45
Банковская система РФ в 2015 году попала в условия кризиса,
сопровождавшиеся жесткой монетарной политикой в условиях ослабления
рубля, усилением инфляции, рецессией, закрытыми внешними рынками и
ухудшением финансового состояния российских заемщиков. Весь год
банки приспосабливались к новой реальности, пытаясь сохранить
рентабельность или на крайний случай - не сильно скатиться в убытки.
Впервые по итогам 2015 года снизился общий объем банковских активов.
Объем совокупных активов банковской системы за 2015 год увеличился на
6,9%, составив на 1 января 2016 года 83 трлн.рублей. Однако с учетом
валютной переоценки (около трети активов банковской системы
номинировано в иностранной валюте) активы банков впервые за долгий
срок показали снижение – на 1,6% за год.
Банк в полной мере соответствует всеми нормативным
требованиями, введенным Центральным Банком РФ.
В таблице 7 представлены основные показатели деятельности балка.
Таблица 7
Финансовые показатели ПАО «БИНБАНК», млн.руб
Показатели
2014
2015
Темпы
роста, %
Обязательные резервы в Центральном
банке Российской Федерации
650,64
395,01
60,71
Кредиты и авансы клиентам
5489,4
7719,7
86,07
Ценные бумаги
1823,6
1625,8
Денежные средства и их эквиваленты
719,6
625,6
890,14
Прочие активы
595,9
864,0
3,33
Всего активов:
8628,5
10835,1
90,81
Всего капитал
9496,61
9597,18
100,52
В текущей экономической ситуации Банк придерживается
последовательного консервативного подхода к принятию новых рисков и
кредитованию. Основными приоритетами Банка остаются контроль
платежной дисциплины и эффективный сбор задолженности.
46
В перспективе Банк планирует сконцентрироваться на
краткосрочном розничном кредитовании и выпуске кредитных карт. Банк
значительно уменьшит долю выдач долгосрочных кредитов в рамках
автокредитования и кредитов наличными, пока уровни процентных ставок
на рынке не стабилизируются.
В области кредитования корпоративных клиентов Банк также
планирует краткосрочное кредитование оборотного капитала организаций
с хорошей кредитоспособностью без создания дополнительных
финансовых рисков, то есть действующим клиентам Банка с тщательным
контролем и мониторингом кредитоспособности заемщиков.
Ожидая снижение темпов роста ВВП, снижение доходов населения и
рост уровня безработицы, Банк направит значительные ресурсы на
усиление функции сбора задолженности, в частности повышение уровня
автоматизации процесса взыскания и развитие новых методов и техник
сбора задолженности. Также Банк планирует введение дополнительных
требований к заемщикам и в целом к процессу управления рисками в
корпоративном, розничном кредитовании и кредитовании предприятий
малого и среднего бизнеса.
В условиях сложившейся макроэкономической ситуации одной из
приоритетных задач Банка является поддержание достаточного уровня
ликвидности. В плановом периоде Банк нацелен на максимальную
диверсификацию средств фондирования, в частности повышения доли
вкладов физических лиц, секьюритизации, в структуре пассивов.
В перспективе одним из основных приоритетов Банка будет являться
оптимизация расходов. Банк будет продолжать жесткую политику
управления расходами, таких как расходы на аренду помещений и
оборудования, затраты на персонал, а также снижение прочих
операционных расходов по различным направлениям деятельности Банка.
47
2.2. Анализ деятельности «ПАО «БИНБАНК»» в области
кредитования физических и юридических лиц
Кредитный портфель банка служит главным источником его доходов
и одновременно – главным источником риска при размещении активов. От
структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени
зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты.
Кредитные работники и высшие служащие внимательно анализируют
состав портфеля с целью выявления чрезмерной концентрации кредитов
определенных отраслях или у отдельных заемщиков, а также проблемных
ссуд, требующих вмешательства со стороны банка.
Абсолютные значения активов банка приведены в таблице 8.
Таблица 8
Состав активов ПАО «БИНБАНК» баланса за 2013-2015 гг., млн.
руб.
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Кредиты и авансы клиентам
4864,0
5489,4
7719,7
Ценные бумаги
1064,1
1823,6
1625,8
Денежные средства и их
эквиваленты
726,0
719,6
625,6
Прочие активы
450,9
595,9
864,0
Всего активов:
7105,0
8628,5
10835,1
Более наглядно состав активов ПАО «БИНБАНК» представлен на
Рисунок 5.
48
Рисунок 5 Состав активов ПАО «БИНБАНК» за 2013-2015 гг.,
млн. руб.
В ходе анализа активов ПАО «БИНБАНК» было выявлено, что их
значение в абсолютном выражении за исследуемый период с 2013 г. до
конца 2015 г. увеличилось с 7105,0 млн. руб. до 10835,1 млн. руб. За 2015
год совокупные активы ПАО «БИНБАНК» выросли на 25,6%. А за три
года на 52,5%.
В составе «работающих» активов наблюдается рост кредитов и
авансов клиентам с 4864,0 до 7719,7 млн. руб., причем увеличение
показателя происходило в каждом анализируемом периоде.
Что касается чистых вложений в ценные бумаги, то здесь в 2015 г.
происходило снижение, в целом оно составило 197,8 млн. руб.
Денежные средства, имели тенденцию спада, с 726 млн. руб. в 2013
г. до 625,6 млн. руб. в 2015 г.
Структура активов банка представлена в таблице 9.
49
Таблица 9
Структура актива баланса банка, %
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Кредиты и авансы
клиентам
69
64
71
Ценные бумаги
10
8
6
Денежные средства и
их эквиваленты
15
21
15
Прочие активы
6
7
8
Всего активов:
100
100
100
Анализ структуры активов банка показал, что основную долю
занимают средства, приносящие доход, при этом на протяжении всего
исследуемого периода они имеют неодинаковую тенденцию. Наиболее их
значение заметно в 2015 году (71 %). На протяжении 2014 года
наблюдается снижение их доли до 64 %, что обусловлено снижением
потребительского кредитования в этот период.
Удельный вес «неработающих» активов (денежные средства)
уменьшился, но не значительно, с 10 % до 6 %.
Что касается чистых вложений в ценные бумаги то их доля за три
года осталась на уровне 15 %. Рост наблюдался в 2014 г. до 21 %.
Наглядно структуру активов представим на рисунке 6.
Рисунок 6. Структура активов ПАО «БИНБАНК»
Темпы роста активов ПАО «БИНБАНК» представлены в табл. 10.
50
Таблица 10
Темпы роста активов ПАО «БИНБАНК», %
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Кредиты и авансы
клиентам
100,00
112,9
158,7
Ценные бумаги
100,00
171,4
152,8
Денежные средства и
их эквиваленты
100,00
99,1
86,2
Прочие активы
100,00
132,2
191,6
Всего активов:
100,00
121,4
152,5
Благодаря анализу темпов роста активов видно, что руководство
банка на протяжении всех периодов стремилось к увеличению кредитного
портфеля. Так с 2013 г. до конца 2015 г. рост ссудной задолженности банка
составил около 53 %. Средства, приносящие доход имели постоянную
динамику к увеличению, в целом за три года произошел рост на более чем
58 %. Более быстрыми темпами увеличивались прочие активы, в 2015г.
показатель составил 191,6 %. Увеличение произошло за счет резкого
скачка дебиторской задолженности банка.
Собственные и заемные средства банк вкладывает в активы,
приносящие доход — это кредиты, предоставляемые населению и
юридическим лицам, кредитные ресурсы в других банках на более
выгодных условиях. Кредитные операции банков занимают, как правило,
ведущее место среди активных операций банка и составляют 30–70 % от
общего количества его активов. Поэтому финансовый результат
деятельности банка во многом зависит от качества проводимой кредитной
политики и эффективности управления кредитным портфелем. В процессе
деятельности банка состав его кредитного портфеля постоянно меняется и
для обеспечения эффективности управления банк должен периодически
анализировать состав и структуру портфеля. После этого, при
необходимости вносить изменения в кредитный портфель и
корректировать кредитную политику.
51
В связи с ростом объема кредитования, как физических лиц, так и
корпоративных клиентов портфель кредитов клиентам за 2015 год по
сравнению с 2014 годом увеличился на 35,4 %, а в сравнении с 2013 годом
на 54,0 % (Рисунок 7).
Рисунок 7. Динамика кредитного портфеля за 2013-2015 гг.,
млн. руб.
Динамика кредитных вложений ПАО «БИНБАНК» представлена в
табл. 11.
Таблица 11
Динамика кредитных вложений ПАО «БИНБАНК», млн. руб.
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Активы банка
7105,0
8628,5
10835,1
Кредитный портфель
5444,0
6191,9
8382,1
Доля кредитных вложений в активах ПАО «БИНБАНК»
представлена в таблице 12 и на рисунке 8.
Таблица 12
Доля кредитных вложений в активах ПАО «БИНБАНК», %
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Активы банка (А)
100,0
100,0
100,0
Кредитные вложения
(КВ) или
76,6
71,8
77,4
52
Кредитные вложения (КВ)
76,6
71,8
77,4
68
70
72
74
76
78
2013 г. 2014 г. 2015 г.
Рисунок 8. Доля кредитных вложений в активах, %
Доля кредитных вложений в активах баланса банка достаточно
высока, в 2015 г. она составила 77,4 %; небольшое уменьшение до 71,8 %
произошло в 2014 г. Это говорит о том, что банк делает уклон на
кредитные операции. С точки зрения доходности – кредитные операции
являются наиболее выгодным вложением, но с точки зрения риска – нет.
Поэтому на данном этапе анализа можно сделать вывод о достаточно
высоком уровне кредитного риска принимаемого Банком.
Коммерческое кредитование юридических лиц представлено
ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям,
субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти.
Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных
средств, приобретение движимого и недвижимого имущества,
портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию
бизнеса и др.). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в зависимости от
оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также
овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных
операций. Источником погашения кредитов является денежный поток,
сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью
заемщика.
Специализированное кредитование юридических лиц представляет
собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также
53
кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую
деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного
класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных,
строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и
превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим
лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе
эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им
денежных потоков.
Состав кредитного портфеля ПАО «БИНБАНК» юридическим лицам
за анализируемый период представлен в таблице 13.
Таблица 13
Состав кредитного портфеля ПАО «БИНБАНК»
юридическим лицам
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
сумма,
млн.
руб.
доля,
%
сумма,
млн.
руб.
доля,
%
сумма,
млн.
руб.
доля,
%
Коммерческое
кредитование
2206,0
51,7
2708,7
55,6
4012,9
61,0
Специализированное
кредитование
2060,0
48,3
2163,5
44,4
2563,7
39
Итого
4266,0
100,0
4872,2
100
6576,6
100
Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2015 год
составил 1 704,4 млн. руб. или 35,0 %. За исследуемый период в структуре
кредитного портфеля юридическим лицам наблюдается рост почти по 5 %
каждый год.
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены
ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и
текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и
реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты
включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.
Жилищное кредитование физических лиц представляет собой
кредитование физических лиц на приобретение, строительство и
54
реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный
характер и обеспечены залогом недвижимости.
Автокредитование физических лиц представлено ссудами,
выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого
транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.
Более наглядно состав кредитного портфеля корпоративным
клиентам представлен на Рисунок 9.
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
2013 г. 2014 г. 2015 г.
Коммерческое
кредитование
Специализированное
кредитование
Рисунок 9. Динамика состава кредитного портфеля
юридическим лицам, млн. руб.
Рост портфеля кредитов физическим лицам увеличивался с каждым
годом (табл. 14). Если в 2014 г. рост составил 141,7 млн. руб. или 12,0 %,
то за 2015 год он составил 485,8 млн. руб. или 36,8 %.
Таблица 14
Структура портфеля кредитов физическим лицам за 2013-2015
гг.
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
сумма,
млн.
руб.
доля,
%
сумма,
млн.
руб.
доля,
%
сумма,
млн.
руб.
доля,
%
Потребительские и
прочие ссуды
564,0
48
635,7
48
944,0
52
Жилищное
кредитование
513,0
44
603,8
46
777,4
43
Автокредитование
101,0
8
80,2
6
84,1
5
Итого
1178,0
100
1319,7
100
1805,5
100