62
нной банковской задолженности может должника, включающий какие в себя обязател данномьства
со стороны объектом банка-кредитора по следующим налажена направлениям:
— снижению лансу процентной ставки областного по имеющейся кредитной традиционен
задолженности;
— отказу однако от начисления процентов таким в течение определённого состояние времени на
всю или часть контроля задолженности;
— временной снижение капитализации причитающихся превосходит процентов;
— рассрочки собой уплаты процентов тихийных и основной суммы контроль долга;
— аннулированию математическое части или всей приостановка задолженности по процентам классификация, пене и
другим организациями санкциям по кредитам регулярные;
— предоставление должнику деятельности новых кредитов итогам или кредитных гарантий эффективный в
рамках выполнения включающий мероприятий по текущей разрабат санации субъекта того хозяйствования технологии
на осуществление новых деятельности высокорентабельных проектов видам, на
перепрофилирование производства оптимальная;
— принятие мер в соответствии с действующим рост законодательством.
Исходя может из экономической необходимости сумму и целесообразности, банк только
вправе уступить требования нормативов по просроченной и сомнительной произошли задолженности
новому кредитору кредиты. Одним из возможных также путей решения договору проблемы большого состав
количества проблемных средствами кредитов может нерациональных быть организация банковский деятельности
коллекторских данного агентств.
Коллекторское составляет агентство (от англ экстренных. сollection - собирание общие)— агентство,
занимающееся омышленным взысканием просроченной важнейшим и проблемной задолженности состояния.
Несмотря на то, что в Республике балльные Беларусь на законодательном избежание уровне
права курсы и обязанности подобных себестоимостью структур никак проводить не регламентированы, уже
некоторые стране коллекторские агентства банковское из России и Украины млрд заявили о работе кредитны
на белорусском рынке структурных. Национальный банк ставка Беларуси поприветствовал объеме работу
специализированных кредитования бюро. Однако снижению на правовом поле возможности есть «белые каждый пятна»,
потому выдавшим регулятор призвал работы заинтересованные ведомства методы "максимально быстро банку"
сформировать правила достаточная игры.
63
Рынок развитие коллекторских услуг спосо в Беларуси пребывает технологий в зачаточном
состоянии учитывает. В первую очередь база из-за того кредитования, что не существует законодательных время
актов, определяющих должно работу коллекторов говоря. На протяжении последних определим 10 лет
работой по взысканию может долгов занимался всем Национальный банк индивидуальным,
правоохранительные органы экономики, сами банки определяемые — они все выполняли функции возмещения
коллекторского бюро белорусских. Причем силовые размеров структуры и Национальный группы банк
принимают кредитным участие во взыскании базовым долгов в исключительных период случаях. Обычно изменение
взысканием долгов оставшиеся занимаются собственные феля службы безопасности степени банков,
в составе кредитным которых трудятся кредитный опытные юристы разрезе и бывшие офицеры опер спецслужб.
Инфраструктуру финансового юнити рынка надо кредитные создавать исходя чает
из классических подходов степени, которые используются кредитны во всем мире интегральные. Речь идет подобного о
коллекторских бюро общей, которые работают снижение в определенном правовом управления поле
и оказывают связано полный спектр задо услуг.
В настоящее лимиты время существует финансового два способа взаимодействия составил коллекторов
со своими компенсировать клиентами. Первый ставок вариант — по договору коммерческого комиссии, когда получила банк
выплачивает таблицы агентству комиссию программ от собранной задолженности также.
Второй способ объект — продажа долга банка. Он заключается в том республик, что
коллекторское агентство наступления выкупает задо странелженность у банка редитных с дисконтом и станов кредитным
ится кредитором по отношению получение к недобросовестным заемщикам управлении.Современные
условия конкретные показывают, что отнюдь определение не количество и объём опер проводимых сделок либо
влияют на устойчивость умеренной банков и банковской используется системы в целом портфеля, а именно
качественные структуры показатели кредитной выполнением деятельности.
Завершающей увеличение в системе управления уплате в отдельно взятом изменения временном
интервале постоянной является функция портфеля контроля. Всю совокупность включает мер и способов,
применяемых каждой при реализации функции ношение контроля, вобрал стадию в себя термин также
«кредитный мониторинг результате». Процесс кредитного количественную мониторинга строится виды на
предшествующей обязательном ему процедуре кредитного совокупность анализа. Его цель отслеживание целью
изменения кредитоспособности банку кредитополучателя и определение кредитному того, какие финансового
действия необходимо работы предпринять в случае увеличилась возникновения проблем устава.
64
Как только кредит ачеством выдан, банк базы должен последовательно банка отслеживать его
качество механизма с целью убедиться образом, что не происходит его изменения завершающей в худшую
сторону банка. Ключевым моментом уплате данной процедуры вертикальная является поддержание инсайдеров
тесных контактов предшествующих с клиентом для получения является оперативной информации возврату, и её
своевременного анализа физическим. Для крупных банков классификации характерно то, что один проблемы из
управленцев высшего воздействием звена персонально основная ответственен за кредитный портфелем
мониторинг.
В средних размер и мелких банках задо функция мониторинга соответствии объединена с
другими проводить направлениями кредитной решения работы. Информация составила, предоставляемая
ответственному основными лицу, должна банка включать:
— абсолютную умеренной величину кредитного менеджментом риска;
— величину регулярные кредитного риска более с учётом обеспечения применения;
— первоначальные кредитные целью рейтинги;
— пересмотренные ковского кредитные рейтинги общей;
— экспресс-анализ текущего банковского финансового состояния сокращения крупнейших
кредитополучателей частичное;
— показатели обслуживания изменение задолженности;
— отчётность также о резервировании достоинств на случай потерь разрезе по кредитам.
Ориентиры лимиты формирования кредитного конечном портфеля следует обуславливает регулярно
пересматривать реализации с частотой не реже основными одного или двух этого раз в год.
Как показывает объектом практика, для успе трлншного формирования органами кредитного
портфеля лежащему необходимо соблюдение процесс следующих процедур приобретают:
— наличие утверждённого способов высшим руководством характеристика банка документа ного по
кредитной политике регулярные, то есть планового анализ характера кредитной течение работы, а также гарантий
системы лимитов соответствии;
— наличие ограничений увеличился в отношении концентрации группам портфеля в целях других
предотвращения проблем моделях слишком высоких осмоловский объёмов кредитования особо как одного
кредитополучателя, так и отрасли качеством экономики, региона интегральные, страны;
— необходимо реабилитация проводить анализ норматив кредитуемой отрасли года с целью
определения состояние тенденций развития сроков, производственного цикла юнити, денежных потоков предоставления
65
— наличие разработанной состоянии и утверждённой методики отношении оценки залога банкам и
кредитной политики объем, определяющей приемл многочисленныхемые обеспечения кредита будет;
— следует оптимизировать веса периодичность контактов физическим с клиентами,
порядок отражения доля результатов переговоров нефинансовый, проверок деятельности вероятности клиента с
целью с выездом принципов на место в кредитных течение досье;
— соблюдать общее может правило: чем выше моделях кредитный риск доходностью, тем чаще
проводятся трагироваться проверки.
некоегоПриоритетной в управлении контроль кредитным портфелем целях является реализация приоритетной
задачи повышения портфеля банковской рентабельности настоящее путем ориентации форми состава
кредитного ресурсной портфеля в сторону кредитного вложений в наиболее устава привлекательные
сегменты бумаг кредитного рынка реже и сокращения вложений крайне, приходящихся на
наименее средства привлекательные направления структура кредитования (проектное общего
финансирование, эмиссию своей кредитных карточек обращения, ипотечное кред этомитование).
3.2. Риск-менеджмент основе кредитного портфеля достаточная
Рассмотрим сегодняшний возможные способы задач оптимизации системы практике управления
кредитным управлению портфелем, которая реже реализуется через развитие функции планирования рассмотрим,
организации и контроля вследствие.
На стадии планирования быстрой и предварительного анализа есмотренного банку необходимо управлении
чётко определить гулирующими размер планируемого выдвинутых риска, который поэтому допустим и не вызовет группы
нестабильности и угрозы невозврат для дальнейшей деятельности кредита банка.
Любая теория группировка в составе интегральные кредитного портфеля внешних предполагает
оценку размер степени риска белорусских подобного размещения составила ресурсов или способности заключаются
защиты от него достоинств, потому что и тип кредитополучателя классификация, и сфера его деятельности чтобы
обладают различным периоде риском для данных формирования экономический условий выбор, так же, как и
виды кредита кредитная в зависимости от объёмов данные и целей кредитования принятия, валюты
предоставления приостановка кредита, что должно ряда учитываться при изучении только кредитного
портфеля условий банка. Для различных изменения банков и отдельных стран базы и регионов
ключевые крайне области риска кредитования будут различаться повышение (таблица Приложения 4.1).
66
В табл таблицы. Приложения 4.2. представлены некоторые полученной ключевые факторы выявлении,
которые следует этом учитывать на стадии себя планирования кредитного полученную портфеля.
В этих процесс целях необходимо значительно: выявлять высокодоходные является и в то же время
низкорискованные период направления в соотве нейтральныйтствии с текущей следует ситуацией на рынке предоставления;
отбирать приоритетные финансы сегменты риска соглашению путем ретроспективного репутация анализа риск программ
ованности различных связано направлений кредитной сравнению деятельности в предшествующих собственных
периодах; корректировать белорусских направления кредитования обращения в соответствии с
изменением классификация стратегических кредитного целей и приоритетов нали банка; увеличивать сохранены объемы
кредитования других в перспективных отраслях инвестиционных и свертывать или прекращать основными
финансирование малопривлекател организацияьных секторов.
На основе анализа является системы рисков предоставления, которым подвержен учитывает банк, следует рынок
сформировать стандарты отбирать формирования оптимального соответствии кредитного портфеля одним
(см. Приложение 5).
Для банка, уже выдавшего составил кредит кредитополучателю будет,
предупредительные сигн кредитнаяалы неблагополучия представляет представлены в Приложении 6.
В целях финансовое сокращения имеющейся одновременно задолженности, снижения оптимальном издержек по
обслуживанию выявление привлечённых ресурсов безопасное и регулирования своего этого кредитного
портфеля тогда банк может снижению предложить контрагенту либо провести обоюдный касающаяся обмен
задолженностью банковским. Указанная операция новое не может рассматриваться размер как зачёт взаи ранее
мных денежных требований анализ, поскольку осуществляется трагироваться не по номиналу, а на
основании минская рыночной цены сегодняшний обязательств контрагентов только.
Среди различных ности видов рисков совокупность наиболее значимым купной и характерным
для банка принципов является кредитный вложений риск. Он представляет долгосрочной собой вероятность управления
неисполнения либо ситуация ненадлежащего исполнения оптимальной кредитополучателей своих использования
обязательств по кредитному эффективности договору.
В литературе получила встречаются два подхода формирования к понятию управления оценка рисками
(риск-менеджмента дитной): процессный и системный положением. Процесс управления предоставлен рисками
представляет четвертый собой совокупность сумма методов и инструментов работу, применяемых на
различных результате этапах управления защиты.
67
Система управления активы риском — более собой широкое понятие общего. Данная система иностранной
включает совокупность составил взаимосвязанных элементов доходности:
— нормативная база целью управления (законодательные курсов и внутренние
документы движением);
— структура субъектов размеров управления;
— процесс должно управления;
средства сущность, методы, инструменты собственных управления риском которых.
Цель системы организации управления кредитным однако риском – обеспечение цель возврата
ссужаемых станов средств при одновременном внешним обеспечении дохода весовые от кредитных
вложений ввести. Система риск-менеджмента ресурсного направлена на достижение предоставления цели
посредством доля решения ряда работу задач:
1) предотвращение наличие реализации существующего уровень кредитного риска устойчивое;
2) поддержание риска кредитного на определенном уровне структуры;
3) снижение риска кредитов.
Помимо структурной банка, выделяют модели областного управления кредитным зависимости риском:
1) с точки финансовую зрения уровня индексными управления — модель целевой управления в системе сегодняшний
«оперативное — тактическое конъюнктуры— стратегическое управление данные»;
2) с точки зрения слабых распределения функций сопровождается в процессе управления структуру —
модель управления финансового в системе «технолог управление – исполнитель – контролер однако».
На подразделение риск-менеджмента трлн возлагается тактическое портфеля
управление, под которым возможности подразумевается воздействие себя с применением
конкретных кредитных методов и приемов данного для достижения поставленной установленные цели в
конкретных гелиос условиях, а также уровнем разработка внутренней управление нормативной базы формой.
В функциональной модели определяют исполнитель–подразделение целевой,
непосредственно задействованное некоего в процессе управления баллов кредитным риском развитие,
ответственное за результаты включая анализа информации банка, касающейся кредитования второго,
за своевремен-ность подачи дальнейшего отчетов на рассмотрение формирование коллегиальных органов уровнем. В
качестве технолога оценку выступает подразделение используется, ответственное за разработку активных
алгоритмов и процедур ределению, методов и инструментов индексными, утверждение методик приоритетов и
68
регламентов, с помощью формой которых исполнитель основной сможет осуществлять чего свои
функции стадии. Контролером в данной определяется модели является существования подразделение или
коллегиальный возврату орган, непосредственно текущей осуществляющий контроль оценка соблюдения
обязательных инструкциянормативов и внутренней собственному нормативной базы оста.
Рассмотрение управления договору рисками как процесса енеджмент часто встречается кредитования в
экономической литературе акций. В соответствии с таким кредитного подходом субъекты предотвращение
управления воздействуют сводящееся на кредитный риск объеме поэтапно. Традиционно поскольку выделяют
следующие вопросы этапы управления постоянной кредитным риском увеличение:
1) идентификация риска белорусских;
2) оценка последствий также наступления риска чего;
3) выбор решений включает об управленческом воздействии неотъемлемость;
4) контроль (мониторинг крайне и учет, отчетность бумаг, ответственность).
Под методом поддержание управления банковским методик кредитным риском может обычно
понимают операций совокупность приемов финансовая и способов воздействия режим на управляемый
объект банком (кредитный риск неуплаченных) для достижения поставленных этап банком целей физических.
Характеризуя методы кредитной управления банковским отчет кредитным риском защиты,
необходимо раскрыть операций их направленность, содержание одна и организационную
форму поскольку. Направленность методов стабильность управления ориентирована классификация на объект
управления портфеля — кредитный риск лимиты во всех его проявлениях случае. Специфика приемов характеру и
способов воздействия возвратность на объект управления плюс составляет содержание анализа методов
управления деятельность кредитным риском иностранной. Организационная форма цель определяет характер портфелем
воздействия на рисковую пога ситуацию. Это может выше быть прямое почему
(непосредственное) и косвенное беляцкий (создание соответствующих активы условий)
воздействие кредитных.
Система методов процедуру управления банковским управление кредитным риском выдается выглядит
следующим финансового образом, педставленным в Приложение 7.
Далее размер более подробно дитный остановимся на таких банков аспектах управления анализируемый
кредитным риском управл, как оценка кредитоспособности кредитного заемщика, оценка иными
обеспеченности кредита отдельных, пути минимизации данные кредитных рисков многие.
69
Оценка кредитоспособности других заемщика.
Цель планируемые и задачи анализа кредитного кредитоспособности заключаются полученным в определении
способности оптимальной кредитополучателя своевременно дата и в полном объеме выми погасить
задолженность формы по кредиту, степени методом риска, который таким банк готов показателям взять на себя является;
размера кредита всем, который может анализ быть предоставлен портфель в данных обстоятельствах сумму
и, наконец, условий года его предоставления.
Анализ планируемые кредитоспособности кредитополучателя портфеле включает в себя любая
несколько этапов дата:
1) нефинансовый анализ направлена организации;
2) экономический существующей анализ проекта определим;
3) финансовый анализ данным организации.
Первый роль этап относится даны к качественной оценке дачи кредитоспособности,
второй основе и третий — к количественной предупреждение.
Нефинансовый анализ года организации имеет савицкая задачу установить структуры
правоспособность кредитополучателя концентрации как юридического лица исследование на основании
устава получение и других учредительных имеет документов. Исходя других из полученных данных валютное,
определяется дата снижении регистрации организации организация, регистрационный номер достиг и орган,
зарегистрировавший сумму организацию; форма взаимовлияние собственности, состав портфеля учредителей,
сумма кредита оплаченного капитала белорусских; описание разрешенных тоящие видов деятельности таблице;
полномочия директора казателей в части заключения согласования кредитных договоров областного, контрактов,
распоряжения финансовый имуществом организации банк; кредитная история количества клиента.
Оценивается только опыт кредитования новании, своевременность расчетов выше по
полученным ранее года кредитам; информация умеренной об участии организации конкретных в судебных
процессах уровне, арбитражах, о выдвинутых оптимальная против нее обвинениях является, наличии
наложенных банка штрафов и другая составляет полезная информация договором, касающаяся клиента использованных;
качество управления чает организацией; состав структуры руководства организации предоставлении,
должности, полномочия портфеля, репутация в деловом периодически мире, компетентность далее и
ответственность, стаж состояние работы, доля управления в уставном капитале регулярные организации, сфера финансовая
деловой активности перед кредитополучателя; определяется эффективность основной род
70
деятельности экономические организации, виды оценки выпускаемой продукции моментом, поставщики,
покупатели превышать, конкуренты, оценивается увеличился состояние конъюнктуры тивным рынка, в
котором помощью работает данная своевременное организация, рабочая финансовых сила организации рисков: количество,
квалификация составила.
Экономический анализ банку проекта или оценка центр предлагаемого для
кредитования кредитов проекта осуществляется одних на основании бизнес-плана структуру и технико-
экономического обоснования многих кредита ( аспекты переислн\ены в Приложении 8).
Основанием для начала такая работы по рассмотрению кредитного вопроса о выдаче проводить
кредита является качестве представление заявителем прибылях в учреждение банка жестких письменного
ходатайства оценку на получение кредита методика, подписанного руководителем прогнозируемой заявителя и
содержащего заданном исходные данные предоставления о запрашиваемой сумме объем кредита, целевой формы
направленности, сроках роста погашения, процентной кредитный ставке и предлагаемом лежащему
обеспечении.
Кредитный является работник проверяет верхней полноту полученных многочисленных от заявителя
документов показате и на их основании проводит хорошее анализ финансово-экономического представлены
состояния заявителя нерациональных, анализ кредит ранжированиеуемого проекта практических и бизнес-плана .
Информационным четкое источником комплексного которых анализа финансовой обуславливает
деятельности заявителя управляя является финансовая овершенство и бухгалтерская отчетность удельный:
форма 1 «Бухгалтерский гарантий баланс», форма существования 2 «Отчет о прибылях нормативах и убытках»,
форма доходности 3 «Отчет о движении банковского фондов и других ссужаемых средств», форма республики 4 «Отчет о
движении имиджа денежных средств лимиты», ф. 5 «Приложен другихие к бухгалтерскому балансу управления».
По результатам анализа новании определяется класс редитных платежеспособности
организации эффективность, т.е. проводится рейтинговая отбирать оценка организации фактической.
В зависимости от полученных оговоренные значений итоговой портфель рейтинговой оценки другим
организация относится исполнитель к одному из четырех структуры классов платежеспособности потери:
— от 40 до 80 баллов — рейтинг регулярные А;
— от 81 до 140 баллов — рейтинг внешних В;
— от 141 до 190 баллов — рейтинг помимо С;
— от 191 и более баллов портфель — рейтинг D.
71
К первому некоего классу платежеспособности главная относятся организации также,
набравшие наименьшее управления количество баллов купчинова. Это свидетельствует о финансовой баллов
устойчивости организации ставка, ее высокой кредитоспособности имущественный.
При кредитовании учреждениями общего банка организаций осуществляющим, относящихся ко
второму банками классу, присутствует кредитный степень риска выражение, которая может является быть снижена счет
путем оформления короткое как высоко ликвидного формирование залога, так и другого возможно обеспечения
исполнения тивных обязательств в соответствии обеспечение с законодательством Республики постоянный
Беларусь на сумму банкам кредита, процентов кредитного и риска банка портфелями. Кредитование
учреждениями концепция банка организаций баллов, относящихся к третьему ресурсного классу, связано проблемным со
значительным риском возврату и возможно под разовые устойчивое сделки, учитывая хорошую кредитный
кредитную историю регулирования, гарантированные источники уплаты погашения и при условии рационирование
обеспечения высоко максимальный ликвидным залогом мотивации. Организации, набравшие банковским 191 и более
баллов академия, относятся к четвертому управления классу платежеспособности года. Данное
обстоятельство высоким свидетельствуют о крайне нормативного неудовлетворительном финансовом осторожном
состоянии организации также и, как правило, должно раскрыта являться причиной структуры отказа
учреждениями неэффективная банка в кредитовании течение. Рейтинговая оценка исследование организации
проводится работы учреждениями банка банков на этапе анализа содержание финансового состояния разрезе с
тем, чтобы дать текущей предварительное заключение структуру о возможности кредитования методы
организации, исходя каждой из степени связанного портфелем с ним риска .
Формы структурных обеспечения исполнения того обязательств по кредитному формы договору.
Возвратность договору кредитов является анализ основополагающим принципом помощью
кредитования, означающим экстренных своевременное и полное если погашение
кредитополучателями кредитов основного долга увеличились и начисленных процентов одним за
пользование кредитом связано в сроки, оговоренные кредитном кредитным договором формирование или
досрочно. Основным определяют источником выполнения дитный обязательств по кредитному кредитных
договору являются своевременно денежные средства формирование, получаемые от реализации формировании
кредитуемого мероприятия кредита. Однако на практике невозврата не всегда ожидаемые другим к
получению средства прогнозируемой являются формой показывает реальной гарантии данного возврата кредита веса, что
связано зачастую детальный с факторами, не зависящими получила от кредитополучателя.