за выполнение (замещение) обязанностей
временно отсутствующего сотрудника не производят в случае, когда
замещение временно отсутствующего сотрудника входит в должностные
обязанности замещающего сотрудника.
Льготы сотрудникам туристического агентства заключаются в том, что
активным агентам дают возможность накопления баллов за брони, которые
можно потом потратить на оплату собственного отдыха.
Бонусы с продаж турпутевок выражены в баллах и данные баллы
сотрудники туристического агентства тратят на отдых для себя, для своей
семьи.
Методы нематериальной мотивации персонала в ТОО «Million Travels»
не применяются.
Для оценки эффективности применяемых технологий мотивации
персонала ТОО «Million Travels» проведем исследование с помощью опроса.
В опросе приняли участие 8 работников ТОО «Million Travels». В
Приложении представлена использованная анкета.
Результаты опроса представлены в таблице 11.
53
Таблица 11
Анализ эффективности технологий мотивации персонала,
применяемых в ТОО «Million Travels» (оценка по пятибалльной
системе)
ПОКАЗАТЕЛИ КАЧЕСТВА
СРЕДНИЙ БАЛЛ
Работники
Специалисты
Важность
Удовл.
Важност
ь
Удовл.
Потребность
5
1,7
5
1,2
Статус и самооценка
4,5
2,8
5
3,1
Уровень значимости в сравнении с
такими показателями, как:
Заработная плата
Наличие интересной работы
Присутствие уважения
Взаимоотношения в коллективе
5
3,2
4,6
4,5
4,7
2,8
4,1
4,3
5
4,1
4,5
4,2
4,2
3,6
4,4
4,1
Справедливость в ходе оценки труда
и величины заработной платы
4,6
4,6
4,9
4,1
Уровень удовлетворенность системой
оплаты
3,5
4,2
3,2
1,4
Уровень удовлетворенности
получаемой зарплатой
5
5
5
5
Сопоставление заработной платы
работников собственного отдела
(участка)
4,6
4,2
4,2
3,8
Сопоставление заработной платы с
заработной платой в регионе
3,6
3,4
3,8
3,8
Сопоставление заработной платы с
заработной платой менеджмента
3,2
4
4,1
3,8
Результаты опроса показали, что среди мотивов специалистов наиболее
проявлена важность статуса и самооценки (5 баллов). Выявлена низкая
степень удовлетворенности по данному критерию (3,1 балла).
Опрос показал, что сотрудники компании высоко оценивают важность
заработной платы (5 баллов). Низко оценивается сотрудниками важность
сопоставления заработной платы с заработной платой менеджеров (3,2
балла). Высоко оценивается сотрудниками статус и самооценка (4,5 балла),
присутствие уважения (4,6 балла) причем по данным категориям
присутствует низкая степень удовлетворенности (2,8 балла по статусу и
самооценке).
Опрос показал, что материальная мотивация сотрудников ТОО «Million
Travels» находится на высоком уровне.