25
сопровождения интеллектуального продукта банка. В этой части ставятся и
решаются следующие задачи: обучение персонала и повышение его
мотивации к активной профессиональной деятельности; развитие IТ–
инфраструктуры и улучшение бизнес-процессов банка; создание у клиентов
нового понимания банковских услуг. Существенную роль здесь играет
решение проблемы подготовки кадров. В этой части необходимо проводить
оценку сотрудников банка на соответствие профессиональным требованиям
(компетенциям), в том числе путем проведения опросов среди акционеров,
топ-менеджеров и руководителей структурных подразделений, а также
проверить оптимальность распределения обязанностей и нагрузки персонала.
Однако, наиболее эффективным методом решения данной проблемы может
стать привлечение соответствующих профильных центров независимой
оценки квалификации, созданных в соответствии с Федеральным законом «О
независимой оценке квалификации»
17
от 03.07.2016г. №238-ФЗ, которые
начали функционировать с 1 января 2017г.
Особую актуальность в управлении капиталом банка имеет
формирование эффективной системы риск-менеджмента. Проблемы
развития и оптимизации системного управления рисками банковской
деятельности при переходе на новые регулятивные требования Банка
России относительно внутренних процедур оценки достаточности
капитала (ВПОДК) обусловлены необходимостью совершенствования
стандартов качества кредитных организаций. Процедуры ВПОДК
относятся к управлению экономическим капиталом банка и позволяют
банку устанавливать локальные соотношения доходности и рисков и
структурировать свои услуги по направлениям и продуктам своей
деятельности, исходя из стратегических целей. С позиций современного
уровня управления эти процедуры воздействия требуют непрерывного
мониторинга совокупного риска банка и управления стоимостью
17
Федеральный закон от 03.07.2016 N 238-ФЗ «О независимой оценке квалификации» //
"Собрание законодательства РФ", 04.07.2016, N 27 (Часть I), ст. 4171,
26
различных его бизнесов. Их внедрение становится обязательным для
кредитных организаций
18
.
В то же время следует отметить большие затраты (особенно для
региональных и малых банков), связанные с разработкой, внедрением и
мониторингом ВПОДК, что не всегда приводит к ожидаемому
положительному эффекту от их внедрения.
В результате большинство российских банков оказалось перед
дилеммой: либо в пределах отведенного срока встроить процессы ВПОДК
в системы своей деятельности самостоятельно, либо столкнуться с
жестким ограничением их деятельности под принуждением со стороны
регулятора. В такой ситуации следует ожидать, что банки переложат свои
расходы на внедрение ВПОДК на клиентов и стоимость продуктов.
В настоящий момент российские банки ведут свою деятельность c
процентным спредом, равным 3% – 5% для кредитов и депозитов
юридических лиц и 7,5% –16,2% по продуктам для физических лиц, в то
время как финансовые институты США и Европы обеспечивают
положительный результат своей деятельности на спреде 0,5% – 1,5% для
юридических лиц и 2% – 3% для физических лиц. Причина таких
расхождений кроется в разнице между уровнями затрат банков, объемом,
количеством и качеством предоставляемых услуг
19
.
Проблема может быть разрешена путем распространения единого
стандарта интегрированного риск-менеджмента (ИРМ) и ВПОДК,
разработанного Комитетом АРБ по стандартам качества банковской
деятельности, на всю банковскую систему России. Механизм реализации
этого стандарта включает пять уровней качества: от эпизодического
18
Загороднова Е.П. Определение уровня зрелости проектного управления в коммерческом
банке через диагностику компонентов интеллектуального капитала / Е.П. Загороднова,
М.А. Шевченко // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического
университета. – 2015. – № 3 (93). – С. 35-46.
19
Бондаренко Д. В. Стандарт качества, интегрированного управления рисками и
организации внутренних процедур оценки достаточности капитала в банках/ Д. В.
Бондаренко, М. А. Поморина // Деньги и кредит. –2016. – №1. – С. 61- 68.
27
применения отдельных элементов (первый уровень) до
«оптимизированного», который соответствует лучшим международным
стандартам с автоматизацией всех элементов и интегрированием процесса
управления.
Международный регулятор определяет операционный риск как
риск убытка, вызванного неадекватностью или ошибочностью
внутренних процессов, действий сотрудников и систем или результатов
внешних событий, включая правовой риск. Управление операционными
рисками в интегрированной системе – это процесс определения, оценки и
контроля за эффективностью всех внутренних и внешних факторов,
изменение которых может негативно повлиять на стоимость портфеля
или банка в целом.
Сравнивая подходы к оценке достаточности собственного капитала
в России и за рубежом, можно сделать вывод, что требования
международного соглашения Basel III на 25 % ниже установленных
Банком России, что обусловлено различиями в уровне развития
финансовых рынков, особенностями функционирования российской
банковской системы и перестраховкой со стороны национального
регулятора
20
.
Принятие ЦБ РФ требований Basel III имеет целый ряд
характерных особенностей:
– предусматривается дробление основного капитала на базовый и
добавочный;
– допускается включение определенных видов привилегированных
акций в расчет базового капитала (в то время как в соответствии с
требованиями Basel III привилегированные акции не учитываются при
расчете этого показателя);
20
Бондаренко Д. В. Стандарт качества, интегрированного управления рисками и
организации внутренних процедур оценки достаточности капитала в банках/ Д. В.
Бондаренко, М. А. Поморина // Деньги и кредит. –2016. – №1. – С. 61- 68.
28
– ужесточаются требования, предъявляемые к субординированным
кредитам и привилегированным акциям, включаемым в состав
источников капитала: а) «новые» субординированные кредиты должны
иметь возможность конвертации в обыкновенные акции; б) «старые»
субординированные кредиты должны быть амортизированы в течение
ближайших десяти лет (размер ежегодных амортизационных отчислений
составляет 10 %);
– предусматривается включение бессрочных субординированных
кредитов в состав источников дополнительного капитала;
– вводятся более высокие коэффициенты (2,5 и 10) в отношении
вложений в акции зависимых компаний, приобретенных для
инвестирования
21
.
Кроме того, Банк России ввел обязательное требование по
разработке планов восстановления финансовой устойчивости
(самооздоровления), исходя из набора сценариев, позволяющих
действовать в различных стрессовых ситуациях. Основной целью
создания этого документа является обеспечение необходимого уровня
достаточности капитала и ликвидности, позволяющего коммерческому
банку поддерживать функционирование в стрессовой ситуации за счет
возможностей, не связанных с привлечением средств Банка России
22
.
Проблемой для национальной экономики становится также
использование методов очистки собственных активов банков, в
частности, секъютиризация (securitize) - операция по конвертации
неликвидных активов (займов, ипотек и т.п.) в ликвидные ценные бумаги,
свободно обращающиеся на рынке (иными словами, эмиссия банком
21
Загороднова Е.П. Определение уровня зрелости проектного управления в коммерческом
банке через диагностику компонентов интеллектуального капитала / Е.П. Загороднова,
М.А. Шевченко // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического
университета. – 2015. – № 3 (93). – С. 35-46.
22
Письмо Банка России от 29.12.2012 г. №193-T «О Методических рекомендациях по
разработке финансовыми организациями планов восстановления финансовой
устойчивости». [Электронный ресурс].
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_140872/ (дата обращения 20.01.2019г.).
29
производных ценных бумаг – «секъютеров», базовым элементом которых
выступают пролонгированные и ненадежные кредитные требования).
Такие операции осуществляются путем группировки неликвидных
активов со схожими параметрами и выпуска ценных бумаг, обеспеченных
этим пулом активов.
Таким образом, данный инструмент используется не для
перераспределения рисков и, соответственно, дохода, а представляет
собой метод полного избавления от проблемных кредитов посредством
создания небанковских финансовых структур, не контролирующихся
основным регулятором (в частности - структур микрокредитования)
23
.
Доподлинно известно, что постепенное наращивание
иностранного капитала в банковском секторе российской экономики –
устойчивая тенденция последнего десятилетия. Российский рынок
банковских услуг, безусловно, интересен иностранным инвесторам, что
до недавнего времени подтверждалось постоянным приростом
инвестиций из-за рубежа в уставные капиталы действующих кредитных
организаций, а также активным созданием новых банков с привлечением
иностранных акционеров. Так, согласно данным Центробанка
24
, начиная с
середины 2000-х годов, доля кредитных организаций с иностранным
участием постоянно увеличивалась и к началу 2014 года превысила
отметку в 25% от совокупного уставного капитала всей российской
банковской системы. Банковский реестр на 1 января того же года включал
251 кредитную организацию с участием нерезидентов.
Проводя оценку динамики иностранных инвестиций в уставные
капиталы кредитных организаций, нельзя не отметить, что по сравнению
со значительным скачком в период с 2005 по 2019 гг. происходит явное
замедление темпов роста общих инвестиционных потоков (Рисунок 1).
23
Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 27.06.2018) «О требованиях к
системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы».
[Электронный ресурс]. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/ (дата
обращения 25.01.2019.).
24
30
Рисунок 1. Динамика роста иностранных инвестиций в
уставные капиталы кредитных организаций и совокупного
уставного капитала банковской системы, %
25
Нельзя не отметить, что иностранные инвестиции очень
чувствительны к различного рода изменениям в страновом развитии: если
экономический рост способствует активизации деятельности банков с
иностранным участием, то кризисные явления в экономике наоборот
провоцируют спад инвестиционной привлекательности банковского
сектора и сокращением инвестирования из-за рубежа. Естественно,
современная кризисная российская действительность не могла не
спровоцировать ухудшение инвестиционной конъюнктуры в банковской
сфере.
По состоянию на 1 июля 2018 года зарегистрированы и имеют
лицензию на осуществление банковских операций 155 кредитных
организаций с участием нерезидентов.
Инвестиции нерезидентов в совокупный уставный капитал
действующих кредитных организаций, по данным на 1 июля 2018 года,
составили 392 005,8 млн. тенге2 (на 1 апреля 2018 года – 392 740,4 млн.
тенге). Уменьшение инвестиций не резидентов на 734,6 млн. тенге
25
Источник: Статистика ЦБ РФ. [Электронный ресурс]. Режим доступа
www.cbr.ru/collection/collection/file/8793/pub_180701.pdf (дата обращения: 21.01.2019).
31
(0,19%) произошло в результате действия ряда разнонаправленных
факторов – уменьшения доли участия нерезидентов в уставных капиталах
или выхода нерезидентов из состава акционеров (участников) 14
кредитных организаций и увеличения вкладов нерезидентов в уставные
капиталы ряда банков (рисунок 2).
Рисунок 2. Динамика доли нерезидентов в
Совокупном уставном капитале действующих кредитных
организаций, %
26
Оценивая сегодняшнее состояние российских банков с
иностранным участием, многие эксперты определяют ряд
дополнительных трудностей, мешающих развитию этого сегмента. Во-
первых, согласно экспертному мнению, продажа нерезидентами активов в
России связана со снижением рентабельности банковского бизнеса в
целом по стране, на что, в свою очередь, оказали влияние
неблагоприятная макроэкономическая ситуация, снижение цен на
экспортное сырье, сокращение уровня платежеспособности населения.
Во-вторых, очевидное препятствие для проникновения иностранного
капитала на российский рынок представляет санкционный режим,
26
Источник: Статистика ЦБ РФ. [Электронный ресурс]. Режим доступа
www.cbr.ru/collection/collection/file/8793/pub_180701.pdf (дата обращения: 21.01.2019).
32
разрушающий связи между российским банковским сектором и мировым
банковским сообществом. Помимо этого, в числе ключевых проблем
эксперты выделяют жесткую конкуренцию между «иностранцами» и
банками с государственным участием, особенно в сегменте розничной
торговли. К грубым недочетам также можно отнести ошибочное
использование универсальной модели при выходе на российский рынок,
недостаточно глубокое понимание и учет местной специфики, и, как
следствие, неспособность удовлетворить потребности российской
клиентуры.
Тем не менее, нельзя не согласиться с тем, что банки с участием
нерезидентов во многом обладают широким спектром преимуществ по
сравнению с отечественными кредитными организациями. Помимо
расширенного доступа на мировой рынок ссудных капиталов благодаря
связям с материнскими компаниями (примечание: Федеральный закон «О
банках и банковской деятельности» не позволяет иностранным
кредитным организациям открывать филиалы на территории РФ, однако
нерезиденты могут частично или полностью владеть российскими
банками, которые де-факто становятся «дочками» иностранных банков-
акционеров) банки с иностранным участием зачастую выигрывают за
счет:
– наличия инновационных банковских технологий, позволяющих
представлять клиентам более разнообразный перечень банковских
продуктов;
– использования современных методов менеджмента и
маркетинга;
– высокого кредитного рейтинга, позволяющего привлекать
финансовые ресурсы под меньшие процентные ставки, тем самым
повышая конкурентоспособность;
– возможности оказания квалифицированной помощи своим
клиентам при выходе на международные финансовые рынки не только в
33
части предоставления кредитных ресурсов, но и в части
консультирования по всему спектру сопутствующих процедурных
вопросов.
Стоит, несомненно, обратить внимание на тот факт, что именно
банки с иностранным капиталом не первый год подряд занимают
лидирующие позиции в рейтингах «надежности». Так, по оценке журнала
Forbes, первое место в рейтинге надежности банков России за 2016 год
занял Ситибанк – «дочка» американской Citigroup, одной из крупнейших
финансовых структур в мире. Вторую строчку рейтинга занимает Нордеа
Банк – крупная кредитная организация, входящая в скандинавскую
банковскую группу Nordea. Третье место эксперты присудили Эйч-Эс-Би-
Си Банку – российскому подразделению крупнейшего банковского
холдинга Великобритании и Европы HSBC. Ведущие позиции в списке
также принадлежат нерезидентам: Юникредит Банку, Росбанку, Креди
Агриколь Киб. Российский Сбербанк – абсолютный лидер по
всевозможным параметрам – занял лишь 10 строчку рейтинга. Таким
образом, самые надежные банки в России сегодня, по мнению экспертов
Forbes, – это по-прежнему «дочки» иностранных банков
27
.
Подтверждение того, что у банков с иностранным капиталом есть
стимулы и перспективы для дальнейшего развития на российском рынке,
можно найти и в словах самих представителей банковских структур с
иностранным участием. Например, в недавнем интервью управляющего
филиалом Ситибанка в Санкт-Петербурге отмечается, что на данный
момент у зарубежных акционеров нет поводов для экстренной продажи
своих активов в России. В первую очередь, такая позиция связана с
невыгодной потерей в случае ухода с рынка наработанного за годы
функционирования структуры опыта и ноу-хау. Во-вторых, масштаб
бизнеса крупных банков с иностранным капиталом вроде Сити
27
Бондаренко Д. В. Стандарт качества, интегрированного управления рисками и
организации внутренних процедур оценки достаточности капитала в банках/ Д. В.
Бондаренко, М. А. Поморина // Деньги и кредит. –2016. – №1. – С. 61- 68.
34
изначально требовал больших инвестиций в развитие инфраструктуры,
расширения региональной сети, а также в области риск-менеджмента,
следовательно, период окупаемости таких затрат был растянут на годы
вперед. В случае бегства иностранных капиталов с российского рынка
инвестиции прошлых лет можно было бы признать нецелесообразными
28
.
Вдобавок, по словам представителя Ситибанка, большую роль
играет время выхода на рынок. Многие международные банки вышли на
российский рынок довольно давно, что позволило им построить
успешный бизнес, завоевать доверие клиентов и регулятора,
инвестировать в локальные инновации. Те банки, которые пришли в
стратегически-неудачный момент, недостаточно инвестировали в бизнес
или брали на себя слишком высокие риски и обязательства, вынуждены
сейчас покидать российский рынок из-за больших убытков.
Различные экспертные мнения сходятся в одном: в нынешних
условиях снижения инвестиционной привлекательности, возросшей
неопределенности и ожиданием долгого и болезненного процесса
реабилитации банковской системы, перед российскими банками с
участием нерезидентов встает вопрос о том, как перестроить свой бизнес
под изменившиеся правила игры на рынке. Банкам приходится искать
новые каналы продаж, перестраивать стратегии рыночного поведения,
пытаться разнообразить портфели банковских услуг. Так, если
упомянутый выше Ситибанк видит для себя возможности как в
корпоративном, так и розничном сегменте, то, к примеру, Нордеа Банк
переориентировался исключительно на крупных, более надежных
клиентов с целью минимизации рисков вероятных потерь. В качестве же
одного из наиболее перспективных направлений для своего бизнеса
представители Нордеа называют private banking, характеризуя этот
сегмент как «сферу с огромным потенциалом для роста»
28
Шалдаева Л.И.Управление капиталом в коммерческих банках//В сборнике: Менеджмент
и маркетинг: теория и практика сборник научных статей. ответственный редактор: Е.А.
Ильина. Чебоксары, 2018. С. 197-204.