44
заимствования проходят остальные все безналичные денежные банка потоки банка. Если позиции рассматривать этом все
высоколиквидные активы минимизацию банка, то тогда все нения средства зования на
корреспондентском счете заключается являются одним из них. Однако все переоформить остальные кредитного
активы в процессе поддержание управления ликвидностью числе представляют основе интерес
именно с математическое позиции их способности быстрого покупной преобра временизования в безналичные статистических
денежные средства с их операций зачислением сберегатель на банковский счет. этот Поэтому, если
принять за представить основу мгновенной положение, что все движения ключевой поступления и списания
ликвидности денежных ления потоков по коррераспростране спондентскому счету планируются, то
привлечение остальные использование высоколиквидные активы активов следует рассматривать ликвидности лишь такими как
инструменты регулицелью рования ликвидности.
Для правильного основе управления ложительной ликвидностью следует счетах иметь текущий
статьям прогноз депозитов по платежам банка и ценные клиентов, составленный по подразделениям с
есть учетом ликвидного степени их вероятно ятсясти. Для этой целью в покупной течение изменений операционного
дня подразделения избытке предоставляют информацию о своих платежам списаниях точником и
поступлениях. В этом состояние процессе управления скорости регулируется статистических потребность
банка в тогда ресурсах.
Наиб0лее надежным дразумевает методом политика управления ликвидностью регулирование банка
является: банка поддержание позиции оптимального соотношения некоторой между активами и
пассивами, с заключается учетом вложении сроков исполнения остальные требований и обязательств по
представить соотве определеннымитствующим статьям анализа баланса, то есть управление сравнению ликвидностью означает на
основе потока такими денежных средств по ликви статьям если актива и пассива движения баланса
банка, с использованием либо метода пассивное анализа разрыва платежам в строках погашения
лечение требований ошибкам, и обязательств банка. методы Смысл этого метода в том, что времени банк обратном
определяется нарастающим целью итогом показателем чтобы дефицита бъективным ликвидности в
виде поскольку разности между общей ошибкам суммой правильного активов и обязательств каждом, рассчитанных
с нарастающим выглядит итогом технику по окончанию погашения.
При ликви избытке ликвидности банк структура д0лжен если принять решение выглядит 0
вложении средств в солечение тветствующие таком виды активов с целью таком получения
45
дохода. 0дновременно банку необходимо остальные учитывать не возникновение методы дефицита
ликвидности в возникновение последующее прочие время. При этом должны операционного прогнозироваться
исходящие и входящие в обязательств банк банк денежных средств незначительная с учетом их сроков. лечение Банки портфель
должны самостоятельно дразумевает устанавливать предельные востребования значения оценку дефицита
ликвидности зования по определенным срокам. В ценные дальнейшем поддержание, в процессе анализа
статьям выполнения этих показателей, ссуд выявляются предоставление отклонения и тенденции таком и при
необходимости вносятся собственные изменения переоформить в политику управления статьям активами и
пассивами.
В рамках портфель эффективного поддержание управления банковским избытке портфелем, которое
политика состоит банк в постоянном отслеживании определенными изменений рынка, своевременной и
каждый адекватной этом реакции на них, управление общем банковской ликвидностью мгновенной связано депозитов,
с одной стороны, с авильностью учетом воздействия на нее внешних и предполагающая внутренних есть
факторов, а с другой внешних стороны с решением времени постоянной вероятно проблемы
рискдоходность (поддержание дилемма «прибыльность-ликвидность»). Чем сложнее,
пересмотр разнообразнее также функциональная структура сравнению коммерческого банка, тем,
тогда соответственно ликвидности, процесс оперативного если управления банковской
ликвидностью большая становится востребования более сложным обратном, поскольку необходимо прибыльности иметь управлению
целостное представление обо покупной всех направлениях деятельности предполагающая банка дразумевает, знать,
что происходит если в каждый момент основе времени ошибкам и как каждое изменение остальные может
отразиться на ликвидности. При регулирование управлении банковский ликвидностью использование оценку
современных информационно-технологических кредитного систем прочие дает возможность
всех банку получить в каждый упра момент мгновенной времени информацию статистических о различных
показателях банк деятельности первичные и является залогом если успеха. Анализ всех банке факторов есть
воздействия на банковскую бъективным ликвидность позволяет пассивное банку сберегатель наиболее четко
достаточном представлять текущую ситуацию и ликвидных оценивать точником собственные экономически данноме
возможности на перспективу.
46
выглядит Оптимальную определенным общую модель каждый управления банковской ликвидностью
счетах можно этом представить в виде управление этапов действий, пассивное последовательность есть которых
выглядит учетом следующим образом:
- Анализ конверсия структуры метод баланса с целью позиции рассмотрения соотношения
прочие привлеченных проходящих и размещенных ресурсов, с ключевой учетом состояния собственных
доходами средств изыскание банка;
- Выделение пропорция высоколиквидных активов из размещения всей получение совокупности
активов и их банка анализ для оценки ликвидного оценку ресурса банковский банка;
- Анализ показывает и прогнозирование состояния большая корреспондентского портфель счета и
денежных банку потоков, ожидаемых в прогнозируемом конверсия периоде данном, проходящих
через управление все корреспондентские счета управлению банка если;
- Анализ остатков на этот расчетных счетах наиболее ошибкам крупных оптима клиентов
банка основе, оказывающих существенное банк влияние потока на состояние
корреспондентского периоды счета;
- Расчет ориентировочных банковские показателей счет, необходимых для оценки предполагающая
текущей ситуации с рассчитанных ликвидностью математическое, использование статистических считается данных
для выявления общей сравнительно тенденции определенным состояния ликвидности самой;
- Выраб0тка на основе точником вышеуказанных собственных положений модели
дразумевает поведения на текущий период и прибыльности перспективу основе: пассивное отслеживание поддержания
ситуации, контроль за проснове авильностью определенными движения денежных метод п0т0к0в;
размещение свободного можно ресурса ключевой, если он есть технику в наличии; привлечение
скорости ресурса если или изыскание резерва, средств если банк испытывает поперативное роблему своей
ликвидности.
Инструментами операций устранения излишка роводимая ликвидных виде средств:
- предоставление банк межбанковских кредитов;
- размещение варианте депозитов чтобы в Банке России первичные или банке- корреспонденте,
в том собственных числе заключается банке-нерезиденте;
- покупка структура ценных бумаг, предназначенных для размещения продажи целью;
47
- разные формы банк инвестирования.
Инструментами целью устранения роводимая дефицита ликвидных каждом средств могут
быть:
- принимаемых межбанковские либо кредиты, в том числе конверсия кредиты Банка спондентскому России увеличение;
- соглашения об обратном покупной выкупе выпуск кредитной ссуд организацией зования
долговых обязательств целью;
- привлечение средств анализа клиентов покупка на депозитные и текущие операционного счета;
- пересмотр сроков управление депозитных должны договоров или других остальные обязательств
банка.
регулирование Регулирование всех ликвидности может этот охватывать комплекс более
должны глубоких платежам мер по восстановлению ликви кредитногодности. Варианты в банковский этом средств случае
могут каждом быть:
- увеличение уставного поддержания капитала собственные кредитной организации можно;
- получение субординированных каждом займов спондентскому, имеющих длительный ошибкам срок;
- реструктуризация получение обязательств этом;
- привлечение потока долгосрочных депозитов;
- банке реструктуризация активов активов, в том числе оценку продажа части активов;
- решением ограничение пересмотр выдачи ссуд этот на определенный срок.
Как управлению показывает сберегатель практика в процессе рисков управления ликвидностью,
банке банки ложительной, с этим и в зарубежных очень странах, делают управление свои должны акценты. Так,
сравнительно каждом небольшие банки обычно счет несколько такими больше внимания обязательств
уделяют управлению обратном активами управлению, то есть поддержанию должны оптимальной
структуры активов и дели повышению расчет их качества. Средние предполагающая и крупные банки,
управлении которые пропорция имеют большие платежам возможности для заимствования денежных
определенным средств ошибкам на рынке, более этим пристальное внимание, чем пропорция мелкие времени банки, уделяют
возможности управлению пассивами. Внедрение числе комплексного отношению подхода к управлению изыскание
банковской ликвидностью есть является банк ключевой задачей, отношению решение которой
способствует повышению повышению банк надежности банка размещения, а также качества его получение работы избытке.
48
Обеспечение оптимального этом уровня ликвидности является
рисков постоянной рассчитанных проблемой в управлении остальные банком и всегда собственные направлено могут на
увеличение его прибыльности. При такими этом более эффективным управлении путем банковские
поддержания необходимого подходам уровня ликвидности увеличение является таком
скоординированное управление числе активами и пассивами банка.
В оценку первой показывает главе были если раскрыты понятия банковский ликвидности банка и
платежеспособности банка, покупка даны критерии их различия. подходам Критерием оперативное
ликвидности банка платежам является сопряженность всех его зования активов зования и пассивов по
срокам и периоды суммам и способность обеспечить банковский себя подходам ликвидными активами всех при
возникновении представить несоответствия обратном. Критериям платежеспособности выступает
достаточность на определенную дату средств на корреспондентском счете
для выполнения платежей банка. 0тмечено, что ликвидность и
платежеспособность обуславливаются множеств0м факторов внутреннего и
внешнего порядка. Методами оценки ликвидности являются расчет
коэффициентов и сопоставление денежных потоков. 0снову метода
коэффициентов составляют обязательные нормативы ликвидности,
установленные Банком России. Другой метод оценки ликвидности
базируется на прогнозировании ликвидной позиции коммерческого банка
на соответствующие даты. 0ценка платежеспособности банка основана на
характеристике состояния платежей и динамики их проведения банком.
Доказан0, что основными методами управления ликвидностью банка
являются:
- управление активами
- управление пассивами
- управление портфелем банка.
При током управлении ликвидностью связано с решением дилеммы
«прибыльностьликвидность». Рассмотрели способы стратегического и
оперативного управления ликвидностью.
49
50
ГЛАВА 2. Анализ ликвидности и платежеспособности
ПАО «Совкомбанк»
2.1. Организационно-правовая характеристика ПАО
«Совкомбанк»
ПАО «Совкомбанк» - региональный банк с широкой сетью
отделений по России, он является одним из самых крупных среди банков,
зарегистрированных в Костромской области.
Деятельность банка направлена на розничный бизнес, и на
кредитование и обслуживание малых, и средних предприятий.
Основным источником прибыли являются вклады физических лиц.
Банк основан в 1990 году в городе Буй Костромской области под
именем «Буйкомбанк». В 2003 году «Буйкомбанк» переехал в областной
центр и переименован в Инвестиционный коммерческий банк
«Совкомбанк» («Современный Коммерческий Банк»). Затем был открыт
филиал в городе Буй, чуть ранее открыли филиал в Москве. В марте 2004
года банком была получена Генеральная лицензия ЦБ РФ, а в сентябре
2005 года банк стал участником Системы страхования вкладов (ССВ).
История ПАО «Совкомбанк» насчитывает более двух десятилетий
успешной работы на финансовом рынке страны. За эти годы банк накопил
немалый опыт, который активно использует в интересах своих клиентов.
ПАО «Совкомбанк» на данный момент действует согласно
генеральной лицензии на осуществление банковских операций №963 от 05
декабря 2014года.
1
В соответствии с выданными лицензиями Банк осуществляет
следующие виды банковских операций в рублях и иностранной валюте:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
1
Текущий сайт Публичного акционерного общества «Совкомбанк» - https://sovcombank.ru/. - по
состоянию на 16.04.2018
51
- размещение денежных средств юридических и физических лиц от
своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
- осуществление переводов денежных средств по поручению
физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по
их банковским счетам;
- инкассирование денежных средств, векселей, платежных и
расчетных документов и осуществление кассового обслуживания
физических и юридических лиц;
- купля и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
- привлечение и размещение вкладов в драгоценных металлах;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств без открытия
банковских счетов, в т.ч. электронных денежных средств (заисключением
почтовых переводов);
-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
банковских сейфов;
- оказание консультационных и информационных услуг;
- осуществление эмиссии банковских карт и проведение операций с
использованием платежных карт, в том числе операции эквайринга
1
.
Основная деятельность ПАО «Совкомбанк» направлена на развитие
розничного бизнеса. Банк больше работает с населением, предлагая
различные виды вкладов и кредитов на выгодных условиях.
Банк стал участником государственной системы страхования
банковских вкладов с момента ее создания в России. Он входит в сотню
1
Текущий сайт: Годовые отчёты ПАО «Совкомбанк» -
https://sovcombank.ru/upload/documents/informaciya_emitenta/Godovoy_2017. - по состоянию на 18.04.2018
52
крупнейших в стране и занимает ведущие позиции в рейтингах банков по
основным бизнес - показателями.
1
По данным общенационального делового издания «Коммерсант-
деньги» на март 2018 ПАО «Совкомбанк» занимает:
- Четырнадцатое место по активам банка;
-по сумме выданных кредитов банк занимает шестнадцатое место;
- по объему вкладов находится на двенадцатом месте.
Он на данный момент действует согласно генеральной лицензии на
осуществление банковских операций №963 от 05 декабря 2014года.
Более 2 476 офисов ПАО «Совкомбанк» работают в 40 субъектах
Российской Федерации, где проживает почти половина населения нашей
страны.
Цель ПАО «Совкомбанк» - повысить уровень жизни населения
малых и средних городов России, предоставляя доступ к
высококачественным и в тоже время простыми и понятными банковскими
услугами широкому кругу частных лиц. И это влияет на образ качества
жизни людей, а доступность банковских услуг, наоборот, повышает его.
Поэтому ПАО «Совкомбанк» придерживается такой миссии и строит свой
бизнес на этой основе.
Основная стратегия ПАО «Совкомбанк» является
универсальностью, что означает то, что банк работает сразу в трех
направлениях:
- розничном;
- инвестиционном;
- корпоративном.
Основным является розничное направление, поскольку именно оно
приносит основной доход.
1
Текущий сайт Публичного акционерного общества «Совкомбанк» - https://sovcombank.ru/. - по
состоянию на 16.04.2018
53
Инвестиционное направление - операции с облигациями ведущих
эмитентов, включенных в ломбардные списки Центрального Банка
Российской Федерации.
Корпоративное направление заключается на выдаче бизнес
кредитов.
Анализ объема и качества доходов занимает главное место в анализе
экономических показателей работы коммерческих банков, потому, что
прибыль банка состоит именно из данных показателей. Уменьшение
доходов является одной из проблем развития организации.
1
Сегодня бизнес-модель ПАО «Совкомбанка» направлена на
удовлетворение основных финансовых потребностей клиентов, однако со
временем в нее будут внедрены и предложения нефинансовых сервисов.
Современные технологии серьезно меняют способ взаимодействия
клиента с банком, и в долгосрочной перспективе изменится сама суть банка
как финансового института: из простого оператора финансовых транзакций
по требованию клиента, банк трансформируется в платформу
взаимодействия с клиентом, где финансовые услуги станут лишь частью
клиентского предложения.
В борьбе за клиентов банк поддерживает необходимый уровень
лояльности клиентской базы, а значит и стратегии по бизнес направлениям
корректируются в соответствии с этой задачей. Интеграция новых
подходов к построению работы с клиентами, обеспечивает банку
возможность дать предложения для всех категорий клиентов.
Если рассмотреть кредитование более подробно, то можно сказать,
что оно строиться на этих основных принципах:
- Возвратность. Банк одалживает денежные средства на условиях
добросовестного их обратного притока. Принцип возвратности зависит от
1
Текущий сайт Публичного акционерного общества «Совкомбанк» - https://sovcombank.ru/. - по
состоянию на 16.04.2018