35
Таблица 4
Методология управления кредитными рисками
Название этапа
Методы
Производные
(инструменты)
Выбор стратегии
управления
кредитными рисками
Организационно-
административные
методы
Кредитная политика,
политика управления
рисками и др.
Идентификация
(распознавание)
риска
Методы идентификации
Карта рисков
Оценка последствий
наступления рисков
Методы оценки
Оценки, прогнозы
Выбор решений об
управляющем
воздействии
Методы управления
рисковой позицией
Лимиты, резервы,
нормативы
Контроль и
корректировка
управления
кредитными рисками
Методы контроля и
корректировки
Штрафы, санкции,
процедуры по
минимизации риска
Строго подчиняясь единой функционально-целевой задаче
достижения оптимального соотношения между риском и доходностью,
соответствуя выработанным принципам, каждый этап кредитного риск-
менеджмента выполняет свою специфическую целевую установку, в
комплексе конструируя методологию кредитного риск-менеджмента.
Решение методологических (стратегических) задач возможно при
правильно выработанной тактике, которая представляет собой систему
методов управления кредитными рисками,— аналитический аппарат
исследования.
Применение методов управления рисками создает объективные
предпосылки для появления производных (инструментов), к числу
которых можно причислить результаты от применения того или иного
метода. Управление кредитными рисками в этом аспекте выступает как
совокупность научно-обоснованной методологии, успешно
апробированных методов и инструментов минимизации рисков [36,с.329].
1.5 Показатели эффективности кредитной деятельности банков
Кредитная деятельность банков связана с инициированием создания
новых продуктов и в этом смысле она носит интеллектуальный характер. В
36
процессе разработки кредитных продуктов банки должны решать две
основные задачи: снижение своих кредитных рисков и максимальное
удовлетворение потребностей клиентов. Анализ современной практики и
мнений, представленных в экономической литературе [22, С.538],
позволяет говорить о том, что в настоящее время главное внимание
учеными и практиками уделяется вопросам управления
конкурентоспособностью кредитных продуктов с учетом:
их рискового уровня и доходности;
формирования имиджа для банков;
продвижения этих продуктов на рынке;
видов и стадий разработки и внедрения банковских инноваций.
Иными словами, основной упор делается на решении проблем
банковского менеджмента и маркетинга, при этом вопросы приближения
условий кредитных продуктов к финансовым потребностям клиентов, и
прежде всего, корпоративных заемщиков нефинансового сектора
экономики, рассматриваются достаточно узко, фрагментарно и опять же с
позиции приоритета приемлемости кредитных рисков для банков. Вместе с
тем основой возвратности кредитов, а соответственно и минимизации
кредитных рисков банков, как известно, выступает завершение
кредитуемой сделки, которое возможно на основе гибкого участия кредита
в обороте заемщиков, своевременного авансирования его потребностей в
капитале и правильного структурирования кредитов со стороны банка.
Под правильным структурированием кредитов автор понимает
установление банком параметров кредита в соответствии с потребностями
платежного оборота заемщиков, что позволяет снизить кредитные риски
банков и риски неплатежеспособности их заемщиков и имеет важное
теоретическое и практическое значение в современных российских
условиях.
37
Такое структурирование кредита предполагает изучение банком
специфики финансовых потребностей своих клиентов, их постоянный
мониторинг и быструю реакцию на изменение ситуации.
Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной
деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной
политики банка существуют различные направления. Например, в
финансово-кредитном словаре кредитная политика трактуется как
составная часть экономической политики, представляющей собой систему
мер в области кредитования народного хозяйства. В зарубежной научной
литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения
последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы
представляют собой основу определения соответствующей политики и
способов ее осуществления.
Некоторые авторы считают, что кредитная политика – это стратегия
и тактика банка в области кредитных операций. Цели кредитной политики
находятся в органической связи с общими стратегическими целями банка,
согласуются с целями его банковской политики. Исходя из этого, целью
кредитной политики является создание условий для эффективного
размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста
прибыли, банка. При формировании кредитной политики банк должен
учитывать ряд объективных и субъективных факторов.
В основу классификации видов кредитной политики положены
различные критерии (табл. 5).
38
Таблица 5
Виды кредитной политики в кредитном менеджменте
Критерии
кредитной
политики
Классификация
по субъектам
кредитных
отношений
политика по отношению к юридическим лицам
кредитная политика во взаимоотношениях с населением
по формам
кредита
по предоставлению потребительского кредита
по государственному кредиту
по ипотечному кредиту
по банковскому кредиту
по международному кредиту
по срокам
в области краткосрочного кредитования
в области долгосрочного кредитования
по степени
рискованности
агрессивная кредитная политика
традиционная, классическая
по целям
по предоставлению целевых ссуд
по предоставлению нецелевых ссуд
по типу рынка
на денежном рынке
на финансовом рынке
на рынке капиталов
по географии
кредитная политика, проводимая банком:
на местном, региональном уровне
национальном уровне
международном уровне
по отраслевой
направленности
кредитная политика по кредитованию:
промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой
промышленности)
торговых организаций
строительных организаций
транспортных предприятий
сельскохозяйственных организаций
сбытоснабженческих организаций;
предприятий связи и др.
по
обеспеченности
по предоставлению обеспеченных ссуд
по предоставлению необеспеченных ссуд
по цене
кредита
кредитная политика по предоставлению:
стандартных ссуд
льготных ссуд
проблемных ссуд (под повышенные проценты)
по методам
кредитования
при кредитовании по остатку
при кредитовании по обороту
При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не
является исчерпывающей. Возможно, конструировать и другие виды
кредитной политики в зависимости от иных критериев.
39
Элементы кредитного менеджмента (табл. 6) находят свое
практическое выражение в организационных формах кредитной политики,
т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики.
Таблица 6
Элементы кредитного менеджмента
Этапы
кредитования
Регламентируемые параметры
1.
Предварительная
работа по
предоставлению
кредитов
состав будущих заемщиков;
виды кредитов;
количественные пределы кредитования;
стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;
стандарты оценки ссуд;
процентные ставки;
методы обеспечения возвратности кредита;
контроль за соблюдением процедуры подготовки
выдачи кредита.
2. Оформление
кредита
формы документов;
технологическая процедура выдачи кредита;
контроль за правильностью оформления кредита.
3. Управление
кредитом
порядок управления кредитным портфелем;
контроль за исполнением кредитных договоров;
условия продления или возобновления
просроченных кредитов;
порядок покрытия убытков;
контроль за управлением кредитом.
В современной банковской практике организационная и
функциональная структура кредитного риск-менеджмента базируется на
деятельности трех служб:
- миддл-офиса,
- фронт-офиса,
- бэк-офиса [25; С. 85].
Основная работа по организации кредитного процесса в банке может
быть представлена в виде следующих этапов:
1-й – формирование портфеля кредитных заявок;
2-й – проведение переговоров с потенциальным клиентом;
3-й – принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме
его предоставления;
4-й – оформление кредитного дела;
5-й – работа с клиентом после получения им ссуды;
40
6-й – возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела:
IV. Банковский контроль и управление кредитным, процессом.
Обоснованный анализ кредита и процесс его одобрения в сочетании с
систематическим мониторингом состояния ссуд являются необходимыми
элементами процесса охраны банковского кредитного портфеля и,
следовательно, жизнеспособности самого банка. Для российских банков в
настоящее время наиболее актуальны вопросы контроля качества
кредитного портфеля, что обусловливает необходимость удаления особого
внимания следующим вопросам:
- анализу кредитного рынка и разработке мер по привлечению и
отбору наиболее выгодных для банка кредитных (заявок);
- анализу финансового состояния заемщиков;
- анализу залогов и иного обеспечения возвратности ссуд;
- организации работы по управлению и ликвидации залоговых
средств и обеспечения;
- соблюдению принципов кредитования;
- периодическому тестированию выданного кредита на предмет его
возвратности (мониторинг состояния заемщика, целевых рынков,
экономической ситуации и т.д.);
- анализу структуры кредитного портфеля расчету и интерпретации
показателей, разработке и выполнению мер по реструктуризации
кредитного портфеля;
- выявлению проблемных кредитов и разработке мероприятий по
ликвидации задолженности;
- кредитованию в других экономических регионах;
- кредитованию в условиях риска, связанного с экономическим
кризисом, инфляцией и т.д.
Действенный контроль возможен лишь в том случае, если банк имеет
необходимые документы для анализа. В интересах усиления банковского
контроля в процессе кредитования целесообразно использовать так
41
называемые организационные формы кредитной политики – приемы,
способы, методы реализации кредитной политики, которые на практике
предстают в виде соответствующих документов.
Итак, кредитная деятельность банка заключается в определении
приоритетных направлений развития и совершенствования банковской
деятельности в процессе инвестирования кредитных ресурсов, развитии
кредитного процесса, повышении его эффективности и минимизации
кредитных, рисков. Роль кредитной политики банка заключается в
определении приоритетных направлений развития и совершенствования
банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования
кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его
эффективности.
Наличие документированной кредитной политики позволяет
эффективно управлять кредитными рисками банковского портфеля, четко
структурировать набор критериев и правил для прозрачной коммуникации
участников кредитного процесса в соответствии со стратегией банка и
таким образом обеспечить максимально эффективное использование
ресурсов – как финансовых, так и человеческих – для достижения
поставленных целей при жестком контроле кредитных рисков.
Краткие выводы
Подводя итоги, можно говорить о процессе государственной
монополизации в банковской системе, сокращению конкуренции, что
может привести к снижению качества предоставляемых услуг и их
доступности.
В качестве комплекса мер по изменению подобной ситуации можно
предложить качественное изменение роли государства в банковской
деятельности, методов его участия в регулировании банковского сектора
экономики страны.
42
Обнаруженные проблемы с источниками фондирования банков,
замедлением темпов кредитования и рост просроченной задолженности
обнажают системные проблемы в банковской системе нашей страны.
В продолжение темы возможных мероприятий по поддержке
банковского сектора страны необходимо определить новые источники
долгосрочного фондирования, а также механизмы, дающие гарантии того,
что банки будут вкладывать получаемые ресурсы в кредитование
реального сектора экономики.
Продолжающаяся череда отзыва лицензий на осуществление
банковской деятельности, сокращение темпов роста кредитования,
увеличение доли просроченных кредитов – это лишь часть обозначенных
проблем сегодняшней банковской системы РФ. Требуется широкая
реорганизация бизнеса большинства действующих в России банков,
усиление надзора со стороны ЦБ, качественное изменение
законодательства, а также разработка мер по поддержке системно
значимых банков.
Эффективная последовательность кредитного риск-менеджмента
способствует реализации классической схемы управленческого процесса:
анализ — планирование — формирование регулирующего воздействия —
учет и контроль. Кроме того, представленная схема позволяет создать
эффективную организационную структуру системы управления рисками, в
которой каждое подразделение работает в определенном заданном
направлении. Однако разделение процесса управления риском на этапы не
означает, что существуют временные интервалы при осуществлении
данных мероприятий. Весь процесс управления является непрерывным, все
его этапы тесно переплетены и осуществляются одновременно для разных
видов риска.
43
Глава 2. Анализ развития кредитной деятельности «ПАО
«БИНБАН»
2.1. Общая характеристика «ПАО «БИНБАНК»
ПАО «БИНБАН» (далее – «Банк») было создано на территории
Российской Федерации в форме закрытого акционерного общества.
Общество получило лицензию на ведение банковских операций в 1997
году. Банк является крупным универсальным финансовым институтом,
занимающимся обслуживанием корпоративных клиентов, предприятий
малого и среднего бизнеса и физических лиц. Основными видами
деятельности Банка являются расчетное обслуживание юридических и
физических лиц, кредитование, документарные операции, включая
аккредитивы и гарантии, кассовое обслуживание и инкассация, операции с
ценными бумагами и операции с производными финансовыми
инструментами. Регулятором операций Банка является Центральный Банк
России.
Филиальная сеть БИНБАНКА насчитывает 69 отделений в более
чем 30 городах и 6 часовых поясах РФ, а также более 560 банкоматов и
более 4 000 точек продаж в Москве и в крупнейших регионах России.
БИНБАНК - универсальный банк, оказывающий широкий спектр услуг
розничным и корпоративным клиентам, а также предприятиям малого и
среднего бизнеса. На сегодняшний день Банк обслуживает более 4 800 000
клиентов физических лиц, более 1600 корпоративных клиентов и 19 000
предприятий малого и среднего бизнеса.
По состоянию на конец 2015 года Банк имеет международные
рейтинги Fitch «BB-», прогноз «Негативный» и Moody’s B1 прогноз
«Негативный».
44
Банк входит в топ-50 по размеру собственного капитала, топ-60 по
размеру чистых активов. Банк занимает лидирующие позиции на рынке
потребительского кредитования, входит в топ-20 крупнейших банков-
розничных кредиторов и занимает 8 место по портфелю автокредитов, 11
место по портфелю кредитных карт, 9 место по портфелю POS-кредитов
(на 01.01.2016, по данным Frank Research Group).
Приоритетные направления деятельности банка:
сохранение позиции крупнейшей универсальной банковской
структуры посредством здорового и диверсифицированного роста и
максимизации ценности для акционеров;
поддержание сбалансированного высококачественного портфеля
активов посредством управляемой диверсификации направлений
деятельности, направленных на долгосрочный стабильный рост чистой
процентной маржи;
поддержание диверсифицированного портфеля источников
фондирования, доказавших свою надежность в получении финансовых
средств на оптовых и розничных внутренних и международных рынках;
ориентированность на управляемое расширение и формирование
многоканальной сети для максимизации эффективности оказания услуг и
привлечения клиентов;
предложение клиентам полного пакета инновационных и
привлекательных продуктов и услуг, позволяющих достигнуть
максимальной экономической эффективности;
использование возможностей международной группы посредством
обмена информацией и оптом, информационными решениями, продуктами
и ноу-хау, адаптируемыми к реалиям национального рынка.
Банк последовательно следует принятой стратегии развития,
сосредоточив внимание на повышении эффективности затрат,
оптимизации сети, повышении эффективности управления рисками и
создания оптимальной структуры корпоративного управления.