32
вы планируете отдыхать, тем выше будет стоимость страхового полиса, но
вместе с тем, шире будет и перечень возможных страховых случаев.
Специально для путешественников АО «Тинькофф Страхование»
предлагает и дополнительные опции для страхового полиса – это:
страхование квартиры на период отсутствия, страхование от несчастного
случая или внезапной отмены поездки (по не зависящим от вас
обстоятельствам). Кроме этого, можно застраховать багаж на всю поездку и в
случае его утери или повреждения возместить сумму ущерба.
Имущество. В настоящее время в АО «Тинькофф Страхование» можно
застраховать только дом или квартиру от любого возможного ущерба, и
только если ваша собственность расположена на территории России.
Застрахованная недвижимость должна обязательно пройти пожарный
контроль и быть оборудована всеми необходимыми устройствами для
соблюдения пожарной безопасности. В случае нанесения ущерба имуществу,
владелец договора обязан в течение 3-х дней уведомить АО «Тинькофф
Страхование» о факте наступления страхового случая.
Автострахование (КАСКО и ОСАГО). АО «Тинькофф Страхование»
дает автовладельцам возможность оформить несколько видов страховых
полисов:
1. Стандартные полис ОСАГО.
2. МиниКАСКО – полис, предусматривающий возмещение ущерба,
нанесенного вашему автомобилю, только в том случае, если вы не виноваты
в произошедшей аварии.
3. КАСКО – полное возмещение ваших расходов, связанных с ДТП.
Дополнительно можно застраховать не только ваше транспортное
средство от ущерба или угона, но и перевозимый в машине багаж,
пассажиров, которые будут в нем находиться. Можно включить в страховую
выплату расходы на такси, платную медицинскую помощь, оплату
юридических консультаций и услуг, техпомощь или эвакуатор и так далее.
Кроме ДТП в АО «Тинькофф Страхование» автомобили страхуются от
33
угона, падения инородных предметов, несчастных случаев, непредвиденных
ситуаций на дороге, аварий с участием домашних животных.
Управление в компании осуществляется посредством линейно -
функциональной структуры управления (рисунок 6).
Высшим органом управления АО Тинькофф Страхование»» является
Общее собрание акционеров, к компетенции которого относятся:
определение основных направлений развития компании, принятие решений
об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих
организаций; изменение Устава и уставного капитала компании; образование
единоличного исполнительного органа и прекращение его полномочий,
назначение и утверждение управляющего, избрание и досрочное
прекращение полномочий Ревизионной комиссии компании; утверждение
финансовой отчетности; принятие решений о распределении прибыли, о
создании филиалов и представительств, о размещении облигаций и иных
ценных бумаг, о реорганизации или ликвидации общества и других,
предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Единоличным исполнительным органом АО «Тинькофф Страхование»
является Генеральный директор, срок его полномочий составляет 3 года. Он
руководит текущей деятельностью компании, без доверенности действует от
имени общества, представляет его во всех учреждениях, обществах,
организациях, органах государственной власти и управления, в суде.
Порядок деятельности Генерального директора и принятия им решений
устанавливается Уставом компании, его внутренними документами и
договором, заключенным между АО «Тинькофф Страхование и лицом,
осуществляющим функции генерального директора.
Генеральный директор компании несет персональную
ответственность за последствия принятых им решений, выходящих за
пределы его полномочий, установленных действующим законодательством,
уставом предприятия, иными нормативными правовыми актами.
Генеральный директор предприятия не освобождается от ответственности,
34
если действия, влекущие ответственность, были принятыми лицами, которым
он делегировал свои права.
Рис. 6. Организационная структура АО «Тинькофф Страхование»
При таком управлении каждое звено и каждый подчиненный имеют
одного руководителя, через которого по одному единовременному каналу
проходят все команды управления. В данном случае управленческие звенья
несут ответственность за результаты своей деятельности управляемых
объектов.
АО «Тинькофф Страхование» полностью обеспечивает соблюдение
прав и свобод граждан при обработке персональных данных, в том числе
обеспечивает защиту прав на неприкосновенность частной жизни, личной и
35
семейной тайн. Обеспечение безопасности персональных данных является
одной из приоритетных задач АО «Тинькофф Страхование».
В связи с основной деятельностью компании могут возникнуть
следующие риски, относимые к таковым в силу их возможного влияния, в
том числе негативного, на результаты основной деятельности компании:
1. Страховые риски – возможные финансовые убытки, непосредственно
связанные с осуществлением страховой деятельности, причинами которых
могут быть изменение уровня спроса со стороны клиентов, изменение
убыточности страховых продуктов, изменения в области ценообразования.
2. Кредитные риски – убытки, связанные с невыполнением своих
обязательств одной из сторон по финансовому инструменту, в результате
чего другая сторона понесет финансовый убыток.
3. Финансовые риски – возникают в связи с изменением отдельных
финансово-экономических показателей, как-то: процентных ставок, курса
обмена иностранных валют (валютные риски), достижением критических
значений инфляции.
4. Правовые риски – связаны с возможными изменениями страхового
законодательства, в том числе порядка лицензирования страховой
деятельности и требований по такому лицензированию, валютного
регулирования, налогового законодательства, таможенного законодательства,
судебной практики по вопросам, связанным с осуществлением страховой
деятельности.
В случае возникновения одного или нескольких из
вышеперечисленных рисков, компания предпринимает все возможные меры
по минимизации негативных последствий.
На сегодняшний день численность работающего персонала АО
«Тинькофф Страхование» составляет 4057 человек, из которых 2557 –
штатный персонал. Кроме того, компания привлекает к сотрудничеству
другие предприятия и компании.
36
Численность работников предприятия и структура персонала за 2014 –
2016 годы представлена в таблице 1.
Таблица 1
Численность персонала и его структура по категориям в АО «Тинькофф
Страхование» в 2014-2016 годах, чел.
Категория персонала
Среднесписочная
численность, чел.
Доля, %
2014г.
2015г.
2016г.
2014г.
2015г.
2016г.
руководители
148
150
139
5,51
5,57
5,44
специалисты
2184
2187
2068
81,25
81,15
80,88
служащие
137
138
124
5,1
5,12
4,85
Вспомогательный персонал
219
220
226
8,15
8,16
8,84
ИТОГО
2688
2695
2557
100
100
100
Как показывают данные таблицы 1, все работающие на предприятии
подразделяются на руководителей, специалистов, служащих и
вспомогательный персонал.
По данным таблицы видно, что общая численность персонала АО
«Тинькофф Страхование» возросла на 7 человек в 2015 году по сравнению
с 2014 годом, и вновь снизилась на 138 человека в 2016 году по сравнению с
2015 годом. Общая численность штатных сотрудников АО «Тинькофф
Страхование» в 2016 году составила 2557 человек. Основную долю
работников предприятия на протяжении исследуемого периода составляют
специалисты (рисунок 7).
Рис. 7. Структура персонала АО «Тинькофф Страхование» по категориям
5,5
8,2
5,1
81,3
руководители вспомогательный персонал
служащие специалисты
37
Динамика численности персонала ОАО «Тинькофф Страхование» за
2014 – 2016 годы представлена в таблице 2.
Таблица 2
Динамика численности персонала АО «Тинькофф Страхование»
в 2014-2016 годах
Категории персонала
2014г
2015г
2016г
Отклонение
2015/2014
Отклонение
2016/2015
Абс.
Относ.
Абс.
Относ.
Динамика численности персонала по категориям
руководители
148
150
139
2
+1,4
-11
-7,3
специалисты
219
220
226
1
+0,5
6
+2,7
служащие
137
138
124
1
+0,7
-14
-10,1
рабочие
2184
2187
2068
3
+0,1
-119
-5,4
Динамика численности персонала по возрасту
До 25 лет
175
152
137
-23
-13,1
-15
-9,9
От 25 до 30 лет
298
321
264
23
+7,7
-57
-17,8
От 30 до 40 лет
817
820
789
3
+0,4
-31
-3,8
От 40 до 50 лет
719
725
693
6
+0,8
-32
-4,4
Свыше 50 лет
679
677
674
-2
-0,3
-3
-0,3
Динамика численности персонала по образованию
Высшее
профессиональное
1505
1448
1288
-57
-2,4
-160
-12,3
Среднее
профессиональное
537
606
618
69
+12,9
12
+2,0
Начальное
профессиональное
646
641
651
-5
-0,8
10
+1,6
ВСЕГО
2688
2695
2557
7
+0,3
-138
-5,1
На основании данных таблицы 2 можно сделать следующие выводы.
Численность административно-управленческого персонала (руководителей)
АО «Тинькофф Страхование» в 2015 году на 2 человека, а в 2016 году
снизилась на 11 человек. Большая часть сотрудников находятся в возрастной
категории от 30 до 40 лет. Меньше всего на предприятии сотрудников в
возрасте до 25 лет (рисунок 8).
Высшее образование в 2014 году было у 1505 сотрудников, а в 2016
году количество сотрудников с высшим образованием составило 1288
человек. Это связано с общим снижением численности сотрудников
компании. В целом коллектив работников ОАО «Тинькофф Страхование»
можно охарактеризовать как высокопрофессиональный, умеющий выполнять
38
свои профессиональные обязанности и достигать цели, поставленной перед
организацией.
2014г.
2015г.
2016г.
Рис. 8. Структура персонала АО «Тинькофф Страхование» по возрасту
Организацию кадровой работы и подбор персонала осуществляет
управление по работе с персоналом. Расстановка кадров управления
включает: назначение на должность, назначение на более высокую и более
ответственную должность, смещение с должности, в том числе перевод на
нижеоплачиваемую должность, перемещение на другую должность по
горизонтали, перемещение в другую сферу деятельности.
В рамках дальнейшего исследования проведем анализ и оценку
основных экономических показателей деятельности АО «Тинькофф
Страхование».
2.2. Оценка основных экономических показателей деятельности
организации
Рассмотрим основные экономические показатели деятельности АО
«Тинькофф Страхование» (таблица 3).
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по
балансовым данным) уменьшилась за год с 0,95 до -2,74 процента. При этом
рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134)
уменьшилась за год с 16,54 до14,30 процента.
175
298
817
719
679
152
321
820
725
677
137
264
789
693
674
39
Таблица 3
Анализ финансовых результатов деятельности АО «Тинькофф Страхование»
в 2014-2016 годах, тыс. руб.
Показатель
2014 г.
2015г.
2016 г.
Темп
роста
2015г. к
2014г. ,%
Темп
роста
2016г. к
2015г. ,%
Чистые процентные доходы
121392484
153674380
113289364
+26,6
+73,7
Чистые непроцентные доходы
22425513
43725540
41833232
+95,0
+95,7
Чистые доходы от операций с
финансовыми активами
88626
-1315393
-1463496
-484,2
+11,3
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
4628468
7208283
11048910
+55,7
+53,3
Чистые доходы от операций с
драгоценными металлами
-169853
-2473915
-917591
-456,5
+37,1
Чистые доходы от переоценки
иностранной валюты
-2437788
11236797
3042181
-660,9
+27,1
Чистые комиссионные доходы
20156207
26595853
29205637
+32,0
+9,8
Чистые доходы от разовых
операций
-19585292
-4463917
112463
+22,8
-2,5
Прочие чистые операционные
доходы
0
-13068373
-51514494
0
+294,2
Чистые доходы от операций
по доверительному
управлению
6919
5898
396
+85,2
+6,7
Чистые доходы (расходы)
137224159
154193774
171350329
+12,4
+11,1
Чистые доходы от изменения
объемов резервов на
возможные потери
-30358742
-74271824
-33335743
+144,6
+44,9
Финансовый результат
(балансовый) или Прибыль
(убыток) до налогообложения
29446761
35361316
178234
+20,1
+0,5
Прибыль (убыток) после
налогообложения
22195918
31534739
461159
+42,1
1,5
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6,97 до 6,49 процента.
Доходность ссудных операций уменьшилась за год с13,51 до 13,24 процента.
Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5,66 до 5,41
процента. Стоимость привлеченных средств компании увеличилась за
год с 6,51 до 7,18 процента. Доходность страховых операций уменьшилась
за год с 13,51 до 13,24 процента.
Наглядно динамику финансовых результатов деятельности АО
«Тинькофф Страхование» демонстрирует рисунок 9.
40
Рис. 9. Динамика финансовых результатов деятельности АО «Тинькофф
Страхование» в 2014-2016 годах
В развитии корпоративного бизнеса в отчетном периоде АО
«Тинькофф Страхование» придерживался стратегии наращивания базы
пассивов, которая обеспечивала привлечение доступного фондирования и
способствовала увеличению непроцентного комиссионного дохода
компании. По состоянию на 1 января 2017 года, в рейтинге российских
-1E+08 -50000000 0 50000000 100000000 150000000 200000000
Чистые процентные доходы
Чистые непроцентные доходы
Чистые доходы от операций с финансовыми
активами
Чистые доходы от операций с иностранной
валютой
Чистые доходы от операций с драгоценными
металлами
Чистые доходы от переоценки иностранной
валюты
Чистые комиссионные доходы
Чистые доходы от разовых операций
Прочие чистые операционные доходы
Чистые доходы от операций по доверительному
управлению
Чистые доходы (расходы)
Чистые доходы от изменения объемов резервов
на возможные потери
Прибыль (убыток) до налогообложения
Прибыль (убыток) после налогообложения
2016
2015
2014
41
страховых компаний АО «Тинькофф Страхование» имело 15-й по размеру
страховой портфель юридических лиц. Следует отметить, что в прошедшем
году многие страховые компании из конкурентной группы сравнения также
сокращали страховые портфели юридических лиц.
Данная тенденция объясняется в основном следующими факторами:
1. Резко усилившейся конкуренцией с государстенными
страховыми компаниями и банками, имеющими сравнительно разнообразие
услуг и оказывающими давление на рынок низкими ставками.
2. Некоторым сокращением рынка корпоративного страхования,
вызванным макроэкономическими причинами, начавшими действовать со
второй половины 2016 года.
АО «Тинькофф Страхование» намерен и впредь существенно
увеличивать количество клиентов с предоставлением им обширного спектра
страховых услуг и высококлассного сервиса. В течение 2016 года
продолжали развиваться текущие, высокодоходные программы, частности,
страхование клиентов, относящихся к сегменту малого бизнеса.
Таким образом, несмотря на то, что макроэкономическая ситуация в
стране остается не простой, компании благодаря решительным действиям
менеджмента удалось получить хорошие результаты в 2016 году, несмотря
на значительное снижение показателей прибыли по сравнению с 2014 и 2015
годами.
Имущественное положение компании характеризуют состав и
размещение имущества в стоимостном выражении, а так же источники его
образования на определенную дату. Обобщающая оценка имущества АО
«Тинькофф Страхование» представлена в активе баланса, содержащем
информацию о внеоборотных и оборотных активах на начало и конец
отчетного периода.
В балансе отражается состояние привлеченных и собственных средств
компании, а также их размещение в страховые и другие операции. По
данным баланса осуществляется контроль за состоянием страховых,