34
Каждый филиал, являясь структурным подразделением Сбербанка России,
предоставляет полный спектр банковских услуг частным лицам, финансовым ор-
ганизациям, корпоративным клиентам и индивидуальным предпринимателям.
Наибольшим спросом среди населения пользуются различные виды кредитных
программ, благодаря которым многие могут достичь своих целей.
Рисунок 3 – Построение филиальной сети ПАО «СБЕРБАНК»
На рисунке 4 представлена организационная структура ПАО «СБЕР-
БАНК» и положение в ней территориальных банков.
Общее собрание акционеров – высший руководящий орган СБЕРБАНКа
России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным
вопросам деятельности банка, такие как:
внесение изменений и дополнений в Устав банка или утверждение
Устава банка в новой редакции;
реорганизация банка;
ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии и утвер-
ждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
избрание членов Наблюдательного совета банка, Президента, Пред-
седателя Правления банка, Ревизионной комиссии банка и досрочное прекраще-
ние их полномочий;
ПАО «СБЕРБАНК»
Территориальные банки
Отделения территориальных
банков
Филиалы (дополнительные офисы
банковского обслуживания)
35
утверждение аудитора банка и др.
Рисунок 4 – Организационная структура ПАО «СБЕРБАНК»
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
банка избирается Ревизионная комиссия, которая проверяет соблюдение банком
законодательных и иных актов, регулирующих его деятельность, установление
внутреннего контроля в банке и законность операций. Ревизионная комиссия
оценивает достоверность данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся
в годовой финансовой отчетности банка.
Наблюдательный совет банка состоит из 17 директоров, среди которых 6
представителей Банка России, 2 представителя Правительства Российской Феде-
рации, 2 представителя СБЕРБАНКа России и 7 независимых директоров.
Наблюдательный совет банка осуществляет общее руководство деятельно-
стью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных уставом банка к
компетенции общего собрания акционеров. В компетенцию Наблюдательного
Общее собрание акционеров
Ревизионная
комиссия
Наблюдательный
совет
Комитеты
Наблюдательного совета
Правление, Президент,
Председатель Правления
Комитеты при Правлении
Коллегия Банка
Председатель территориального
банка
Заместители председателя
Главный бухгалтер
Аппарат отделения
территориального банка
36
совета Банка входят следующие вопросы:
• определение приоритетных направлений деятельности банка;
• утверждение внутренних документов банка;
• открытие и закрытие филиалов, открытие представительств банка и их
ликвидация;
• одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных федеральным за-
коном и т. д.
Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для
предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, относящихся к ком-
петенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Форми-
рование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов наблюдательного
совета. У каждого комитета есть независимые директора. Комитеты способ-
ствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Решения коми-
тетов носят рекомендательный характер.
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
Сбербанка Годовое общее собрание акционеров избирает Ревизионную комис-
сию в составе 7 человек. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком
законов и других актов, регулирующих его деятельность, установление внутрен-
него контроля в банке и законность операций. Ревизионная комиссия оценивает
достоверность данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой
финансовой отчетности банка.
Таким образом, организационная структура Сбербанка построена в соот-
ветствии с Уставом банка и позволяет максимально учесть потребности каждого
направления деятельности банка.
Среди клиентов Сбербанка – более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зареги-
стрированных юридических лиц в России). Банком ются все группы
корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний
приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся
часть – это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
37
Динамика основных экономических показателей ПАО «СБЕРБАНК» за
2016-2018 гг. представлена в таблице 1.
Таблица 1
Достаточность капитала ПАО «СБЕРБАНК» в 2016-2018 гг.
Показали,
млрд. руб.
2016
2017
2018
Значе-
ние
Абсолют-
ное изме-
нение,
млрд.
руб.
Темп
роста,
%
Значе-
ние
Абсолютное
изменение,
млрд. руб.
Темп
роста,
%
Основной капитал
Уставный капи-
тал
87,70
87,70
0,00
-
87,70
0,00
-
Эмиссионный
доход
232,60
232,60
0,00
-
232,60
0,00
-
Нераспреде-
ленная
прибыль
985,10
882,90
-102,20
-
1186,70
303,80
134,41
Собственные
акции, выкуп-
ленные у аук-
ционеров
-8,00
-7,00
1,00
87,50
-7,60
-0,60
108,57
За вычетом де-
ловой
репутации
(goodwill)
-25,00
-15,10
9,90
60,40
-25,00
-9,90
165,56
Итого основной
капитал
1272,40
1181,10
-91,30
92,83
1474,40
293,30
124,83
Дополнительный капитал
Фонд
переоценки
зданий
72,5
79
6,50
108,97
81,5
2,50
103,16
Фонд
переоценки
ценных бумаг,
имеющихся в
наличии для
продажи
15,8
16,8
1,00
106,33
-3,4
-20,20
-20,24
Фонд пере-
оценки ино-
странной
валюты
-1,2
-4,7
-3,50
391,67
-5,7
-1,00
121,28
Субординиро-
ванный
капитал
420
382,7
-37,30
91,12
303,5
-79,20
79,30
За вычетом
вложений в ас-
социированные
компании
-7,8
-8,6
-0,80
110,26
-4,7
3,90
54,65
Итого капитал
499,3
465,2
-34,10
93,17
371,2
-94,00
79,79
Общий капитал
1771,70
1939,6
167,90
109,48
1552,3
-387,30
80,03
Активы, взвешенные с учетом риска
Кредитные
риски
12890,7
13693,1
802,40
106,22
9867,8
-3825,30
72,06
38
Рыночный риск
400,1
452,5
52,40
113,10
349
-103,50
77,13
Итого активы,
взвешенные с
учетом риска
13290,8
14145,6
854,80
106,43
10216,8
-3928,80
72,23
Коэффициент
достаточности
основного ка-
питала
9,5
10,4
0,90
109,47
11,6
1,20
111,54
Коэффициент
достаточности
общего
капитала
14,1
13,7
-0,40
97,16
15,2
1,50
110,95
Чистая прибыль Группы СБЕРБАНКа России по МСФО в 2018 году вы-
росла до 347,9 млрд. руб., что на 10,1% превышает показатель 2017 года. Приоб-
ретение активов в 2016 году (VBI, DenizBank и Cetelem) сократило чистую при-
быль на уровне Группы на 4,0 млрд. руб.
Как следует из данных, представленных в таблице 1, по итогам 2018 года
коэффициент достаточности основного капитала снизился до 10,4%, а коэффи-
циент достаточности общего капитала снизился до 13,7%. Снижение обуслов-
лено главным образом увеличением объема активов, взвешенных с учетом риска
(на 39%), а также приобретением дочерних структур. Коэффициент
достаточности капитала Группы заметно превышает минимальный уровень,
установленный Базельским комитетом (8%). Коэффициент достаточности об-
щего капитала по РСБУ (Н1) в конце 2014 года составил 12,6 %.
Отделение ПАО «СБЕРБАНК» №9038/01720 находится в Москве, Восточ-
ный административный округ, 1-й микрорайон Новокосино, ул. Новокосинская,
11, корп.2, телефоны +7 (800) 555-55-50, 900
Целью деятельности ОСБ №9038/01720 является: привлечение денежных
средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях платно-
сти, срочности и возвратности; осуществление расчетно-кассового обслужива-
ния клиентов, а также других банковских операций.
Организационная структура банка (рисунок 5) включает функциональные
подразделения и службы, каждая из которых имеет определенные права и обя-
занности.
Продолжение таблицы 1
39
Рисунок 5 - Организационная структура ОСБ №9038/01720
Управляющий отеделения осуществляет общее руководство и контроль за
деятельностью ОСБ.
Филиал банка имеет в своей структуре: операционный отдел; кредитный
отдел; сектор автоматизации; экономический отдел; сектор по работе с юриди-
ческими лицами.
Операционный отдел обеспечивает открытие и ведение текущих счетов
физических лиц, операции по переводу денег, открытие и ведение счетов по бан-
ковским картам, операции с иностранной валютой, прием платежей населению в
бюджет, а также коммунальные платежи, лотерейные билеты и другие услуги
для работы с физические лица.
Кредитный отдел проводит всесторонний анализ кредитоспособности за-
емщика, оценивает его финансовую устойчивость с целью обеспечения возврата
кредита. Проводит исполнение кредитных соглашений, контролирует своевре-
менное и полное выполнение кредитных соглашений, контролирует сроки пога-
шения кредитов. Принимает меры по взысканию просроченных кредитов, предъ-
являя требования заемщику и его поручителю.
Экономический отдел осуществляет организационную и хозяйственную
деятельность банка. Обеспечивает соблюдение финансовой дисциплины, учет
затрат, контроль за выполнением запланированных задач. Выполняет анализ до-
ходов, расходов, прибыли, выявляет факторы, влияющие на их увеличение или
уменьшение.
Совет ОСБ
Сектор
управления
персоналом
Отдел
вкладов и
расчетов
Сектор
автоматизации
Экономиче-
ский отдел
Сектор по работе с
юридическими
лицами
Операционный
отдел
Кредитный
отдел
Управляющий
40
Отдел вкладов и расчетов ведет учет операций по вкладам физических лиц
и контролирует законность их поведения и правильность их исполнения; контро-
лирует выплату вкладов по сберегательным книжкам, выпущенным структур-
ными подразделениями филиала; производит расчеты за перевод депозита на ос-
новании последующих документов; контролирует выплату сумм по срочным
вкладам; контролирует внесение депозита на счет, на котором вкладчик потерял
зарегистрированную банковскую книжку и т.д.
Таблица 2
Структура собственного капитала ОСБ №9038/01720
(тыс. руб.)
Виды пассивов
2016 г.
2017 г.
2018 г.
сумма
В % к
итогу
сумма
В %
к
итогу
сумма
В %
к
итогу
Добавочный капитал,
в т. ч.
14220
72,34
10780
82,15
10500
40,17
Прирост стоимости имуще-
ства при переоценке
980
4,99
240
1,83
510
1,95
Фонды, в т.ч.
5000
25,44
6000
45,72
2122
8,12
Фонды специального
назначения
561
-
561
-
230
-
Фонды накопления
4439
-
5439
-
1892
-
Прибыль (убыток) за
отчетный период
-543
-2,76
-3898
-29,71
13005
49,76
Всего собственных
средств:
19657
100
13122
100
26137
100
Общая величина собственного капитала ОСБ №9038/01720 увеличилась с
19657 тыс. руб. в 2016 г. до 26137 тыс. руб. в 20181 г. за счет прибыли. В 2018 г.
добавочный капитал составил 10500 тыс. руб. Структура собственного капитала
в 2018 г. изображена на рис. 6.
41
Рисунок 6 – Структура собственного капитала
ОСБ №9038/01720 в 2018 г.
Увеличение средств на текущих счетах является самым дешевым источни-
ком ресурсов для коммерческого банка, процентные расходы падают, но, в свою
очередь, текущие счета непредсказуемы. Если доля заемных и заемных средств
высока, то банк ослабил ликвидность. Оптимальный уровень (доля) не более
30%.
Общая сумма средств юридических лиц на расчетных счетах увеличилась
в 2018 году и составила 37 962 тыс. Руб. На 65% по сравнению с 2016 годом и на
99% - 2017
В таблице 3 представлены результаты расчета факторов структуры пасси-
вов. За анализируемый период доля собственных средств увеличилась с 0,11 в
2016 году до 0,18 в 2017 году, что свидетельствует об оптимальности структуры
пассивов, а с другой стороны, об увеличении устойчивости банка.
Таблица 3
Показатели структуры пассивов ОСБ №9038/01720
Наименование коэффициента
2016 г.
2017 г.
2018 г.
1.Коэффициент структуры пассивов
0,11
0,18
0,13
2.Коэффициент защищенности интересов
клиентов
0,13
0,22
0,15
3.Коэффициент защиты средств граждан
0,18
0,29
0,19
4.Коэффициент эффективности использо-
вания собственных средств
0,19
0,28
0,16
Добавочный
капитал, в т.
ч.
40%
Прирост
стоимости
имущества
при
переоценке
2%
Фонды, в т.ч.
8%
Прибыль
(убыток) за
отчетный
период
50%
42
В 2018 году доля собственных средств снизилась до 0,13, что не соответ-
ствует рекомендуемому уровню 0,15-0,20. Следовательно, стабильность банка
снизилась.
В анализируемом периоде ни одно из значений защиты интересов клиентов
анализируемого периода не соответствует норме, то есть степень защиты инте-
ресов клиентов является низкой. В 2017 году произошло усиление защиты инте-
ресов клиентов - коэффициент составил 0,22.
Результаты расчетов по качеству активов приведены в таблице 4.
Таблица 4
Коэффициенты, характеризующие качество активов
ОСБ №9038/01720
Наименование показателя
Год
2016
2017
2018
1. Уровень доходности активов
0,68
0,66
0,8
2. Коэффициент опережения
-
1,29
1,06
3. Эффективность собственных
средств
0,19
0,28
0,16
4. Коэффициент защищенности
активных доходных операций от
риска
0,19
0,28
0,15
Данные таблицы 3 показывают, что ресурсы ОСБ №9038/01720 размещены
эффективно, в 2018 г. показатель уровня доходности активов достиг значения 0,8
при нормативе 75-80%. Поскольку коэффициент опережения >1, то можно сде-
лать вывод о том, что у банка ведётся активная работа в области кредитных опе-
раций. В 2018 г. только 0,16 руб. собственных средств приходится на 1 рубль
кредитных вложений.
Это связано прежде всего с высокой долей средств, привлеченных в пасси-
вах банков, и отсутствием уставного капитала. Коэффициент безрискового риска
в 2018 году составил 0,15, то есть снизился на 0,14 процентных пункта по срав-
нению с 2016 годом. Чем выше коэффициент безрискового риска, тем выше уро-
вень защиты банков.
43
2.2. Анализ системы управления персоналом
Управление персоналом ПАО «СБЕРБАНК» охватывает определенный
круг взаимосвязанных областей управленческой деятельности и реализуется по-
средством целенаправленного воздействия на человеческие ресурсы банка с це-
лью достижения текущих и перспективных целей и задач функционирования че-
рез управление. В этот круг деятельности входят следующие элементы:
корпоративное обучение;
карьера персонала;
мотивация персонала;
организационная культура;
внутрикорпоративные коммуникации;
оценка персонала.
Корпоративное обучение. Обучение сотрудников и руководителей в ПАО
«СБЕРБАНК» заявлено как приоритетная задача кадровой политики. В 2018 году
в ПАО «СБЕРБАНК» действовали 164 образовательные программы, а также
было разработано 254 новые централизованные программы. Всего за рассматри-
ваемый период сотрудниками Сбербанка было пройдено 550,6 тыс. обучающих
мероприятий и курсов. Ключевыми тенденциями в области обучения сотрудни-
ков в отчетном периоде стали следующие:
– Развитие внутренних ресурсов для обучения. Банком активно развива-
ется процесс мультипликаторства, в рамках которого наиболее результативные
специалисты наделяются определенными полномочиями по обучению сотрудни-
ков ПАО «СБЕРБАНК». На текущий момент в данной роли работает более 1,2
тыс. человек.
– Создание новых форматов обучения. Организована серия практических
семинаров «Диалог с экспертом», в рамках которых эксперты функциональных
блоков делятся своей экспертизой и умениями по разным темам.
– Повышение финансовой грамотности персонала. Запущен проект «Ма-
стерская аналитика», в рамках которого сотрудники учатся анализировать и