35
Подводя итоги вышеизложенного, стоит отметить, что в
краткосрочной перспективе ожидать активного притока иностранных
инвестиций или появления новых зарубежных игроков в российском
банковском секторе не представляется возможным. Однако, можно
допустить, что в условиях кризисных явлений, низкого спроса на
банковские продукты и жесткой конкуренции в банковском секторе, те
банки с иностранным капиталом, которые примут решение остаться на
российском рынке, будут стремиться к диверсификации продуктовой
линейки, возможно, к переориентации на конкретные потребительские
сегменты и на узкоспециализированные методы ведения бизнеса. В
целом, можно также утверждать, что многим банкам с иностранным
участием (особенно крупным), вероятнее, выгоднее переждать бурю, чем
в панике покидать перспективный рынок с большим потенциалом к
развитию.
В первой главе «Теоретические основы управления акционерным
капиталом банка» раскрыто понятие акционерного капитала банка, проведен
анализ российского опыта управления акционерным капиталом банка.
Изучение многообразия форм функционирования средств
(капитала) организации позволяет правильно подобрать состав и
сформировать его структуру исходя из целепологания и решения
поставленных задач.
Подразделение капитала банка на собственный и заемный
(денежные средства, находящиеся на счетах в банке, не признаны
законом таковыми) придает «несобственным» средствам источника
перераспределения ресурсов и богатства (в целом по экономике), а
банкам – благополучия и прибыли (и даже их присвоения).
Капитал банка в зависимости от классификационных
характеристик несет определенную сущностную и функциональную
нагрузку.
36
Сущностная характеристика банковских средств (капитала)
заключается в двух существенных антагонистических противоречиях:
1) формирование и функционирование банковского капитала
имеет коммерческий характер (основан на экономическом интересе) и
базируется на дилемме «способности денег к самовозрастанию»;
2) задействованные в банковской деятельности средства (капитал)
принадлежит не банкам, являющиеся по праву собственностью их
клиентов, по закону подвержены неоправданному для их собственников
риску вплоть до полной потери их стоимости (за исключением
гарантированной государством суммы).
Формированию современного подхода к пониманию капитала
предшествовали определенные этапы. «Капитал-деньги» банка в
современных условиях выполняет общие и специфические функции:
стартовая, воспроизводящая, ресурсно-потенциальная, распорядительно-
распределительная, организационно-управленческая, оперативная,
защитная, регулирующая, властная, имиджевая.
Анализу и управлению средствами (капитала) банка и в
дальнейшем требует особого внимания в виду того, что развитие
устойчивости банковской системы России предполагает внедрение
стандарта «Базель–3»и обеспечение его исполнения банками.
37
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНЫМ КАПИТАЛОМ
ДБ АО «БАНК ХОУМ КРЕДИТ»
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика банка
ДБ АО «Банк Хоум Кредит» (Банк) - современный и динамично
развивающийся банк, являющийся членом международной Группы «Хоум
Кредит», которая была основана в 1997 году и представлена на сегодня в
10 странах мира (Центральная и Восточная Европа, Азия, США). 100%
акционерного капитала Банка принадлежит ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк» (Москва, Россия).
Главным направлением деятельности Группы является
потребительское кредитование преимущественно в виде товарных
кредитов как финансово грамотным клиентам, так и представителям
массового розничного сегмента, которые зачастую пользуются этими
услугами впервые. Данные услуги доступны непосредственно в
магазинах, которые и являются точками продаж таких кредитов. В
странах с более развитым рынком финансовых услуг организации
Группы также предоставляют денежные кредиты, кредитные карты
и кредиты с возобновляемой кредитной линией предпочтительно
клиентам, подтвердившим свою кредитоспособность. Депозиты и другие
отдельные виды банковских услуг, предоставляемые Группой в
некоторых странах, позволяют диверсифицировать источники
фондирования и сделать бизнес более эффективным.
Группа использует коммерческую бизнес-модель, основанную на
использовании имеющегося в наличии широкого диапазона данных,
анализа и дисциплинированного риск менеджмента при эффективной
операционной поддержке и развитой IT платформе.
Основные отличия бизнес-модели:
– обширная многоканальная сеть для привлечения новых клиентов
(товарные и денежные кредиты);
38
– эффективные кросс-продажи денежных кредитов и кредитных
карт, которые обеспечивают продолжительное получение дохода;
– бизнес-модель в основном ориентирована на розничный сегмент в
отличие от традиционных финансовых институтов.
Основными целями Группы являются:
– предоставление инновационных финансовых услуг розничным
клиентам, ориентированных на массовое розничное кредитование;
– содействие клиентам в реализации своих желаний и амбиций с
высокой степенью финансовой ответственности;
– предоставление стабильной и интересной работы своим
сотрудникам;
– содействие экономическому развитию путем поддержки
внутреннего потребления, повышая тем самым стандарты жизни
населения.
Количество клиентов Группы постоянно растет и на сегодняшний
момент составляет более 90 миллионов человек по всему миру, при этом
сумма выданных кредитов превысила отметку в 15,4 млрд. евро.
Необходимо также отметить, что Группа является частью одного из
крупнейших инвестиционных холдингов в Средней и Восточной Европе -
PPF Group N.V., который более четверти века успешно развивает свой
бизнес в Европе, России, Азии и Северной Америке в таких отраслях, как
финансовые услуги, телекоммуникации, биотехнологии, страхование,
недвижимость, машиностроение и сельское хозяйство. Совокупные
активы холдинга на конец первой половины 2017 года достигли 35 млрд.
евро. Достижение высокой окупаемости инвестиций свидетельствует об
ответственной и продуманной реализации бизнес-модели на протяжении
всей истории PPF Group N.V. Основателем PPF Group N.V. и ее
мажоритарным акционером является гражданин Чешской Республики
Петр Келлнер.
39
Председателем Правления Группы Хоум Кредит (CEO) и
Председателем Совета директоров Home Credit B.V. с сентября 2012 года
является Иржи Шмейц. Он присоединился к PPF Group в 2004 году и стал
одним из ее акционеров в 2005 году.
С января 2008 года наряду с другими позициями был членом Совета
директоров Generali PPF Holding B.V. Окончил факультет математики и
физики Charles University (Чехия) по специализации математическая
экономика.
Банк придерживается общей стратегии Группы Хоум Кредит,
основными неизменными направлениями которой являются:
– Достижение и сохранение лидирующего положения на рынке
потребительского кредитования; поддержание и развитие сотрудничества
с ключевыми партнерами.
– Предоставление клиентам новых конкурентоспособных продуктов
и услуг во всех сегментах розничного кредитования, открытие и
обслуживание депозитов;
– Улучшение качества сервиса, а также дальнейшее продвижение
бренда Банка.
Основные показатели работы ДБ АО «Банк Хоум Кредит»
представлены в таблице 1.
Таблица 1
Основные финансово – экономические показатели ДБ АО
«Банк Хоум Кредит»
2015 год
2016 год
2017 год
Изменения
тыс.
тенге
тыс.
тенге
тыс.
тенге
тыс.
тенге
%
Активы
11743272
9
14336934
4
22502867
2
10759594
3
191,6
Капитал
31886443
36185810
45131344
13244901
141,5
Кредитный портфель
96629836
11769731
2
18810994
5
91480109
194,7
Нераспределенная
прибыль
26666940
30986307
39965763
13298823
149,9
40
Выпущенные
долговые ценные
бумаги
13891769
6920282
22158530
8266761
159,5
Текущие счета и
депозиты
корпоративных
клиентов
26218643
34129269
34615178
8396535
132
Текущие счета и
депозиты
розничных клиентов
18083301
34129269
62309097
44225796
344,6
Таким образом, анализируя данные таблицы 1 отметим, что за
2015-2017 гг. активы ДБ АО «Банк Хоум Кредит» увеличились на
107595943 тыс. тенге или на 91,6 %. При этом капитал банка за
рассматриваемый период в целом увеличился на 13244901 тыс. тенге и
на 2017 год составил 45131344 тыс. тенге
Нераспределенная прибыль увеличилась за рассматриваемый
период на 13298823 тыс. тенге или на 49,9 % , что говорит о том, что
доходность банка повысилась.
Основную долю активов составляет кредитный портфель, который
увеличился на 60% на нетто основе по сравнению с 2016 годом в
основном за счет увеличения объема потребительского кредитования.
Кредитный портфель Банка состоит из беззалоговых кредитов
исключительно физическим лицам.
Кредитный портфель банка существенно повысился на 91480109
тыс. тенге или до 94,7 %
На рисунке 3 представлена динамика кредитного портфеля за 2015-
2017 гг. и результаты депозитной политики банка.
41
Рисунок 3. Динамика кредитного и депозитного
портфелей ДБ АО «Банк Хоум Кредит» в 2015-2017 гг
Как показано на рисунке 3 динамика кредитного портфеля
существенна. Рассматривая депозитную политику ДБ АО «Банк Хоум
Кредит» также отметим положительную динамику (Рисунок 4).
Рисунок 4. Динамика структуры депозитного портфеля
ДБ АО «Банк Хоум Кредит» в 2015-2017 гг
42
Так вклады розничных клиентов увеличились на 44225796 тыс.
тенге или в 3,4 раза, по всем позициям видно увеличение деятельности.
Выпуск банковских депозитных сертификатов, неэмиссионных
именных ценных бумаг, выпускаемых Банком и удостоверяющих права
их держателя на получение по истечении 1 года номинальной стоимости
ценных бумаг и вознаграждения в размере 16% годовых в тенге, имел
высокий спрос в течение 2017 года. К концу 2017 года совокупный объем
выпуска банковских депозитных сертификатов превысил 700 миллионов
тенге. Банк планирует в среднесрочной перспективе развивать данное
направление деятельности в качестве альтернативы классическим
депозитам.
При этом Банк продолжает быть активным в части привлечения
корпоративных депозитов с использованием индивидуального и гибкого
подхода по их обслуживанию, исходя из специфики бизнеса клиента и
политики размещения временно свободных денежных средств.
Также необходимо отметить, что Банк активно развивает
сотрудничество с казахстанскими и зарубежными банками/финансовыми
институтами на межбанковском рынке. На конец 2017 года объем
привлеченных Банком межбанковских депозитов составил порядка 38
миллиардов тенге. Банк является акционером АО «Казахстанская
фондовая биржа», а также членом валютного рынка АО «Казахстанская
фондовая биржа» более 20 лет.
ДБ АО «Банк Хоум Кредит» осуществляет вложения в ценные
бумаги, которые увеличились за рассматриваемый период на 8266761
тыс. тенге или на 59,5%.
По итогам 2017 года чистая прибыль Банка составила 22,0 млрд.
тенге, что на 27% выше чистой прибыли за 2016 год. В 2017 году Банк
сохранил высокие показатели рентабельности активов и капитала. Так, по
состоянию на 31 декабря 2017 года возврат на средние активы (ROAA)
составил 12,7%, а возврат на средний капитал (ROAE²) достиг 53,8% при
43
средних показателях по банковскому сектору ROA – “- 0,1%”, ROE – “-
0,6%”
29
.
По состоянию на 1 января 2018 года чистая процентная маржа
(NIM³) Банка увеличилась на 1,2 ппт. по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года и составила 27,2%.
Процентный доход за 2017 год увеличился на 45% по сравнению с
2016 годом и составил 54,1 млрд. тенге. Основной причиной увеличения
процентных доходов является увеличение роста выдачи кредитов на
потребительские нужды.
Процентные расходы за 2017 год увеличились на 32% по сравнению
с 2016 годом и составили 15,1 млрд. тенге за счет увеличения
фондирования для обеспечения роста кредитного портфеля.
Чистые комиссионные доходы за 2017 год уменьшились на 23% по
сравнению с 2016 годом и составили 12,9 млрд. тенге. Основное
уменьшение произошло за счет снижения доходов от страхования и
штрафов по кредитным договорам.
Общие административные расходы за 2017 год увеличились на 24%
по сравнению с 2016 годом. Основной причиной увеличения
административных расходов является рост бизнеса.
Коэффициент отношения затрат к операционным доходам
(Cost/Income) за 2017 год вырос на 1,0 ппт по сравнению с 2016 годом до
47,6%. Коэффициент отношения затрат к среднему чистому портфелю
(Cost/ANR) за 2017 год снизился на 2,8 ппт по сравнению с 2016 годом и
составил 17,1%
Эффективность работы ДБ АО «Банк Хоум Кредит» » представлена
в таблице 2.
29
Источник: www.nationalbank.kz «Текущее состояние банковского сектора РК по
состоянию на 1 января 2018 года».
44
Таблица 2
Показатели эффективности ДБ АО «Банк Хоум Кредит»
Показатели
2015 г,
%
2016 г,
%
2017 г,
%
Изменения
+,-
%
Рентабельность
активов-нетто
22,71
21,61
17,76
-4,95
78,2
Рентабельность
капитала
119,6
116,8
112,9
-6,65
-166
За рассматриваемый период наблюдается незначительное
понижение рентабельности активов – нетто, при этом рентабельность
капитала также незначительно снижается, что несомненно является
негативной тенденцией в работе ДБ АО «Банк Хоум Кредит».
В целом рассмотренные показатели финансово – экономической
деятельности свидетельствуют о стабильном положении банка на рынке.
2.2 Структура акционерного капитала банка
Представим в таблице динамику и структуру собственного
капитала ДБ АО «Банк Хоум Кредит».
Таблица 3
Собственный капитал ДБ АО «Банк Хоум Кредит»
Показатели
2015 год
2016 год
2017 год
Изменения
тыс.
тенге
тыс.
тенге
тыс.
тенге
тыс.
тенге
%
Акционерный
капитал
5199503
5199503
5199503
-
100
Нераспределенная
прибыль
26666940
30986307
39965763
13298823
149,9
Резерв по
переоценке
финансовых
активов, имеющихся
в наличии для
продажи
-
-
-33922
-33922
100
Итого собственный
31886443
36185810
45131344
13244901
141,5