46
изучение там модели, подготовку валидационной выборки, всесторонний авалс анализ
модели, завершающийся подготовкой авалс отчета, фиксирующего выявленные авалс
слабые зоны модели авалс и рекомендации по авалс их возможному решению.
Выделяют авалс два основных типа авалс валидации модели:
1) Первичная валидация агор осуществляется на этапе агор согласования
новой модели, агор до внедрения.
2) Глубокая валидация сорт – детальный анализ сорт эффективности
применения модели сорт за определенный период сорт времени. Глубокая бар валидация
модели проводится бар не реже 1 бар раза в год.
Валидация агор осуществляется в соответствии агор с утвержденным планом агор
валидации на текущий агор год. Кроме того, агор при необходимости может агор
проводиться внеплановая валидация. В случае там неудовлетворительного
результата обязательно там формулируются рекомендации по там устранению
недостатков модели там с целью повышения там качества оценки рисков там (табл. 4).
Таблица агор 4
Результаты агор валидации моделей
39
Вид
бар
риска
Доработка парк не
Незначительные
Критичные
требуется
замечания
замечания,
требуется
доработка
Модели агор Банка
Розничные риски
62
21
4
Корпоративные
6
8
2
риски
Глобальные рынки
10
2
Операционные там
риски
1
Агрегированные
1
7
риски
39
Информация о принимаемых там рисках, процедурах их там оценки, управления рисками там и капиталом банковской там
группы ПАО Сбербанк там за 2015год [Электронный там ресурс] - Режим там доступа. - URL:
http://www.sberbank.ru/ru/(дата обращения: 02.09.2016)
47
Для клоп обеспечения реализации функции клоп управления на уровне клоп Группы
Комитетом Банка клоп по рискам Группы клоп утверждена единая матрица клоп
функционально-административного управления рисками клоп участников Группы.
Компоненты матрицы клоп разработаны с учетом клоп особенностей участников
Группы клоп (международных дочерних банков, клоп банков стран СНГ клоп и иных
дочерних и зависимых бар обществ), а также бар отражают принципы
функционального бар взаимодействия и принципы бар контроля, применяемые в бар
Группе в целом.
Система сон управления рисками является сон частью общей системы сон
управления ПАО «Сбербанк сон России» и направлена сон на обеспечение
устойчивого сон развития Банка и сон участников Группы ПАО сон «Сбербанк России» в сон
рамках реализации стратегии сон развития, утвержденной Наблюдательным сон
советом Банка.
Система управления водив рисками основывается на водив стандартах и
инструментах, водив рекомендуемых Базельским комитетом водив по банковскому
надзору, и отвечает там требованиям лучших мировых там практик.
Базовые принципы, в там соответствии с которыми там Банк и участники там
Группы формируют систему там управления рисками и там капиталом, определены в
«Стратегии управления бар рисками и капиталом бар Группы ПАО Сбербанк»,
утвержденной Наблюдательным советом Банка водив 15.09.2015. Основными
целями и водив задачами системы управления водив рисками являются:
обеспечение / авалс поддержание приемлемого уровня авалс рисков;
обеспечение достаточности клоп капитала для покрытия клоп существенных рисков;
выявление, клоп оценка, агрегирование существенных клоп рисков Группы и клоп
контроль за их уровнем;
Продолжение таблицы 4
Модели сорт дочерних
обществ
Розничные риски
16
14
12
Корпоративные
3
5
риски
48
обеспечение клоп эффективного распределения ресурсов клоп для оптимизации
соотношения клоп риска / доходности клоп Группы;
обеспечение единого авалс понимания рисков на авалс уровне Группы и авалс
стратегического планирования с авалс учетом уровня принимаемого риска.
В агор ПАО «Сбербанк России» агор ежегодно проводится процедура агор
идентификации и оценки агор существенности рисков. В агор случае если произошли агор
значительные изменения во агор внешней среде и/или агор внутри Группы, которые агор
могут повлиять на агор профиль риска Группы, агор может быть проведена агор внеплановая
идентификация и агор оценка существенности рисков.
Виды авалс рисков, по которым авалс Банк России устанавливает авалс нормативы для
кредитных авалс организаций / банковских авалс групп и/или которые авалс учитываются при
расчете авалс необходимо регуляторного капитала авалс кредитных организаций
банковских клоп групп, всегда признаются клоп существенными для Группы.
Оценка клоп существенности иных видов клоп риска осуществляется на клоп основе
сопоставления максимальных клоп потерь от риска клоп и экономического или клоп
регуляторного капитала Группы, клоп Банка, участника Группы.
Риск, агор который невозможно оценить агор количественным методом, может агор
быть признан существенным агор на основе экспертного агор мнения.
В ПАО «Сбербанк авалс России» осуществляется планирование авалс уровня
подверженности рискам авалс посредством установления целевых авалс уровней риска – авалс
совокупности показателей (риск-метрик), водив соответствующих целям Группы,
Банка агор и участников Группы.
Для агор планирования деятельности в агор ПАО «Сбербанк России» агор
используются риск-метрики, бар характеризующие (либо учитывающие) бар уровень
потерь от бар реализации рисков как бар в не стрессовых бар условиях, так и бар в стрессовых
условиях.
Планирование клоп уровня подверженности ПАО клоп «Сбербанк России» рискам клоп
осуществляется в рамках клоп ежегодного процесса бизнес-планирования Группы.
Аппетит к риску представляет собой систему агор показателей, характеризующих
максимальный уровень агор риска. Максимальным уровнем агор риска считается такой агор
49
уровень риска Группы, агор при котором выполняется агор установленные внутренними
документами агор Группы нормативы и агор регуляторные требования, и при бар этом нет
необходимости бар принимать меры, направленные бар на снижение уровня бар риска.
Аппетит к риску устанавливается с учетом бар требований Банка России бар и
регуляторов стран бар присутствия Группы.
Показатели аппетита к риску Группы, Банка и авалс участников Группы могут авалс
включать:
обязательные парк нормативы достаточности парк капитала, ликвидности парк и иные парк
лимиты, установленные парк Банком России парк для кредитных парк организаций и парк
банковских группы парк в части парк управления рисками парк и достаточностью парк капитала;
для участников бар Группы вне юрисдикции бар Российской Федерации
обязательные бар нормативы достаточности капитала, бар ликвидности и иные бар
лимиты, установленные локальными регуляторами бар для кредитных
организаций бар и банковских групп бар в части управления бар рисками и
достаточностью бар капитала;
соотношение экономического сон капитала, необходимого для сон покрытия всех
существенных сон видов риска, и сон доступного капитала;
лимиты концентрации клоп для существенных рисков;
показатели риска, рекомендуемые клоп БКБН для кредитных клоп организаций и
банковских клоп групп.
Аппетит к риску устанавливается на горизонт клоп стратегического
планирования и клоп не реже одного клоп раза в год клоп Наблюдательный совет Банка клоп
рассматривает вопрос о клоп необходимости изменения аппетита клоп к риску.
Отдельные лимиты парк аппетита к сон риску могут быть сорт актуализированы в
течение сорт финансового года при сорт изменении экономической ситуации сорт и/или
изменении Банком сорт России требований к сорт кредитным организациям и/или сорт
банковским группам (изменение сорт значений существующих нормативов сорт и/или
введение новых).
Управление авалс совокупным уровнем рисков авалс Группы включает: расчет там
показателей, характеризующих консолидированный там уровень совокупного
50
риска там Группы на основе там оценок рисков, входящих там в ВГР, с там учетом
взаимосвязи рисков между там собой; оценку отклонения уровня Группы от
значений установленных консолидированным бизнес-планом клоп Группы;
оценку степени бар соответствия уровня рисков бар утвержденному аппетиту клоп к
риску Группы; принятие решения об водив установлении / изменении водив лимитов, либо
иных водив решений, направленных на водив оптимизацию уровня рисков водив Группы.
Оценка совокупного уровня агор рисков Группы осуществляется агор не реже одного агор
раза в квартал.
Для авалс определения подверженности возможным авалс воздействиям внешних и авалс
внутренних шоков производится авалс периодическая процедура стресс-
тестирования Группы и авалс Банка. Стресс-тестирование осуществляется авалс как в
разрезе авалс отдельных рисков, так авалс и агрегировано.
С точки зрения сорт организации подразделяется на сорт стресс-тестирование
«сверху-вниз» парк и «снизу-вверх»: «сверху-вниз» – оценка влияния сценариев на
финансово-экономические показатели сорт деятельности Группы посредством сорт
анализа чувствительности агрегированных сорт характеристик портфеля активов сорт и
пассивов к сорт изменению макроэкономических показателей; «снизу-вверх» – бар
оценка влияния сценариев бар на основные характеристики бар уровня
детализированном уровне бар в разрезе выделенных бар групп рисков и бар оценка на
основе бар полученных результатов и бар моделей потенциальных потерь бар Группы,
экономического капитала бар Группы, стрессовых показателей бар риска.
Стресс-тестирование выполняется бар на основе бар собственных сценариев, бар а
также сценариев агор регуляторов в странах агор присутствия Группы, используются агор
исторические или гипотетические сценарии. Разработка новых агор и/или
обновление текущих агор сценариев производится в агор тех случаях, когда агор в экономике
или агор в деятельности Банка, агор участника Группы и/или агор Группы в целом агор
происходят существенные изменения, агор в результате которых агор использование
текущих сценариев перестает сорт обеспечивать должный уровень сорт контроля
рисков.
Управление рисками ПАО «Сбербанк клоп России» осуществляется на
51
четырех уровнях (табл. сорт 5).
Таблица 5
авалс Уровни управления рисками авалс ПАО «Сбербанк России»
Уровень управления
Полномочия и
ответственность
1
Наблюдательный агор совет Банка
1.
Утверждает
стратегю
управленя
рисками и сон капиталом
Группы
2.
Устанавливает аппетит клоп к риску и
клоцелевые
уровни риска агор Группы иБанка
3.
Контролирует
соблюдение
лимитов
аппетита клоп к риску и
клопдостижениецелевых
уровней парк риска
4.
Оценивает
эффективность
системы
управленя
рисками бар и
достаточностью
Капит.
2
Правление
водив
Банка, Комитет
Банка
1.
Управляют
совокупным
риском
по
сон
рискам Группы
Группы
2.
Организиют
процессы
управления
рисками и авалс достаточностью капитала
3.
Определяют
состав
ВГР,
назначают
комитеы
по
управлению
ВГР
и
подразделеи,
обеспечивающие управление
ВГР
3
Комитеты там Банка по
управлению
Управляют парк отдельными парк видами парк рисков парк
в
отдельными клоп видами рисков
рамках
ограничений
и
требований,
установленных на 1-м и 2-м уровне
управленя
4
Коллегиальные органы
авалс
и
Управляют парк отдельными парк видами парк
рисков парк в
структурные подразделения
Банке и участниках Группы в
рамках
Банка и клоп участников Группы
требований и ограничений, клоп
установленных
на 1-м, бар 2-м и 3-м бар уровнях
управления
В 2015 бар году Наблюдательному совету бар Банка были переданы бар
полномочия по утверждению бар стратегии управления рисками бар и капиталом,
аппетита к риску и целевых уровней там риска. В мае там 2015 года был там создан
Комитет Наблюдательного там совета Банка по там управлению рисками, основной там
целью которого является там всестороннее изучение рассматриваемых там
52
Наблюдательным советом Банка там вопросов по управлению там рисками Группы и там
принятие по ним там обоснованных решений, направленных там на обеспечение
устойчивой там деятельности Группы в там долгосрочной перспективе.
Служба управления сон рисками Банка представляет сон собой совокупность
подразделений сон Банка, осуществляющих управление сон рисками, а именно,
подразделений авалс блока «Риски», ответственных авалс за управление рисками авалс на
консолидированной агор основе, и профильных агор подразделений, обеспечивающих
управление агор ВГР.
Блок «Риски» в там Банке сформирован по там принципу закрепления за там
разными подразделениями блока там контрольно-методологических функций
(разработка там моделей и методологии там процесса оценки риска) там и исполнительной
части (оценка клоп риска и одобрение клоп сделок), а также клоп выделение отдельного
подразделения, клоп отвечающего за валидацию клоп моделей, процессов и клоп систем.
В 2015 году клоп была проведена реорганизация клоп блока «Риски», связанная клоп с
изменением организационной клоп структуры в части клоп бизнеса. Для повышения клоп
эффективности взаимодействия с клоп внутренним клиентом организационная клоп
структура была построена клоп по принципу «одного клоп окна». Для каждого клоп бизнес-
блока был назначен клоп куратор блока (CRO, Chief risk officer). Начиная с 2013 водив
года в водив Группе реализуется проект водив по развитию риск-культуры. водив Цель проекта:
Сформировать там у сотрудников поведение, там при котором они там открыто
обсуждают парк и реагируют парк на существующие парк и потенциальные парк риски;
Сформировать внутреннюю агор ментальную установку нетерпимости агор к
игнорированию, замалчиванию агор рисков и рискового агор поведения окружающих.
Риск-культура дополняет авалс существующие в Банке авалс формальные механизмы и
является неотъемлемой водив частью системы управления водив рисками. Особое
внимание водив уделяется поведению сотрудников, водив как практическому проявлению водив
риск-культуры. авалс Целью управления сон кредитными рисками является сон определение
и обеспечение уровня риска бар необходимого для обеспечения бар устойчивого
развития Банка бар и участников Группы бар и определенного стратегией бар развития
банковской Группы, бар а также макроэкономическими бар параметрами.
53
Контроль и ограничение бар риска, а также бар контроль ожидаемых потерь бар
Банка и участников бар Группы вследствие дефолта бар заемщика / группы бар связанных
заемщиков осуществляются бар при помощи системы бар лимитов,
функционирующей для бар каждой линии бизнеса. бар Объем устанавливаемого
лимита бар определяется уровнем риска заемщика, парк который рассчитывается парк
на основе парк оценки финансового и нефинансового сон (качественного)
положения заемщика. сонВ качестве нефинансовых бар факторов используются
показатели бар рынка и внешнего бар влияния, характеристики качества бар управления,
оценка деловой бар репутации и другие бар факторы. В 2014 бар году в Банке бар внедрена
автоматизированная система бар управления лимитами кредитного бар риска. В 2015 бар
году произведены работы бар по оптимизации данной бар системы. В части бар
корпоративных кредитных рисков бар в целях управления бар кредитным риском
разработана бар многоуровневая система лимитов, бар применяющаяся для
ограничения бар риска по операциям бар кредитования и операциям бар на финансовых
рынках. бар Лимит SNL (Single Name Limit) или «индивидуальный там лимит»,
позволяющий контролировать там ожидаемые потери Банка там и участников Группы там
вследствие дефолта заемщика там / группы связанных там заемщиков, является
верхнеуровневым там как для системы там лимитов кредитного риска там в части
операций там кредитования, так и там для системы лимитов там кредитного риска по там
операциям на финансовых там рынках. Управление кредитными там рисками
осуществляют органы там управления Банка и там коллегиальные исполнительные
органы там Банка (табл. 6).
Таблица 6
бар Уровни управления рисками бар ПАО «Сбербанк России»
Уровень водив
управления
Полномочия и
ответственность
1
Наблюдател
бар Одобряет крупные сделки, несущие бар кредитные риски, и бар
сделки, в
ьный клоп совет
совершении которых имеется заинтересованность,
несущие
Банка
кредитные риски, сорт сделки со связанными сорт лицами, несущие
кредитные
риски, там в случаях и там порядке, предусмотренных
действующим
законодательством
54
Продолжения Таблицы 6
2
Правление
Определяет политику клоп Группы в сфере клоп управления
кредитными
Банка
рисками, обеспечивает условия водив для ее эффективной водив
реализации,
организует процесс управления клоп кредитными рисками в клоп
Группе,
определят
подразделения,
ответственне
за
управление
Кредитными
рисками
Определят
пути
реализации там приоритетных
направлени
й
деятельности Группы там с учетом уровня там принимаемых
Группой
кредитных рисков
Утверждает положения парк о комитетах
Комитет ПАО
Одобряет клоп предполагаемые к осуществлению клоп сделки со
связанным с
3
Сбербанк по
Банком лицом, сон если размер такой сон сделки составляет не сон
менее 3%
рискам
Осуществляет управление кредитными
рисками Группы в рамках
Группы
полномочий, водив требований и ограничений, водив
утвержденных решениями
Правления Банка, в водив том числе одобряет водив
и представляет для
утверждения Правлению Банка авалс
политики по управлению
кредитными агор рисками
4
Комитет ПАО
Утверждает требования к содержанию и форме
внутренних
Сбербанк
бар
по
нормативных документов по авалс кредитным рискам участников авалс
Группы,
предоставлен
утверждает / одобряет там внутренние нормативные документы там
Банка в
ию кредитов
зоне клоп ответственности Комитета ПАО клоп Сбербанк по
предоставлению
и
кредитов агор и инвестиций, утверждает агор схемы осуществления
сделок агор в
инвестиций
Банке, подверженных кредитному риску, водив с
корпоративными и
розничными там клиентами
Принимает решения по агор заявкам на совершение агор / внесение
изменений
55
Продолжения Таблицы 6
в водив условия совершения сделок водив с корпоративными и
розничными
клиентами сон и/или на установление сон / закрытие лимитов сон
риска по
участникам Группы агор в рамках лимитов, агор установленных
Комитет ПАО
Комитетом ПАО Сбербанк авалс по рискам Группы
5
Сбербанк
сорт
по
Утверждает клоп полномочия подотчетных комитетов
рыночным
утверждает агор типы лимитов и агор ограничений кредитного риска;
рискам
устанавливает лимиты кредитного бар риска на финансовые бар
институты;
устанавливает лимиты и ограничения кредитного
риска на
отдельные сделки там и на позиции, там возникающие в результате
операций бар на бар финансовых бар рынках бар в бар разрезе бар
подразделений,
портфелей сон и субпортфелей;
утверждает уровни принятия решений и уровни
эскалации по
нарушениям по бар лимитам кредитного риска, бар делегирует
полномочия по клоп данным лимитам и клоп ограничениям (или
типам
лимитов авалс и ограничений);
утверждает процедуры клоп и условия одобрения клоп превышений
лимитов
(нарушений ограничений), бар механизмы информирования КРР бар
о таких
превышениях и нарушениях в водив зависимости от их водив размеров;