66
наименование
кол-
во
цена
стоимость
поставщик
компьютер
1
11490
11490
техно
WiFi
1
790
790
техно
телефон администратора
1
490
490
техно
стойка администратора
1
15531
15531
офисмаг
светильник
7
299
2093
икеа
Общие затраты составляют 62276 руб.
Таблица 19
Затраты на оборудование комнаты ванной/туалета
наименование
кол-
во
цена
стоимость
поставщик
ванна
1
3283
3283
сантехника
туалет
1
1706
1706
сантехника
раковина
1
799
799
икеа
смеситель
1
1093
1093
сантехника
светильник
1
299
299
икеа
Общие затраты составляют 7180 руб.
Таблица 20
Затраты на оборудование комнаты глажки/стирки
наименование
кол-
во
цена
стоимость
поставщик
гладильная доска
1
850
850
техно
стиральная машина
1
7990
7990
техно
утюг
1
650
650
техно
сушилка для белья
2
650
1300
техно
светильник
1
299
299
икеа
Общие затраты составляют 11089 руб.
Таблица 21
Прочие материалы
67
наименование
стоимость
поставщик
расходники к технике
10000
техно
прочие материалы (розетки,
удлинители, лампочки)
10000
техно
Общие затраты составляют 20000 руб.,
Итоговые затраты по оборудованию комнат составляют 243105 руб.
Для обеспечения оптимальной деятельности предприятия будет внедрено
программне обеспечение 1С:Предприятие 8. Отель.
Основные функциональные возможности:
http://1c.ru/news/info.jsp?id=18007
- Учет загрузки номерного фонда
- Бронирование индивидуальное и групповое
- Взаиморасчеты с контрагентами
- Взаиморасчеты с гостями
- Работа с группами
- Бронирование ресурсов – конференц-залы, сауны и т.п.
- Планирование мероприятий и банкетов
- Размещение гостей
- Ведение журнала регистрации иностранных граждан
- Управление тарифами по дням недели, по сезонам
- Управление скидками. Накопительные скидки
- Управление квотами номеров
- Управление службой номерного фонда. Формирование заданий на
уборку, планирование и контроль над выполнением работ в номерах
- Модуль он-лайн Интернет бронирования
- Работа с кредитными картами через банковские терминалы
- Учет в одной базе данных любого количества гостиниц и корпусов
- Многоязычный интерфейс пользователя (русский/английский)
- Печать документов из программы на разных языках
68
- Учет от имени нескольких юридических лиц
- Возможность работы с разными валютами
- Подробный аудит действий пользователей системы
- Возможность построения распределенной мультигостиничной базы
средствами управления распределенными информационными базами,
включенными в платформу 1С:Предприятие 8
В поставку включены интерфейсы со смежными системами:
Тарификаторы телефонных разговоров (Барсум, WinTariff32,
настраиваемый универсальный модуль для подключения тарификаторов по
OLEDB).
Системы электронных замков (Norweq VingCard, Onity, Salto, Inhova,
TimeLox, CISA, Adel, Orbita).
Интеграция с фронт-офисом ресторана: заказ на номер, единый счет в
гостинице (1C:Ресторан, СофтБаланс:Трактиръ ФО 3, Magicsoft:Магия).
Выгрузка данных для УФМС, ОВИР и МВД.
Обмен данными с "1С:Бухгалтерия 8" и "1С:Бухгалтерия 7.7".
Поддерживается работа с ККМ "Штрих-М", "Атол", "ККС:Спарк",
"Datecs".
В конфигурации реализовано более 90 отчетов, в том числе оперативные
отчеты по загрузке, по взаиморасчетам, регламентированные отчеты в
РОССТАТ и аналитические отчеты для планового отдела.
Конфигурация является защищенной и содержит фрагменты кода, не
подлежащие изменению пользователем, имеет аппаратную защиту от
несанкционированного использования. При этом реализован принцип
максимально возможной открытости кода для обеспечения возможности
адаптации продукта под нужды конечных пользователей.
Совместное отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Отель" создано на
основе программного продукта, разработанного компанией "Гостиничные
технологии" и получившего сертификат "Совместимо! Система программ
1С:Предприятие" (информационное письмо №11775 от 27.04.2010).
69
Цены на данный программный продукт отражены на рисунке 12.
Рисунок 12 – Цены приобретения"1С:Предприятие 8. Отель"
Таким образом стоимость покупки составит 120000 руб.
Рассмотрим затраты на услуги других предприятий, в которые
включаются:
1.подключение беспроводного Интернета StarLink
(http://www.starlink.ru/internet/) , выбран тариф 99, параметры которого
представлены на рисунке 13.
Рисунок 13 – – Данные тарифа 99 StarLink
2. сайт хостела. Для минимизации затрат при создании предприятия
более оптимальным считается использование готового сайта с ежемесячной
70
оплатой. Данный сайт будет приобретен в компании TravelLine
(http://www.travelline.ru/about/), которая создает сайты для гостиничной
индустрии.
Для хостела выбран тариф «TravelLine: Старт»
( http://www.travelline.ru/products/tl-start/) за 6500 руб./мес.
«TravelLine: Старт» — это полный комплект инструментов, необходимых
для начала интернет-продаж.
«TravelLine: Старт» ключает (http://www.travelline.ru/products/tl-start/):
1 продающий интернет-ресурс;
2 модуль бронирования «TravelLine: Отель»;
3 размещение сайта в Интернете;
4 техническое сопровождение сайта.
Цена пакета «TravelLine: Старт» в последующем можно «выкупить» сайт
и получить его в безраздельную собственность за 100 000 рублей. Для модуля
бронирования «TravelLine: Отель» заключается отдельный договор. Согласно
его условиям, хостел получает 94—96% от стоимости каждой онлайн-брони.
Остальное TravelLine удерживает в качестве вознаграждения за использование
модуля бронирования.
При создании сайта используется один из макетов, разработанных
дизайнерами TravelLine. Профессионалами, которые создали уже более 100
сайтов для средств размещения России.
Выбранный дизайн наполняется предоставленной вами информацией и
стилизуется под фирменный стиль средства размещения. Готовый сайт состоит
из следующий разделов:
- «О гостинице» (главная);
- «Новости»;
- «Номера и цены»;
- «Бронирование»;
- «Спецпредложения»;
- «Услуги»;
71
- «Контакты».
Дополнительные услуги в подарок
- интеграция модуля бронирования;
- подбор и покупка доменного имени;
- надежный хостинг;
настройка электронной почты.
Теперь сайт не просто существует — он живет и развивается.
Информация обновляется, а посетители видят актуальные данные.
4. затраты на формирование документации для контролирующих органов.
К данной документации относятся документы, подтверждающие соответствие
требованиям санитарной, технической, пожарной, экологической безопасности,
выданные контролирующими инстанциями по результатам проверок.
Услуга по формированию такой документации будет заказано в компании
ООО “Институт финансово-налоговой системы” (http://www.ace-
consulting.ru/page/price).
Для более точного расчета стоимости такой услуги нужно официальное
письмо от компании, так как хостел еще не имеет зарегистрирован , по
предварительным оценкам такая услуг будет стоить 50000 руб.
Теперь рассмотрим затраты по основному плану. Данный план содержит
следующие статьи затрат.
1. затраты на оплату труда включая взносы по заработной плате.
Таблица 22
Затраты на оплату труда
Должность
1 год
2 год
Директор
468000
468000
Менеджер
624000
624000
Тех-рабочий
78000
78000
Повар
312000
312000
Уборщица
468000
468000
Итого
1950000
1950000
2. расходы на рекламу
Таблица 23
72
Расходы на рекламу
Видᅟ рекламы
1 год
2 год
3год
Баннер
312000
312000
312000
Радио
276000
0
0
Газета
33600
33600
33600
Итого
621600
345600
345600
3. расходы на продукты для приготовления наборов завтрака, обеда и
ужина. Стоимость расходов будет рассчитана исходя из того, что половина
клиентов будет приобретать данные наборы, стоимость одного составляет 100
руб.для завтрака и 150 для обеда и ужина.
Таблица 24
Расходы на продукты
наименование статьи
сумма
себестоимость продуктов
250
-набор завтрак
50
- набор обед
100
- набор ужин
100
продажная цена
400
-набор завтрак
100
- набор обед
150
- набор ужин
150
кол-во наборов в день
90
Общая сумма инвестиционных затрат представлена в таблице 25.
Таблица 25
Общая сумма инвестиционных затрат
Затраты
сумма
регисрационные расходы
500,00
аренда помещения
170 000,00
косметический ремонт
120 070,00
затраты по оборудованию помещения
243 105,00
затраты на оплату труда
162 500,00
затрат на услуги других предприятий
127 450,00
затраты на формирование документации для
контролирующих органов
50 000,00
реклама
51 800,00
расходы на продукты
67 500,00
Итого
992 925,00
73
Для финансирования проекта будет взят кредит в ПАО «Сбербанк России»
по тарифу “Бизнес-проект”.
«Бизнес-старт» позволяет получить:
- стартовый капитал в объёме до 80% финансирования проекта;
- кредит для запуска собственного бизнеса с «нуля» на сумму — до 7 млн
рублей;
- кредит на длительный срок — до 5 лет;
- кредит без оформления дополнительного обеспечения;
- выбор при открытии бизнеса:
- — под известным брендом компании-франчайзера;
- — по типовому бизнес-плану, разработанному Партнером Банка;
- информационную и консультационную поддержку на этапе запуска
бизнеса;
- возможность бесплатно изучить курс «Основы предпринимательской
деятельности».
В кредит будет взята сумма 1200000 руб.
Все затраты включенные в себестоимость отражены в таблице 26 .
Таблица 26
Затраты включенные в себестоимость услуг
Затраты
1 год
2 год
Реклама
621600
345600
Аренда помещения
1870000
1870000
ФЗП
1365000
1365000
Взносы
585000
585000
Расходы по кредиту
771125
428875
Расходы на продукты
810000
810000
затрат на услуги других
предприятий
81950
81950
Прочие материалы,услуги
240000
240000
Итого
6344675
5726425
Деление всех затрат включенных в себестоимость на постоянные и
переменные представлено в таблице 27.
Таблица 27
74
Постоянные и переменные затраты себестоимости
Затраты
1 год
2 год
3год
Постоянные
6996843,64
6480066,15
16923600
Реклама
621600
345600
345600
Аренда помещения
1870000
1870000
2640000
ФЗП
1365000
1365000
1365000
Взносы
585000
585000
585000
затрат на услуги других
предприятий
72545
72545
Расходы по кредиту
1672698,64
1431921,15
Расходы на продукты
810000
810000
11988000
Переменные
240000
240000
240000
Прочие материалы
240000
240000
240000
Итого
7236843,64
6720066,15
17163600
Таким образом в первом году открытия хостела затраты составят
7236843,64 руб,
Для составления плана доходов рассмотрим расценки на предлагаемые
услуги.
Таблица 28
Расценки на услуги сдачи мест.
кол-во комнат
кол-во мест
в комнате
общее
количество
мест
стоимость
1 места
комната 1
2
2
3350
комната 2
3
3
2350
комната 3
4
4
1450
Итого
9
Сведем полученные данные в таблицу 29.
Таблица 29
Доходы на услуги сдачи мест.
кол-во
комнат
кол-во мест
в комнате
общее
количество
мест
стоимость 1
места
в месяц
1 год
2 год
комната 1
2
2
3350
201000
2412000
2532600
комната 2
3
3
2350
211500
2538000
2664900
комната 3
4
4
1450
174000
2088000
2192400
Итого
9
586500
7038000
7389900
Всего от сдачи мест в аренду за год будет получено 703800 руб.
Таблица 30
75
Доходы от прочих услуг
Услуги
Объем, усл.ед. в
месяц
Цена руб.
Стоимость
Камера хранения
270
20
64800
Сейф
270
40
129600
Приготовление еды по
стандартному меню
270
150
486000
Приготовление еды по
индивидуальному меню
60
200
144000
Стирка белья
72
100
7200
Глажка белья
72
30
2160
Доходы от прочих услуг составляют 3458400 руб.
Таблица 31
Расчет чистой выручки
Показатели
1 год
2 год
Выручка
7871760
8223660
Налог на доход (6%)
634032
660546
Издержки
7236843,64
6720066,15
Чистая прибыль
884
843048
Предприятие использует систему налогообложения УСН, объект
налогообложения доходы по ставке 6%, также предприятие имеет право
уменьшить эту сумму на сумму взносов на страхование, но такое снижение не
должно быть более чем 50% от суммы самого налога.
Как видно из таблицы предприятие уже в первый год начинает получать
чистую прибыль в размере 884 руб.
Выводы по главе 2
Предприятие предполагает наличие небольшого штата сотрудников,
соответственно предприятие имеет линейную организационную структуру
управления.
По общим итогам ФЗП, взносов и НДФЛ, в сумме получаются
значительные средства, которые составляют за месяц 162500 руб., и за год -
1950000 руб.