46
тыс. руб. и 1050 долл. и евро. Общая ставка равна 5,77-7,34% в руб., 0,3-1,6% в
евро, 0,7-2,64% в долл. Общие ставки по банковским вкладам не высокие, но
зато можно увеличить собственный капитал и не переживать за сохранность
сбережений. Депозитная программа «Пополняй» подходит желающим
регулярно вносить денежные средства. Минимальная сумма для открытия
депозитного счёта составляет 100 евро и долл., 1100 руб. Общие ставки по
рублевому вкладу около 6,85-8%, долларовому 0,8-2,72%, евро 0,53-1,8%.
«Мультивалютный» вклад можно оформить в нескольких валютах.
Минимальная сумма для открытия депозитного счёта составляет 110 долл.
США или евро и 1100 руб. Можно получать доход на изменении валютного
курса. Депозитные ставки для рубля 0,015%-6,7%, доллара 0,01-2,7%, евро 0,01-
1,6%.
«Международный» вклад предполагает применение разных валют. В
итоге, клиент способен зарабатывать на колебаниях валютного курса. Общие
ставки по депозитным программам составляют: 0,1%-2,7% франки, 0,3%-2,7%
иены, 0,7%-4,5% фунты стерлинги.
Рассмотри отличия процентных ставок у предлагаемых продуктов
онлайн:
- «Сохраняй онлайн» 6,45%-9,47% в рублях, 0,25%-2,14% в евро 0,45%-
3% в долларах США;
- «Пополняй онлайн» 7%-8,8% в рублях, 0,6%-2% для евро, 1,01%-3% для
американской валюты;
- «Управляй онлайн» 6,2%-7,6% в рублях, 0,57%-1,8% в евро, 1%-2,9% в
долларах США.
Высокие ставки для вкладчиков в отечественной валюте предлагают
программы «Счастливый процент» и «Сберегательный Сертификат».
Сертификат сберегательный – это официальный документ, содержащий
сведения о депозите физического лица. Как периода размещения денежного
счёта окончится, владелец предъявляет его и получает средства с
47
накопленными процентами. Сертификат оформлен на собственника или
доверенное лицо.
Стратегия Сбербанка направлена на укрепление его позиции в качестве
одного из ведущих и стабильных финансовых институтов. Так, банк успешно
реализует стратегию развития на 2015-2019 гг., которая включает в себя
следующие направления: c клиентом на всю жизнь, команда и культура,
технологический прорыв, финансовая результативность, зрелая организация.
Механизм формирования депозитной политики Сбербанка включает в себя
несколько этапов, а именно:
1) Стратегический этап, где обозначаются основные цели и задачи банка.
2) Этап разработки долгосрочной стратегии, определение тактических
целей и основных направлений деятельности банка в сфере депозитов.
3) Реализация депозитной политики путём осуществления поставленных
тактических целей и задач.
4) Организация контроля и управления в процессе осуществления
депозитных операций.
Рассмотрим этот механизм подробнее (табл. 9).
Таблица 9
Система корпоративного управления ПАО «Сбербанк России»
Общее собрание акционеров
Подразделение
Основные функции
Наблюдательный
совет
- Руководство
- Контроль деятельности исполнительных органов
- Создание единой информационной политики
Комитеты
наблюдательного
совета
- Комитеты по аудиту
- Комитеты по кадрам и вознаграждениям
- Комитеты по стратегическому планированию
- Комитет по управлению рисками
Правление
- Президент, Председатель Правления
- Служба внутреннего аудита
- Служба внутреннего контроля
- Блок «Риски»
Общее собрание акционеров является высшим органом управления
Сбербанка и принимает решения по основным вопросам деятельности банка.
48
Наблюдательный совет банка осуществляет стратегическое управление и общее
руководство деятельности банка, в том числе определяет основные принципы и
подходы к организации в банке системы корпоративного управления, включая
системы управления рисками и внутреннего контроля, отчитывается перед
общим собранием акционеров. Немаловажную роль в структуре управления
Сбербанка занимают комитеты Наблюдательного совета.
Комитеты предварительно рассматривают вопросы, связанные с
управлением рисками, проведением внутреннего и внешнего аудита,
определением стратегических целей деятельности Сбербанка (совместно с
Правлением банка), стратегией управления рисками, капиталом банка и
контролем за достоверность информации и принятых банком рисках.
Правление банка – это исполнительный орган управления, подотчётный
Наблюдательному совету. Правление возглавляет Президент, который
осуществляет оперативное управление Сбербанком. Правление предварительно
обсуждает вопросы, подлежащие рассмотрению на заседаниях, как
Наблюдательного совета, так и Общего собрания акционеров. Именно
Правление определяет политику банка в сфере управления рисками. Можно
сказать, что именно здесь и формируется ставка по депозитам, как правило,
зависящая от ключевой ставки ЦБ РФ (чем выше ставка, тем больше ставка по
депозитам), общего состояния экономики и наличия конкурентов на рынке.
С учётом вышеуказанных факторов, а также заключений
Наблюдательного совета и Общего собрания акционеров Правление формирует
ставку по депозитам, которая далее утверждается Наблюдательным советом.
Организацию контроля, за депозитными операциями банка осуществляет
Комитет по аудиту. Рассмотрев структуру активов и пассивов банка, можно
предположить зависимость между выданными кредитами и привлечёнными
средствами клиентов (рис. 10).
49
Рисунок 10 – Динамика кредитов и депозитов корпоративных и
частных клиентов ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.
По данным рисунка 10 видно, что политика Сбербанка в большей степени
направлена на привлечение депозитов от клиентов, так как показатель с
каждым годом снижается (от 13% до 93%). При расчёте коэффициента
корреляции получим значение равное 0,48. Это говорит о том, что зависимость
между вышеуказанными переменными слаба. Перейдём к одному из самых
важных элементов депозитной политики – процентной ставке (рис. 11).
Рисунок 11 – Средняя стоимость привлечения средств ПАО
«Сбербанк России», %
50
Из графика видно, что в 2016 г. происходит рост процентной ставки по
всем категориям вкладчиков, а в 2017 г. – резкое снижение. Снижение средней
величины привлечения средств, связано с падением процентных ставок по
срочным депозитам физических лиц и корпоративных клиентов. Что в свою
очередь, обусловлено политикой, проводимой ЦБ РФ.
Известно, что в 2017 г. Банк России проводил снижение ключевой ставки
и одновременно продолжил ликвидацию «ненадёжных» банков. Так как
значение ключевой ставки снижается, следовательно, проценты как по
кредитам. Так и по депозитам также будут сокращаться. В таблицах ниже
показаны состав и структура процентных доходов и расходов Сбербанка м
01.01.2016-01.01.2018 (табл. 10-11).
Таблица 10
Состав и структура процентных доходов ПАО «Сбербанк
России»
Наименование
показателя
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес, %
Кредиты и авансы
клиентам
1668,7
90,8
2085
91,46
2145,7
89,44
Средства в банках
18,6
1
22,8
1
46,9
1,95
Долговые
инвестиционные
бумаги,
удерживаемые до
погашения
34,4
1,87
34,8
1,53
39,8
1,66
Корреспондентские
текущие счета в
банках
0,6
0,03
2,7
0,12
5,4
0,23
Долговые
инвестиционные
бумаги, имеющиеся в
наличии для продажи
107,5
5,85
117,4
5,15
130,2
5,43
Прочие процентные
доходы
8,1
0,44
16,9
0,74
31
1,29
Итого процентных
доходов
1837,9
100
2279,6
100
2399
100
Из таблицы 10 можно выявить положительную тенденцию роста
процентных доходов (от 108 трлн. руб. на 01.01.2016 г. до 2,4 трлн. руб. на
51
01.01.2018 г.). Этот рост обусловлен, прежде всего, увеличением процентных
доходов по кредитам и авансам клиентов почти на 500 млн. руб. Таким
образом, основным источником процентных доходов Сбербанка является
кредиты и авансы, предоставленные клиентам. Их доля на протяжении трёх
последних лет практически не менялась и составляла 90% (или порядка 1,9
трлн. руб.) в структуре процентных доходов. Следует перейти к рассмотрению
состава и структуры процентных расходов ПАО «Сбербанк России»,
предоставленных в таблице 11.
Таблица 11
Состав и структура процентных расходов ПАО «Сбербанк
России»
Наименование
показателя
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес, %
Срочные депозиты
физических лиц
313,6
38,3
519
40,2
532,8
51,4
Срочные депозиты
юридических лиц
152,9
18,7
273,7
21,2
195,5
18,9
Срочные депозиты
банков
164,2
20,1
219,2
17
38,8
3,7
Выпущенные
долговые ценные
бумаги
52,7
6,4
91,5
7,1
86,7
8,4
Текущие расчётные
счета юридических
лиц
35,3
4,3
68,4
5,3
53,4
5,2
Субординированные
займы
35,9
4,4
47
3,6
47
4,5
Текущие счета/счета
до востребования
физических лиц
14
1,7
15,9
1,2
18,1
1,7
Прочие заёмные
средства
12,8
1,6
12,8
1
10,7
1
Корреспондентские
счета банков
2,7
0,3
4,5
0,3
2,5
0,2
Прочие процентные
расходы
1
0,1
1,2
0,1
1,4
0,1
Расходы, связанные
со страхованием
вкладов
33,1
4
38,4
3
49,3
4,8
Итого процентных
расходов
818,2
100
1291,6
100
1036,2
100
52
Из таблицы 11 видно, что суммарный объём процентных расходов
увеличился почти на 200 млн. руб. Данный рост расходов можно объяснить
возросшим спросом на срочные депозиты со стороны физических лиц. В целом,
наибольший удельный вес в структуре процентных расходов принадлежит
срочным депозитам физических и юридических лиц, а также средств банков.
Их доля в среднем за анализируемый период составила порядка 73% или 802
млрд. руб. Изучив совокупность процентных расходов и доходов, приходим к
заключению, что Сбербанк проводит грамотную финансовую политику, в том
числе и депозитную, так как процентные доходы полностью покрывают
процентные расходы (рис. 12).
Рисунок 12 – Динамика процентных доходов и расходов ПАО
«Сбербанк России», млрд. руб.
Из рисунка 12 следует, что процентные доходы полностью покрывают
процентные расходы почти в 2 раза. Успешной реализацией депозитной
политики Сбербанка способствуют следующие составляющие:
- устойчивая бизнес – модель, ориентированная на клиентов банка
(клиентоцентричная модель);
- развитие и активное применение информационных технологий
(Мобильный Банк, Сбербанк онлайн);
53
- выгодные условия вложения средств в депозиты как для частных
клиентов, так и для корпоративных клиентов.
Таким образом, главной целью депозитной политики Сбербанка является
привлечение, распределение и удержание денежных средств физических и
юридических лиц, направленное на формирование ресурсной базы банка.
2.3. Анализ влияния системы страхования вкладов на операции с
банковскими депозитами
Рыночная экономика обязывает крупные финансово-кредитные
организации обеспечивать сохранность вкладов и своевременность исполнения
отвечать перед вкладчиками по Федеральному закону «О страховании вкладов
физических лиц в банках РФ»
35
. Как только деньги поступают на счет, вклад
приобретает страховку от банковских рисков. Это общепринятая практика для
стран с развитой рыночной экономикой, помогающая извлекать народные
сбережения и вовлекать их в финансовый круговорот. В России государство
взяло под свою защиту обманутых вкладчиков 12 лет назад, приняв закон о
страховании вкладов физлиц. В 2005 году система заработала. Основным
гарантом в ней выступает Агентство по страхованию вкладов, или АСВ.
Задача АСВ проста – выплата компенсаций вкладчикам, пострадавшим от
банкротства своих банков. На сегодняшний день в России нет ни одного банка,
работающего с населением без страхования вкладов. При этом вкладчику не
приходится специально оформлять договор страхования, поскольку эта услуга
по умолчанию входит в услуги банка и оплачивается из будущего дохода на
вложенные средства. Четыре раза в год банк выплачивает АСВ процент в
размере 0,1 с каждого вклада. Из этих денег и создается фонд для выплаты
компенсаций. Если же денег фонда не хватит для выплат, агентство имеет
35
Тихомирова Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений //Деньги и кредит. 2015. –
№3. – С. 54-58
54
право привлечь средства из госбюджета для полного погашения всех
требований. Но в законе имеются и ограничения
36
.
Так, с 29 декабря 2014 г. вкладчик может получить назад свой вклад (не
более 1,4 млн. руб.), не дожидаясь процедуры банкротства кредитной
организации. Формируется реестр вкладчиков банков, утративших лицензию,
который передается в АСВ. Предел, установленный законом №174-ФЗ, – не
более 700 тысяч рублей по каждому вкладу. Если на счету не рубли, а валюта,
то компенсация будет рассчитываться в рублях по текущему курсу
Центробанка. Разумеется, вкладчику компенсируют не только вклад, но и
проценты по нему, начисленные к этому моменту.
Не все вклады, открытые частными лицами в банке, по умолчанию будут
застрахованы. Не смогут получить компенсацию индивидуальные
предприниматели по вкладам, которые использовались для работы их
предприятия; клиенты, передавшие свои вклады в доверительное управление
банку или оформившие их «на предъявителя», а также вкладчики, имевшие
счета в банках за рубежом. Есть ряд причин для получения компенсации от
агентства:
- у банка отозвали или вообще аннулировали лицензию на осуществление
банковских операций;
- Центробанк наложил запрет (мораторий) на выплаты кредиторам банка.
День, в который случилось любое из названных событий, называется
днем наступления страхового случая. Теперь отвечать по вкладам будет не
банк, а агентство, куда вкладчики могут обращаться, требуя возврата своих
денег. Существует прописанный в законе промежуток времени для выплаты
компенсаций по всем застрахованным вкладам: пока длится процедура
банкротства или действует мораторий. За это время все пострадавшие должны
отправить агентству заявления на выплату и документы, подтверждающие их
права. Выплаты тем, кто не успел вовремя, будут зависеть от решения
36
Официальный сайт Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: https://www.asv.org.ru/agency/(дата обращения: 01.06.2019)
55
правления АСВ. И оправданием могут служить только достаточно веские
причины, например, тяжелая болезнь или другие обстоятельства
непреодолимой силы.
Процедура выплат начинается спустя 14 дней после начала банкротства
или отзыва лицензии – за это время агентство получает и проверяет базу
данных банка. Получить свои кровные можно наличными – по почте или в
одном из банков, работающих с агентством, или переводом на счет, открытый в
другом банке.
Бывает, что сумма на «сгоревшем» вкладе превышает 700 тысяч рублей.
Закон дает возможность вернуть остаток, не вместившийся в страховую сумму.
Даже после получения компенсации от АСВ гражданин может потребовать от
банка разницу, оставшуюся после расчета. Правда, здесь уже никто не
гарантирует 100%-ого успеха, поскольку кредиторов у банка, как правило,
много, а активов, которые позволили бы выплатить деньги всем, мало. Так что
самой надежной гарантией сохранности денег остается система страхования
вкладов. С момента старта программы по страхованию вкладов наибольшая
компенсация в закрытых банках возросла в 14 раз, если сравнивать с
начальным (100 тыс. руб.). Выплаты выдаются наличными средствами или
переводом на счет физического лица
37
.
Страхуют депозит автоматически, как только происходит его открытие в
банке-участнике системы страхования вкладов (ССВ). Перечень таковых, а
также банковских организаций, которые исключены из системы страхования,
находится на официальном сайте АСВ. В него вошли кроме ПАО "Сбербанк
России" также ПАО Банк ВТБ, АО "АЛЬФА-БАНК", АО Газпромбанк. Размер
страховой ответственности АСВ (потенциальных обязательств по выплате
страхового возмещения) в 2017 г. вырос с 67,8 до 69,2% застрахованных
вкладов, а без учёта ПАО Сбербанк – с 61,8 до 64,1%
38
.
37
Сундукова О.А. Алгоритм разработки новых банковских структурированных депозитов // Теория и практика
общественного развития. 2015. – №1. – С. 348-350
38
Финансы [Текст]: учебник / С.В. Барулин. – 2-е изд., стер. – М.: КноРус, 2017