45
долларов или на 15,7% [36].
Анализ финансового состояния предприятия дает нам понимание того, на
каком уровне находится предприятие и дает возможность перейти к анализу
конкурентоспособности, который проведем далее.
2.3 Анализ конкурентоспособности ЗАО ТВКЗ «KVINT»
Для того чтобы подробнее проанализировать конкурентоспособность
завода можно использовать много методов, которые могут дать понимание
уровня конкурентоспособности предприятия и, в случае необходимости,
повысить конкурентоспособность.
В современном анализе можно использовать множество методов, для
начала проанализируем с метода SWOT-анализа, который поможет нам выявить
сильные и слабые стороны ЗАО ТВКЗ «KVINT» и возможности и угрозы,
которые преследуют завод с внешней среды (табл. 5).
Таблица 5
SWOT-анализ ЗАО ТВКЗ «KVINT»
(авторская разработка)
С
Р
Е
Д
А
В
Н
У
Т
Р
Е
Н
Н
Я
Я
Сильные стороны
Слабые стороны
- высокое качество продукции
коньячной продукции
- собственная сырьевая база
(собственные виноградники)
- устойчиво и рентабельно
работающее предприятие
- достаточно известное
предприятие
- большие резервы коньяка и
вина
-техническая оснащенность
(собственная лаборатория)
-многолетний лидер на рынке
-постоянный спрос на
продукцию
-наличие собственных маркетов
- низкая квалификация персонала
- отсутствие отдела стратегического
планирования или развития
- неспособность качественного
проведения рекламы
- недостаточное качество винной
продукции
-непостоянство денежного потока
(курс валют)
-зависимость от курса валют
-отсутствие корпоративной культуры
46
Таблица 5 (окончание)
В
Н
Е
Ш
Н
Я
Я
Возможности
Угрозы
-поддержка со стороны
государства
-появление новых видов
технической оснащенности
-увеличение емкости рынка
-рост объемов потребления
-уменьшение конкурентных
преимуществ у действующих
конкурентов
- повышение качества вина
-привлечение инвестиции
-появление на рынке новых
конкурентов
-увеличение конкурентных
преимуществ у действующих
конкурентов
-появление товаров заменителей
-нестабильность курса валют
-дефицит спроса (с понижением
платежеспособности населения и
миграции)
-повышение таможенных пошлин
-сбои поставки спирта и тары
-ужесточение налогового
законодательства
-политическая нестабильность
На основании выявленных сильных и слабых сторон, возможностей и
угроз ЗАО ТВКЗ «KVINT» можно выявить ключевые моменты их
взаимодействия.
Завод обладает широким спектром сильных сторон, создающим
плодородный фундамент для развития и реализации целей предприятия: высокое
качество продукции, подтверждается наличием наград и сертификатов;
собственная сырьевая база, а именно виноградники, освобождают завод от
зависимости поставщика основного сырья; постоянный спрос на продукцию
обусловлен отсутствием прямых конкурентов на внутреннем рынке и многие
другие сильные стороны, которые делают завод устойчивым.
Что касается слабых сторон, то они характерны для предприятий данного
типа: отсутствие отдела стратегического планирования является существенным
минусом, которым могут воспользоваться конкуренты, это говорит о том, что на
предприятии нет долгосрочных целей; низкая квалификация персонала, так же,
подрывает репутацию завода, так как, персонал является ключевым фактором
успеха деятельности завода и др.
Ключевыми возможностями являются: привлечение инвестиции, которые
дают возможность получения дополнительных финансовых средств, которые, в
свою очередь, можно направить на устранение слабых сторон предприятия;
47
уменьшение конкурентных преимуществ действующих конкурентов, так как,
прямых конкурентов на внутреннем рынке нет, но есть конкуренты с соседних
стран (Молдова, Украина), то уменьшение их преимуществ является
возможностью, не только быть лидером на внутреннем рынке, но и занять
позиции на внешнем рынке.
Основные угрозы исходят от деятельности государства, например,
нестабильность курса валют – так как завод действует на территории
Приднестровья и все внешние финансовые операции в основном производятся в
долларах, то его скачок не благоприятно скажется на финансовой устойчивости
завода. Так же, угрозы исходят от конкурентов (действующих и новых), а
именно, от их преимуществ (цены, инновации, товары заменители, политика
управления).
Так же, наиболее известная модель описания конкуренции на рынке,
используемая в зарубежной и отечественной литературы, является модель пяти
сил Майкла Портера, которая более подробно была рассмотрена в теоретической
части.
Проведем анализ по модели пяти сил М. Портера ЗАО ТВКЗ «KVINT».
1. Давление покупателей – объем производимой вино-коньячной
продукции заводом равномерно распределен между всеми клиентами. Как
правило, клиенты не склонны переключаться на другую продукцию, но угроза
потери основного числа покупателей высока, так как, основная доля
производства направлена на экспорт в города РФ (более 75%), Молдовы,
Украины и Евросоюза, так как страны обладают собственными производителями
аналогичной продукции, то угроза потери клиентов в этих странах высока [36].
Так же, потребитель на рынке ПМР склонен поменять свои вкусовые
предпочтения и переключится на аналогичный товар другого производителя,
который может войти или существует на рынке. Так же, покупатель склонен
переключится на другую фирму, если он не получил должного качественного
обслуживания при покупке товара, если была не качественная предпродажное
или послепродажное обслуживание.
48
И еще один немаловажный аспект, по которому завод может потерять
основных покупателей – цена, если появится конкурент на рынке вино-
коньячной продукции с более низкой ценой, то угроза потери клиентов высока.
2. Давление поставщиков – как уже упоминалось ранее, ЗАО ТВКЗ
«KVINT» обладает собственной сырьевой базой, основное сырье – это вино,
завод имеет свои виноградники, которые находятся в терруарах Каменка,
Рашково, Дойбаны, защищённых от ветров лесами Пояны и Калагур. Общая
площадь плантаций составляет более 2000 га [36].
Но поставщики есть, которыми являются страны СНГ, Европы: часть
особых сортов винограда и виноматериала – страны СНГ; спирт-ректификат -
страны СНГ; спирт коньячный – Европа; вспомогательные материалы - Европа;
оборудование и запасные части – Европа [36].
Давление со стороны поставщиков может выражаться в повышение цена,
так как, финансовые операции с поставщиками проводятся в конвертируемой
валюте – доллар, то небольшое изменение цены влияет на завод и может
пошатнуть его устойчивое состояние.
Так же, как видно, что поставщики зарубежные, это говорит о том, что
при перевозке товара на пути множество таможенных пунктов, которые могут
блокировать своевременную доставку товара и, тем самым, тормозить
производство продукции.
3. Давление действующих конкурентов – на рынке Приднестровья нет
прямых конкурентов, производимых вино-коньячные напитки, но есть
конкуренты, которые ввозят аналогичную продукцию на рынок.
Этими конкурентами являются со стороны Молдовы АО «Calarasi Divin»
и ЗАО «Букет Молдавии», со стороны Украины ЛВЗ «Хортиця» и «Немирофф».
Эти конкуренты несут основную угрозу для ЗАО ТВКЗ «KVINT», которая может
быть представлена в высоком качестве продукции, либо в ценовой политике. Так
как, Тираспольский вино-коньячный завод производит достаточного высокого
качества продукцию, то в этом аспекте угрозу конкуренты практически не
представляют.
49
Но есть угроза, например, ЗАО «Букет Молдавии» производит высокого
качества вина, так как тоже имеет, немалочисленные награды (в 2017 году - Вино
«Вермут Красный» в конкурсе «Ялта. Золотой грифон-2017» (Украина, г. Ялта)
получил Золотую медаль и диплом) и ЗАО ТВКЗ «KVINT» сложно состязаться с
качеством винной продукции, так как в этой сфере ЗАО «Букет Молдавии»
является более компетентными [39].
Что касается АО «Calarasi Divin», то основными видом продукции
является коньяк, но в этой сфере ЗАО ТВКЗ «KVINT», как говорится, нет равных
[41].
В производстве водки основным конкурентом для ЗАО ТВКЗ «KVINT»
является ЛВЗ «Хортиця», но и тут завод немного проигрывает, так как,
состязаться с украинским производителем водки очень сложно, потому что
родина водки – Украина, и в этой сфере они имеют собственные секреты
производства, к сожалению, которые невозможно узнать [40].
А что касается в ценовой политике, то существует угроза со стороны
конкурентов, которые могут понизить цену своей продукции умышленно, либо
в связи с понижением издержек.
4. Давление новых конкурентов – появление на рынке новых конкурентов
всегда является угрозой для завода, так как барьеры для входа на рынок
достаточно низкие.
Но даже тут есть противоречия, поскольку ЗАО ТВКЗ «KVINT» является
лидером на рынке и существует достаточно долгое время, то завод охватил
практически все уголки страны по поставке своей продукции, и возникает на
этой почве вопрос: стоит и смогут ли войти на рынок новые конкуренты?
5. Давление новых товаров-заменителей – ассортимент ЗАО ТВКЗ
«KVINT» насчитывает более 6 товарных групп, таких как: дивин (коньяк), вино,
водка, бренди, кальвадос, джин и многое другое. Наименований насчитывает
более 1000 [36].
Единственными товарами, которыми можно заменить все, производимые
заводом, могут быть: пиво и коктейли. Но даже они не могут быть прямыми
50
конкурентами, так как, это продукция является слабоалкогольная и носит
сезонный характер, поэтому угроза от товаров-заменителей носит средний
уровень.
Далее в рамках анализа конкурентных сил Майкла Портера можно
провести экспресс-анализ (табл. 6).
Шкалой оценивания будет от 1 до 10 балла (1-4 – низкий уровень; 5-6 –
средний уровень; 7-10 – высокий уровень).
Напомним, что итоговый рейтинг рассчитывался следующим образом:
Итоговый рейтинг = (Оценка наличия + Оценка негативного
влияния) – Возможности парирования
Таблица 6
Анализ по 5 силами М. Портера
(авторская разработка)
Сила/оценка
Оценка
наличия
Оценка
негативного
влияния
Возможности
парирования
Итоговый
рейтинг
Имеющиеся
конкуренты
5
7
7
5
Угроза
появления
новых игроков
6
8
6
8
Угроза
появления
товаров-
заменителей
5
5
6
4
Власть
поставщиков
7
8
7
8
Власть
потребителей
8
9
8
9
По результатам таблицы 6 видно, что основная угроза исходит от сил:
появление новых игроков, власть поставщиков и власть потребителей.
Это говорит о том, что предприятие должно устранить эти угрозы, для
того чтобы быть исключительным лидером на рынке Приднестровья и не бояться
за свое дальнейшее существование.
Для полного понимания конкурентоспособности необходимо провести
51
анализ квалификации персонала.
Для анализа квалификации персонала проведем его количественную
(табл. 7) и качественную характеристику (табл. 8 и 9)
Таблица 7
Показатели численности персонала ЗАО TBK3 «KVINT» за
2015-2017 гг. (по материалам предприятия)
№
Категории
Годы
2015
2016
2017
1
Всего ППП, в том числе:
515
527
535
2
а) рабочие, из них:
415
422
425
3
- основные
123
131
144
4
- вспомогательные
295
292
282
5
б) ИТР, из них:
100
105
110
6
-руководители
52
54
58
7
-специалисты
39
42
43
8
-служащие
9
9
9
Из данной таблицы 7 следует, что за три года численность ППП
увеличилась на 20 человек (на 3,9%). В структуре ППП незначительно возросло
количество рабочих и ИТР. Преобладающей частью ППП являются рабочие. В
структуре ИТР также отмечаются несущественные изменения: возросла доля
руководителей и специалистов из-за перехода на современные методы
управления.
Численность ППП имеет динамический характер. Если в 2016 отмечен
рост производительности труда в стоимостном выражении на 18,6%, то в 2017
происходит существенный спад по сравнению с 2016 на 8,5%, но рост отмечается
по сравнению с 2015 годом на 0,85%.
Таблица 8
Возрастная структура рабочих кадров ЗАО ТВКЗ «KVINT»
(в % к общей численности) (по материалам предприятия)
Возраст, лет
2015 г.
2016 г.
2017 г.
До 24 лет
5,4
6,2
7,5
25 – 45
53,7
50,8
49,3
46 – 55
30,6
33,4
34,4
56 – 60
3,9
4,3
4,2
60 и старше
6,4
5,3
4,6
52
Из данных таблицы 8 видно, что на предприятии наибольшая процентная
доля приходится на возраст от 25 до 45 лет, но она продолжает уменьшаться за
счет увеличения доли группы 46-55 летних рабочих кадров.
Это говорит о том, что на предприятии существует проблема старения
кадров. В дальнейшем это может отрицательно сказаться на эффективности
работы предприятия, так как 25-45 летние рабочие – это люди с достаточно
высокой степенью квалификации и с продолжительным стажем и опытом
работы, а люди 46-55 лет, это люди, которые редко могут адаптироваться под
быстро меняющеюся внешнюю среду и принимать эти изменения, и
соответствовать им.
Таблица 9
Образовательная структура рабочих ЗАО TBK3 «KVINT»
(в % к общей численности) (по материалам предприятия)
Уровень образования
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Высшее образование
40,0
44,0
46,0
Среднее образование
22,0
27,0
30,0
Среднее и неполное среднее
38,0
29,0
24,0
По данным проведенным в таблице 9, уровень образования персонала
предприятия в течение трех лет значительно изменился. Увеличение числа
рабочих с высшим образованием говорит о том, что требования при приеме на
работу выросли, так как, уровень прибыльности вырос на предприятии. Но, так
же, большой объем сотрудников со средним и неполным средним образованием
говорит о том, что на предприятии имеются проблемы с квалифицированными
работниками. Практически 24% персонала требует повышения своей
квалификации, это говорит о том, что на ЗАО TBK3 «KVINT» большая доля
рабочих нуждается в обучении, а это угроза для предприятия, так как,
высококвалифицированный персонал - это успех для предприятия.
Проводить сравнительный анализ квалификации персонала основных
конкурентов завод по количественным и качественным характеристикам не
станем, узнаем далее только лишь в процентном соотношении образовательную
структуру этих предприятий (табл. 10, 11, 12).
53
Таблица 10
Образовательная структура рабочих ЗАО «Букет Молдавии»
(в % к общей численности 459 чел.) (по материалам
предприятия)
Уровень образования
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Высшее образование
43,0
51,0
57,0
Среднее образование
21,0
21,0
24,0
Среднее и неполное среднее
39,0
28,0
19,0
По данным из таблицы 10, уровень образования персонала предприятия в
течение трех лет не значительно изменился. Увеличение числа рабочих с
высшим образованием говорит о том, что требования при приеме на работу
выросли, так как, уровень прибыльности вырос на предприятии. Но, уменьшился
объем сотрудников со средним и неполным средним образованием говорит о
том, что на предприятии нет проблем с квалифицированными работниками [39].
Таблица 11
Образовательная структура рабочих АО «Calarasi Divin»
(в % к общей численности 508 чел.) (по материалам
предприятия)
Уровень образования
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Высшее образование
40,0
48,0
54,0
Среднее образование
24,0
21,0
26,0
Среднее и неполное среднее
36,0
31,0
20,0
По данным приведенным из таблицы видно, что на предприятии та же
ситуация, что и у завода «Букет Молдавии», то есть, предприятие не нуждается
в повышении квалификации персонала большому объему сотрудников [41].
Таблица 12
Образовательная структура рабочих ЛВЗ «Хортиця»
(в % к общей численности 567 чел.) (по материалам
предприятия)
Уровень образования
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Высшее образование
45,0
50,0
57,0
Среднее образование
20,0
19,0
24,0
Среднее и неполное среднее
35,0
31,0
19,0
По данным приведенным из таблицы видно, что на предприятии та же
54
ситуация, то есть, предприятие не нуждается в повышении квалификации
персонала большому объему сотрудников [40].
Выводы по 2 главе:
1. Закрытое акционерное общество Тираспольский вино-коньячный завод
«KVINT» является старейшим предприятием по производству вино-коньячной
продукции. Завод основан 1897 году и обладает богатой историей становления.
Сейчас он является лидером в производстве спиртной продукции и в основном
занимается: производство алкогольной продукции; производство
безалкогольной продукции; переработка винограда и других фруктов;
экскурсионная деятельность и многим другим. Предприятие обладает
производственной мощностью, собственной лабораторией, сырьевой базой и
большими складскими помещениями. За 120 лет существования завод
неоднократно подтверждал свою хорошую работу и хорошее качество
наградами, медалями и сертификатами. В организационной структуре
Тираспольского винно-коньячного завода “KVINT" можно выделить 3 крупных
блока подразделений: производственные, управленческие и обслуживающие.
Каждый уровень управления (высший, средний и низший) имеет свои
функциональные обязанности и права, которые подкреплены должностными
инструкциями и носят обязательный характер выполнения.
2. Анализ финансово-хозяйственной и управленческой деятельности ЗАО
ТВКЗ «KVINT» был проведен за 3 последних года с 2015 по 2017 год. В целом
по анализу себестоимости продукции по основному производству наблюдается
увеличение затрат на производство по сравнению с предыдущим годом на 14%,
в эти затраты входят: затраты на сырье, затраты на оплату труда и управление
предприятием. От инвестиционной деятельности, направленной на демонтаж
основных средств, предприятие, так же, несет убыток. Так же, стоит отметить,
что в связи с изменением курса валют, которое привело к переоценке займов и
кредитов, увеличилась сумма на операционные расходы. Но наблюдается и рост
в показателях, например, выручка от реализации продукции выросла почти на
13%, а валовая прибыль почти на 16%.