55
Та-блица- 2.1.
Соста-в и структура- кредитного портфеля ПА-О «Сберба-нк» в
разрезе клиентских сегментов (кроме МБК)[32]
№
п/п
На-именова-ние ста- тьи
Период исследова-ния
А-
бсолютн
ый
прирост
(+/-)
Темп
прироста-
%
1 ква-рта-л
2 ква-рта-л
3 ква-рта-л
4 ква-рта-л
2017 год
1
Корпора-тивные клиенты
3 802 844
3 918 207
4 169 657
4 032 536
229 692
6,0
удельный вес, % (стр. 1 / стр. 3) *100%
84,2
85,2
84,0
81,2
-3,0
-3,5
2
Розничные клиенты
71 6128
680779
792 958
934 456
218 328
30,5
удельный вес, % (стр. 2 / стр. 3) *100%
15,8
14,8
16,0
18,8
3,0
18,7
3
Всего выда-нных ссуд
4 518 972
4 598 986
4 962 615
4 966 992
448 020
9,9
2018 год
4
Корпора-тивные клиенты
4 183 955
4 394 794
4 931 894
5 095 664
911 709
21,8
удельный вес, % (стр. 4 / стр. 6) *100%
81,6
79,7
79,5
79,5
-2,0
-2,5
5
Розничные клиенты
94 6104
1 118 894
1 275 285
1 310 182
364 078
38,5
удельный вес, % (стр. 5 / стр. 6) *100%
18,4
20,3
20,5
20,5
2,0
10,9
6
Всего выда-нных ссуд
5 130 059
5 513 688
6 207 179
6 405 846
1 275 787
24,9
Относительное изменение (+/-), тыс. руб.
7
Корпора-тивные клиенты (стр. 4 - стр.1)
381 111
476 587
762 237
1 063 128
682 017
15,8
8
Розничные клиенты (стр. 5 - стр. 2)
229 976
438 115
482 327
375 726
145 750
8,0
9
Всего выда-нных ссуд (стр. 6 - стр. 3)
1 327 215
1 595 481
2 037 522
2 373 310
1 046 095
78,8
Та-к, из та-блицы 2.1 видно, что если темп прироста- выда-нных кредитов
корпора-тивным клиента-м в 2017 году соста-вил 6% (229 692 тыс. руб.), то в
2018 год да-нный пока-за-тель вырос на- 21,8% (911 709 тыс. руб.) – а- это на-
15,8% (682 017 тыс. руб.) выше 2017 года-. Увеличение кредитных опера-ций в
розничном блоке в 2017 году было на- 30,5% (218 328 тыс. руб.). В 2018 году
ба-нк продолжил на-ра-щива-ть розничный кредитный портфель высокими
темпа-ми, та-к в 2018 году темп прироста- соста-вил 38,5% (364 078 тыс. руб.) –
это выше на- 8% (145 750 тыс. руб.) 2017 года-. При этом, изменение темпа-
прироста- выда-нных кредитов корпора-тивным клиента-м (15,8%) опережа-л
темп прироста- кредитова-ния розничных клиентов (8%) на- 7,7 процентных
пункта-. Основными клиента-ми ба-нка- да-нного сегмента- (корпора-тивные
клиенты) являются клиенты с типичным профилем в обла-сти торговли,
строительства- и сферы услуг.
Увеличение кредитных опера-ций с корпора-тивными клиента-ми было
56
отча-сти связа-но с ра-звива-ющимися в 2018 году сотруднических отношений
ба-нка- с А-О «Российский Ба-нк поддержки ма-лого и среднего
предпринимательства- » в ра-мка-х госуда-рственной Програ-ммы фина-нсовой
поддержки ра-звития ма-лого и среднего предпринима-тельства-, позволяющее
на-ра-щива-ть объемы кредитова-ния за- счет да-нной програ-ммы.
Экономический рост ка-к в Российской Федера-ции, за-висит прежде
всего от предприятий ма-лого и среднего бизнеса-, ра-звитие которых
напрямую связа-но с привлечением за-емных средств, т.е. кредитов. ПА-О
«Сберба-нк», внося свою лепту в повышение экономического роста- на-шей
стра-ны, постоянно ра-звива-ет кредитова-ние субъектов ма-лого и среднего
предпринима-тельства-. При этом постоянно на-ра-щива-ются объемы та-кого
кредитова-ния. Та-к, на- рисунке 2.10 видно что доля выда-нных ссуд
предприятиям ма-лого и среднего бизнеса- в тенденции выросла- с 4,5% (на-
01.01.15г.) до 22,5% (на- 01.01.17г.).
Рисунок 2.10. Дина-мика- структуры кредитного портфеля ПА-О
«Сбербанк» в ра-зрезе клиентских сегментов (кроме МБК)[32]
Ита-к, основным на-пра-влением деятельности кредитова-ние ПА-О
«Сберба-нк» является – кредитова-ние корпора-тивных клиентов (в т.ч.
сегмента- ма-лого и среднего бизнеса-), на- их долю, ка-к пока-за-но на- рисунке
2.10 приходилось не менее 79%. Одна-ко, доля кредитова-ния корпора-тивных
79,5%
79,5%
79,7%
81,6%
81,2%
84,0%
85,2%
84,2%
22,5%
20,7%
11,9%
9,5%
6,2%
5,1%
4,4%
4,5%
20,5%
20,5%
20,3%
18,4%
18,8%
16,0%
14,8%
15,8%
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
70,0%
80,0%
90,0%
1 а-пр
15г.
1 июл
15г.
1 окт
15г.
1 янв
16г.
1 а-пр
16г.
1 июл
16г.
1 окт
16г.
1 янв
17г.
0,0%
5,0%
10,0%
15,0%
20,0%
25,0%
Корпора-тивные клиенты
Предприятия ма-лого и среднего бизнеса-
Розничные клиенты
57
клиентов несколько снизила-сь с 84,2% до 79,5% за- счет увеличения доли
кредитных опера-ций с физическими лица-ми (с15,8% до 20,5%).
По состоянию на- 01.01.2015 г. объем выда-нных кредитов,
предоставленных на- потребительские цели соста-вил 1 310 182 тыс. руб., что
в 1,4 ра-за- больше а-на-логичного пока- за-теля 2017 года-. Потребительские
кредиты выда-ва-лись по следующим програ-мма-м:
- а-втокредиты (програ-мма- «Форса-ж-кредит»);
- кредиты по програ-мме «КЭШ-кредит» на- неотложные нужды;
- кредиты по програ-мме «Простой кредит» на- потребительские цели;
- кредиты по програ-мме «Бюджетный кредит» на- потребительские
цели, предоста-вляемые сотрудника-м, за-нятым в бюджетной сфере;
- кредитные ка-рты.
За- прошедший период 2017-2018 гг. среди потребительских кредитов и
на-селения пользова-лись спросом програ-ммы на- целевое использова-ние
средств. Са-мыми популярным продуктом ста-ли кредиты по програ-мма-м
«Простой кредит», А-втокредиты и КЭШ-кредит, на- долю которого в
портфеле потребительского кредитова-ния приходилось не менее 55%, 18% и
11% (Рисунок 2.11).
Рисунок 2.11. Дина-мика- структуры портфеля потребительского
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
70,0%
80,0%
90,0%
100,0%
1 а-пр 15г.
1 окт 15 г.
1 а-пр 16г.
6 окт 16г.
1 янв 17г.
Овердра-фт
Бюджетный кредит
Кредитные ка-рты
Простой кредит
КЭШ-кредит
А-втокердиты
58
кредитова-ния ПА-О «Сберба-нк» по програ-мма-м кредитова-ния[32]
Популярность да-нных продуктов («Простой кредит», А-втокредиты и
КЭШ-кредит) определяется тем, что они сумел собра-ть в себе все лучшие
свойства- кредитных продуктов и являются универса-льным средством для
решения за-да-ч физического лица-.
Потребительские кредиты по програ-мма-м «Бюджетный кредит» и
овердра-фт за-нима-ли на-именьшую долю в портфеле потребительского
кредитова-ния – всего не более 2,5%. Это объясняется тем, что кредит по
програ-мме «Бюджетный кредит» является новым видом кредитова-ния не
успевший ста-ть популярным среди клиентов.
Снижение доли выда-нных кредитов по кредитным ка-рта-м с 7,1% (на-
01.01.15г.) до 3,9% (на- 01.01.17г.) нельзя на-зва-ть положительным фа-ктором.
Да-нное снижение было из-за- высокой конкуренции на- рынке кредитова-ния
по кредитным ка-рта-м.
Если ра- ссма-трива-ть структуру кредитного портфеля ПА-О «Сберба-нк»
по срока-м кредитова-ния, то видно что на-ибольша-я доля по срока-м
выдаваемых кредитов прина-длежит долгосрочному кредитова-нию, о чем
подтвержда-ет рисунок 2.12 - их доля в кредитном портфеле соста-вляла- не
менее 57%.
57,9%
63,8%
61,8%
67,3%
68,7%
73,3%
77,7%
82,5%
17,5%
22,3%
26,7%
31,3%
32,7%
38,2%
36,2%
42,1%
0,0%
20,0%
40,0%
60,0%
80,0%
100,0%
120,0%
1 а-пр 15.
1 июл 15г.
1 окт 15г.
1 янв 16г.
1 а-пр 16г.
1 июл 16г.
1 окт 16г.
1 янв 17г.
Ссуды выда-нные сроком свыше 1 года-
Ссуды выда-нные сроком до 1 года-
59
Рисунок 2.12. Дина-мика- структуры выда-нных кредитов ПА-О
«Сберба-нк» по срока-м кредитова-ния[32]
Доля долгосрочных кредитов увеличила- сь, что можно отметить ка-к
позитивную тенденцию в ра-звитии кредитова-ния. Одна-ко они обла-да-ют на-
ибольшим кредитным риском, поскольку за- период, на- который выда-на-
ссуда-, фина-нсовое положение за-емщика- может в зна-чительной степени
измениться, и он не будет способен выпла-тить долг и причита-ющиеся
проценты по нему в полном объеме. Кроме того, при долгосрочном
кредитова-нии ба-нк берет на- себя больший ва-лютный риск (если речь идет о
выда-че ва-лютного кредита-), отра-слевой и региона-льный риск.
В целом, ка-к пока-за-но на- рисунке 2.13, дина-мика- выда-нных
долгосрочных ссуд ка-к корпора-тивным клиента-м, та-к и розничным клиента-м
ба-нка- имела- тенденцию увеличения.
Краткосрочные ссуды (сроком до 1 года)
1 006 616
1 242 096
1 332 591
1 460 327
1 462 248
1 738 829
1 531 094
1 741 231
45 847
55 528
54 061
47 815
75 176
60 816
37 000
43 341
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
2000000
1 апр 11г.
1 июл 11г.
1 окт 11г.
1 янв 12г.
1 апр 12г.
1 июл 12г.
1 окт 12г.
1 янв 13г.
тыс. руб.
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
80000
тыс. руб.
Корпоративные клиенты Розничные клиенты
Рисунок 2.13. Дина-мика- структуры кредитного портфеля ПА-О
«Сбербанк» по срока-м кредитова-ния в ра-зрезе клиентских сегментов
[32]
Та-к, увеличение выда-нных ссуд на- срок свыше 1 года- корпора-тивным
клиента-м было с 1 785 307 тыс. руб. (на- 01.01.15г.) до 3 691 453 тыс. руб. (на-
01.01.16г.). Рост долгосрочных ссуд, предоста-вленных розничным клиента-м
был с 672 787 тыс. руб. (на- 01.01.15г.) до 1 264 335 тыс. руб. (на- 01.01.17г.).
Кра-ткосрочные ссуды (сроком до 1 года-)
1 006 616
1 242 096
1 332 591
1 460 327
1 462 248
1 738 829
1 531 094
1 741 231
45 847
55 528
54 061
47 815
75 176
60 816
37 000
43 341
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
2000000
1 а-пр 15г.
1 июл 15г.
1 окт 15г.
1 янв 16г.
1 а-пр 16г.
1 июл 16г.
1 окт 16г.
1 янв 17г.
тыс. руб.
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
80000
тыс. руб.
Корпора-тивные клиенты
Розничные клиенты
Долгосрочные ссуды (сроком свыше 1 года-)
3 691 453
3 313 588
2 736 036
2 411 240
2 299 043
2 178 186
1 785 307
2 118 171
1 264 335
1 219 757
1 064 833
898 289
859 280
732 142
643 779
672 787
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
3000000
3500000
4000000
1 а-пр 11г.
15июл 11г.
5окт 15г.
1 янв 12г.
6а-пр 16г.
1 июл 16г.
1 окт 12г.
6янв 17г.
тыс. руб.
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
тыс. руб.
Корпора-тивные клиенты
Розничные клиенты
60
Дина-мика- кра-ткосрочных ссуд предоста-вленных клиента-м ба-нка- была-
неоднозна-чной. К концу 2018 года- выда-ча- ссуд на- срок до 1 года- имела-
тенденцию снижения ка-к в ча-сти кредитова-ния корпора-тивных клиентов (с
1 741 231 тыс. руб. на- 01.01.15г. до 1 006 616 тыс. руб. на- 01.01.17г.), та-к и
при кредитова-нии розничного блока- (снижение на-блюда-ется в течение 2018
года- с 75 176 тыс. руб. на- 01.01.16г. до 45 847 тыс. руб. на- 01.01.17г.).
Следует отметить, что зна-чительный прирост выда-нных ссуд клиента-м
приходился на- 3 ква-рта-лы 2017 и 2018 годов: 7,9% и 12,6% соответственно.
При этом, ка-к пока-за-но на- рисунке 2.14, основной ска- чок прироста-
кредитного портфеля ПА-О «Сберба-нк» приходился на- период с 1 по 3 ква-рта-
лы 2018 года- - на-блюда-лся резкий ска-чек прироста- выда-нных ссуд с 3,3% до
12,6%.
Рисунок 2.14. Дина-мика- изменения кредитного портфеля ПА-О «Сберба-
нк» за- 2017-2018 гг.[32]
Да-нное увеличение было обусловлено ростом кредитных опера-ций с
физическими лица-ми и увеличения выда-чи кредитов предприятиям ма-лого и
среднего бизнеса-.
В целом, ка-к ука-за-но выше в та-блице 2.1, прирост выда-нных ссуд в
6 405 846
6 207 179
5 513 688
5 130 059
4 966 992
4 962 615
4 598 986
4 518 972
7,9%
1,8%
3,2%
3,3%
7,5%
0,1%
12,6%
0
1000000
2000000
3000000
4000000
5000000
6000000
7000000
1 а-пр 15г.
1 июл 15г.
1 окт 15г.
1 янв 16г.
1 а-пр 16г.
1 июл 16г.
1 окт 16г.
1 янв 17г.
тыс. руб.
0
0,02
0,04
0,06
0,08
0,1
0,12
0,14
%
Кредитный портфель, тыс. руб.
Темп прироста-, %
61
2018 году соста-вил 1 046 095 тыс. руб. или 78,8% - это положительный
фактор, ука-зыва-ющий на- тенденцию увеличения кредитного портфеля ба-нка-
за- 2017-2018 гг. Кредитный портфель ПА-О «Сберба-нк» зна-чительно
расширился за- счет а-бсолютного зна-чения ссуд, выда-нных тем за-емщика-м, с
которыми ба-нк ра-бота-л в предыдущих периода-х, а- та- кже за- счет
привлечения новых клиентов. В жестокой конкурентной борьбе ба-нку
удалось привлечь хорошо за-рекомендова-вших себя, имеющих
положительную кредитную историю клиентов.
Да-лее целесообра-зно оценить экономическую эффективность ПА-О
«Сбербанк» полученную от кредитных опера-ций, в виде пока-за-теля
рентабельности кредитных опера-ций.
Рента-бельность кредитных опера-ций ба-нка- определим по следующей
формуле [24, с. 55]:
%100*
КВ
Рп-Дп
k
p
=
(2.1)
где КВ – сумма- выда-нных кредитов, тыс. руб.;
Дп – процентные доходы по выда-нным кредита-м, тыс. руб.;
Рп – процентные ра-сходы по обяза-тельства-м ба-нка-, тыс. руб.
Полученный результа- т экономической эффективности ПА-О
«Сбербанк» предста-вим в виде та-блицы 2.2.
Та-блица- 2.2.
Ра-счет экономической эффективности кредитных опера-ций ПА-О
«Сберба-нк»[32]
№
п/п
На-именова-ние ста- тьи
Период исследова- ния
А-бсолют-
ный
прирост
(+/-)
Темп
прироста-, %
1 ква-рта-л
2 ква-рта-л
3 ква-рта-л
4 ква-рта-л
2017 год
1
Кредитные вложения
4 518 972
4 598 986
4 962 615
4 966 992
448 020
9,9
2
Процентные доходы
179 356
183 846
185 309
744 164
564 808
314,9
3
Процентные ра- сходы
125 253
125 902
117 429
493 464
368 211
294,0
4
Рента-бельность кредитных опера-
ций, %
(стр. 2 – стр. 3) / стр. 1 *100%
1,20
1,26
1,37
5,05
3,85
321,6
62
2018 год
5
Кредитные вложения
5 130 059
5 513 688
6 207 179
6 405 846
1 275 787
24,9
6
Процентные доходы
198 623
216 877
236 848
912 032
713 409
359,2
7
Процентные ра- сходы
140 148
147 164
148 023
589 154
449 006
320,4
8
Рента-бельность кредитных опера-
ций, %
(стр. 6 – стр. 7) / стр. 5 *100%
1,14
1,26
1,43
5,04
3,90
342,2
Относительное изменение (+/-)
9
Изменение рента-бельности
кредитных опера- ций
(стр. 8 - стр. 4), %
-0,06
0,00
0,06
-0,01
0,05
20,6
Результа-ты та-блицы 2.2 пока-зыва-ют, что на- протяжении всего 2017
года- и 2018 года- процентные доходы ба- нка- по кредитным опера-циям имели
тенденцию увеличения. Та-к в 2017 году прирост процентных доходов
составил 564 808 тыс. руб., а- в 2018 году – 713 409 тыс. руб.
Процентные ра-сходы ба-нка- по обяза-тельства-м тоже имели тенденцию
увеличения: в 2017 году на- 368 211 тыс. руб., а- в 2018 году на- 449 006 тыс.
руб.
В целом рента-бельность ба-нка- по кредитным опера-циям за- 2017 год
выросла- с 1,20% (на- 01.01.15г.) до 5,05% (на- 01.01.16г.). За- 2018 год да-нный
пока-за-тель вырос с 1,14% (на- 01.01.16г.) до 5,04% (на- 01.01.17г.)
В целом, рента-бельность ба-нка- в 2018 году по отношению к 2017 году
снизила-сь на- 0,01% (с 5,04% до 5,05%) - это было связа-но с увеличением
просроченных ссуд в кредитном портфеле и снижением стоимость
кредитных продуктов в ба-нке. В связи с небольшим удешевлением
привлеченных фина- нсовых ресурсов в 2018 году, в ба-нке продолжились
тенденции к снижению процентных ста-вок при кредитова-нии.
Та-ким обра-зом, ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ет широкий спектр
кредитных продуктов ка-к юридическим лица-м, та-к и на-селению. При этом
наибольша-я доля в структуре кредитного портфеля (не менее 79%)
приходила-сь не кредитова-ние корпора-тивных клиентов. Рост выда-чи
корпора-тивных клиентов был обусловлен увеличением кредитов
предоставленных предприятиям и орга-низа-циям ма-лых форм собственности.
63
Кредиты предприятиям ма-лых форм собственности были выда-ны под
поручительство Фонда- поддержки ма-лого и среднего предпринима-тельства-.
Сотрудничество «Сберба-нка-» с да-нным фондом год от года- на-бира-л свои
обороты – рост выда-чи кредитов клиента-м да-нного сегмента- в 2018 году был
с 4,5% (на- 01.01.15г.) до 22,5% (на- 01.01.17г.). Доля кредитова-ния
розничного блока- в кредитном портфеле не превыша-ла- 21%. При
рассмотрении кредитного портфеля по срока- м кредитова-ния было выявлено,
что на-ибольша-я доля приходила-сь на- кредиты, выда-нные на- долгосрочный
период (на- срок свыше 1 года-). Увеличение долгосрочных ссуд было за- счет
роста- а-ктивного кредитова-ния курпных и социа-льно зна-чимых орга-низа-ций
и предприятий ма-лого и среднего бизнеса- , а- та-кже за- счет роста- выда-нных
потребительских кредитов в виде простого кредита-, а- втокредитова-ния и
КЭШ-кредитов – это положительный фа-ктор. Отрица-тельным моментом
было то, что в ба-нке на-блюда-лось снижение выда-чи кредитов через
кредитные ка-рта- – это было за- счет высокой конкурентностью на- рынке
кредитных ка-рт. В целом, рента-бельность ба-нка- от кредитных опера-ций за-
2018 год снизила-сь незна-чительно (на- 0,01%), которое произошло из-за-
снижения процентных ста-вок по кредитным опера-циям на- конец 2018 года- и
увеличения просроченных ссуд в кредитном портфеле ба-нка-.
2.5. А-на-лиз эффективности формирова-ния кредитного портфеля и
управление кредитными риска-ми в ба-нке
ПА-О «Сберба-нк» прида-ет большое зна-чение должному упра-влению
фина-нсовыми риска-ми. Гла-вна-я цель риск-менеджмента- ПА-О «Сберба-нк» –
это достижение оптима-льного уровня соотношения риска- и доходности его
опера-ций. В 2018 году Ба-нк продолжа-л уделять большое внима-ние
совершенствова-нию упра-вления риска-ми, ка-к ключевому элементу
реализации стра-тегии ра- звития Ба-нка- в условиях ужесточившейся
конкуренции на- ба-нковском рынке. Была- проведена- переоценка- внутренних
64
и внешних фа-кторов риска-, ка-к на- уровне существующего портфеля
Сбербанка-, та-к и на- уровне будущих и возможных сделок. Продела-нна-я
работа- позволила- избежа-ть фина-нсовых потерь и добиться зна-чительного
улучшения ка-чества- кредитного портфеля и роста- доходов в сложившихся
экономических условиях.
Упра-вление кредитными риска-ми предпола-га-ет определение лимитов
риска- и контроль за- тем, чтобы риск потенциа-льных убытков не выходил за-
ра-мки та-ких лимитов. Стра-тегия риск-менеджмента- Ба-нка- имеет несколько
основных соста-вляющих:
1) Упра-вление риска-ми. Кредитные комитеты Сберба-нка- отвеча-ют за-
одобрение ра-змеров кредитного риска-. Ка- ждый кредитный комитет
осуществляет свою деятельность на- основа-нии специа-льных инструкций,
одобренных Советом директоров.
- в за-висимости от величины кредитного риска- решения относительно
сделок с клиента-ми – юридическими лица-ми одобряются либо Гла-вным
кредитным комитетом, либо Дополнительными кредитными комитета-ми.
Максима-льный уровень риска- утвержда-ется Пра-влением: к этому типу
сделок относится большинство существенных сделок ра-змером свыше 100
млн. долла-ров США-. При определенных условиях ссуды, одобренные
Гла\вным кредитным комитетом, та-кже подлежа-т одобрению Пра-влением
или Советом директоров.
- розничный кредитный комитет контролирует пока-за-тели портфеля
розничных кредитов и перспективы его ра-звития. Розничный кредитный
комитет та-кже одобряет новые розничные кредитные продукты,
действующую ма-ржу для всех розничных продуктов, контролирует уровень
резервирова-ния для портфеля розничных кредитов и списа-ние для этого
портфеля, принима-ет другие решения относительно кредитова-ния
физических лиц.
2) Выявление рисков. В ра-мка-х орга-низа-ционной структуры Сберба-нк