56
Продолжения Таблицы 6
Политика управления рыночным риском ПАО «Сбербанк России»
состоит парк в оптимизации парк рыночного риска парк и его парк соответствии установлено
аппетиту водив к риску. Основой агор системы управления является агор идентификация
риска, его оценка авалс и последующее управление. авалс Для ускорения скорости авалс
принятия решения и авалс повышения их эффективности авалс полномочия в процессе авалс
идентификации и управления авалс рисками распределяются по авалс разным уровням.
Для авалс избегания конфликтов интересов авалс обязанности по проведению авалс торговых
операций, их авалс учету и управлению авалс рисками разделены между авалс управленческими
структурами. Идентификация авалс рыночного риска проводится авалс на этапах
стратегического авалс и бизнес-планирования и при одобрении авалс новых продуктов.
Для парк целей контроля парк рыночного риска парк используются как парк агрегированные
метрики парк риска, объединяющие парк воздействия индивидуальных парк риск-факторов,
так парк и метрики, парк привязанные к парк индивидуальным риск-факторам. Управление
рыночным риском там происходит на портфельной там основе. Портфель есть водив
6
Профильные
Блок «Риски» клоп в Банке клоп сформирован по принципу клоп
закрепления за
подразделени
разными подразделениями блока контрольно-
методологических
я
функций (разработка водив моделей и методологии водив процесса
оценки
анализа и
кредитного водив риска) и исполнительной водив части (присвоение
рейтингов водив и
оценки
одобрение кредитов), а сорт также выделение отдельного
кредитных
подразделения, отвечающего клоп за валидацию моделей, клоп
процессов и
рисков
систем.
Группы
7
Служба
Служба парк внутреннего парк аудита парк осуществляет парк оценку парк
эффективности
внутреннего
системы управления водив кредитным риском, в водив т.ч. проверку
методологии
аудита
оценки кредитного парк риска и парк процедур управления парк кредитным
риском,
установленной внутренними документами Банка
(методиками,
программами, правилами, порядками там и т.д.), и там полноты
применения
указанных документов
57
набор операций, объединенный водив исходя из целей водив и задач, перечня водив разрешенных
операций и водив рисков и подразделения, водив в интересах которого водив формируется
портфель. Основным водив инструментом управления рыночным водив риском является
установление водив лимитов на отдельные водив портфели. Распределение аппетита к
риску на портфель и водив управление риском на водив уровне конкретного портфеля водив
операций осуществляется путем водив оценки стратегии портфеля водив и факторов риска, водив
присущих операциям данного водив портфеля. Для целей водив контроля рыночных
рисков водив операций на финансовых водив рынках может устанавливаться водив
иерархическая структура портфелей, водив при которой операции водив субпортфелей
оказывают влияние водив на использование лимитов водив и ограничений рыночного водив
риска портфеля. Данная водив архитектура портфелей применяется водив для целей
каскадирования водив аппетита к авалс риску на более там гранулярные группировки
операций там на финансовых рынках.
В ходе парк контроля сорт лимитов рыночных рисков сорт подразделения рисков
проводят сорт независимый мониторинг позиций сорт и рисков, принятых сорт в ходе
торговой сорт деятельности, и контролируют сорт соблюдение установленных лимитов сорт
и ограничений. Подразделения рисков выполняют сон следующие функции:
1) независимый мониторинг бар позиций и рисков, бар принятых торговыми
подразделениями;
2) расчет бар позиций (exposure) парк и значений парк риск-метрик; контроль сорт
соблюдения лимитов и сорт ограничений
В парк дополнение к парк контролю рыночного парк риска осуществляется парк проверка сделок парк
на соответствие парк рыночным условиям парк в рамках парк процесса проверки парк рыночности.
Увеличение агор величины рыночного риска агор на 1 января агор 2016 года по агор
сравнению с 1 агор января 2015 года агор вызвано повышением волатильности,
обусловленным сдвигом парк исторического окна, парк используемого для парк построения
возможных парк сценариев изменения парк цен инструментов парк в портфеле. парк Согласно
методике парк оценки величины парк рыночного риска, парк при построении парк таких сценариев парк
используется историческое парк окно, соответствующее парк двухлетнему периоду,
предшествующему дате авалс расчета. Кроме того, авалс увеличение рыночного риска авалс
58
объясняется также расширением авалс набора финансовых инструментов,
покрываемых авалс в рамках расчета авалс VaR.
Далее рассмотрим систему управления сорт рисками ПАО «Бинбанк».
Основными видами авалс рисков, которым подвержена авалс деятельность группы
БИНБАНК, являются там кредитный риск, рыночный там риск (включающий в там
себя риски, связанные с изменением рыночной цены финансовых
инструментов, процентных ставок и обменных курсов валют), риск
ликвидности, операционный риск.
40
Управление клоп рисками Группы включает клоп в себя оценку клоп и мониторинг
рисков, клоп контроль их объема, клоп структуры и концентрации, клоп выработку
эффективных мер клоп по оптимизации и клоп снижению рисков, составление клоп
регулярной отчетности о клоп рисках.
Одним из ключевых авалс принципов риск-менеджмента в группе Бинбанк сорт является
управление деятельностью сорт Группы с учетом сорт аппетита к риску. сорт Данный подход
подразумевает сорт определение и контроль сорт целевого уровня/профиля рисков сорт
Группы в соответствии сорт с поставленными стратегическими сорт целям интеграцию
риск-аппетита в процедуры парк бизнес-планирования и парк принятия управленческих парк
решений.
Согласно утвержденной клоп в 2015 году клоп Концепции риск-аппетита группы
Бинбанк, парк в высокоуровневый парк риск-аппетит Группы парк входят следующие парк
базовые положения:
величина возможных бар убытков по принимаемым бар Группой рискам не бар
должна достигать уровня, бар приводящего к прекращению бар операционной
деятельности Группы, бар в том числе бар в стрессовых условиях;
величина парк капитала Группы парк должна обеспечивать парк соблюдение
интересов парк кредиторов в парк гипотетическом (крайне парк маловероятном) случае парк
реализации непредвиденных парк потерь по парк принимаемым рискам;
40
Управление агор рисками на уровне агор группы Бинбанк [Электронный агор ресурс] - Режим доступа. – URL: агор
http://www.binbank.ru/annual-report/2015/management-report/risk-management/ (дата клоп обращения: 02.10.2016)
59
структура денежных сорт потоков по операциям сорт Группы и буферов сорт
ликвидности должна гарантировать сорт своевременность исполнения обязательств сорт
перед клиентами в сорт краткосрочном и долгосрочном сорт периодах;
структура активов там и пассивов обеспечивает там эффективное
использование ресурсов там и соответствует бизнес-модели Группы;
в рамках парк своей деятельности парк Группа стремится парк избегать
повышенного парк уровня концентрации парк кредитного риска парк на контрагентах, парк в
отраслях и странах/регионах с там повышенным уровнем риска;
устойчивое развитие и бар экономическая эффективность в бар долгосрочной
перспективе;
соблюдение агор требований национальных сорт регуляторов стран
присутствия сорт компаний Группы, стандартов водив и рекомендаций международных водив
органов;
сохранение безупречной парк репутации, избегание парк действий, способных парк
привести к парк нанесению вреда парк деловой репутации;
поддержание и водив улучшение внешнего индивидуального водив кредитного
рейтинга международных водив рейтинговых агентств (без водив учета государственной
поддержки)
Оценка сон риска ликвидности методами сон стресс-тестирования на сорт базе
анализа чувствительности сорт в 2015 году сорт сохранила свою актуальность. сорт Данный
вид анализа сорт позволяет оценить реакцию сорт банков на шок, сорт задаваемый
экспертным путем сорт (в практике стресс-тестирования в парк Банке России парк он обычно парк
выше, чем парк заложено в парк макромодель). Кроме парк того, анализ парк чувствительности
оценивает парк возможные потери парк без смягчающих парк факторов (в парк рассматриваемом
случае парк – без парк доступа к парк рефинансированию Банка парк России и парк рынку МБК), парк что
дает парк возможность получить парк более консервативную парк оценку того парк или иного парк вида
риска.
60
К числу ключевых там принципов организации системы там управления рисками
ПАО там «Бинбанк» относятся там :
41
соответствие законодательным и агор иным обязательным требованиям;
прозрачность деятельности, связанной бар с принятием рисков, бар для акционеров,
инвесторов бар и иных заинтересованных бар лиц и учет бар их интересов;
анализ и управление водив рисками на консолидированной водив основе,
охватывающей все бар российские и зарубежные бар банки, а также бар ключевые
финансовые компании бар Группы;
оптимальное распределение там рисков внутри Группы, там минимизация
уязвимости и там возможных потерь от там воздействия факторов риска там на
национальных и там международных рынках;
развитие парк в парк компаниях парк Группы парк культуры парк управления парк рисками, включая парк
навыки работников парк по выявлению парк и предупреждению парк возможных рисков парк и
убытков парк в зоне парк их обязанностей;
обеспечение риск-функции достаточными ресурсами, агор внедрение
современных методов агор оценки и мониторинга агор рисков, основанных на агор лучших
стандартах отрасли.
Система сорт управления рисками в сорт Группе имеет многоуровневую сорт
структуру,которая включает в себя уровни консолидированного
(группового) и локального управления рисками там с высокой степенью там
централизации групповой функции риск-менеджмента. Система управления сорт
рисками выстроена с сорт учетом глобальных бизнес-линий сорт Группы
(Корпоративно-инвестиционный бизнес, Средний клоп корпоративный бизнес,
Розничный клоп бизнес) и основана клоп на гармонизации подходов клоп к управлению
основными клоп типами рисков, в клоп том числе посредством клоп координации,
осуществляемой профильными клоп центрами риск-компетенции. В бар частности, в
области бар розничных рисков, принимаемых бар в рамках глобальной бар бизнес-линии
41
Управление агор рисками на уровне агор группы Бинбанк[Электронный агор ресурс] - Режим доступа. – URL: агор
http://www.binbank.ru/annual-report/2015/management-report/risk-management/ (дата клоп обращения: 02.10.2016)
61
«Розничный бизнес», парк таким центром парк является подразделение парк рисков банка парк
Бинбанк.
Типовой организационной авалс структурой банков и авалс финансовых компаний
Группы авалс предусмотрены независимое (от авалс бизнес-целей) подразделение
(подразделения) агор оценки и контроля агор рисков, соответствующее профилю агор рисков
и масштабам агор бизнеса, и должностное агор лицо высокого ранга, агор отвечающее за
комплексное агор управление рисками.
При Управляющем клоп комитете группы Бинбанк клоп на постоянной основе клоп
действуют профильные коллегиальные клоп органы, в задачи клоп которых входит
координация клоп политики и методов клоп управления рисками в клоп масштабах Группы, а
также сон реализация и совершенствование сон процедур консолидированного
анализа сон рисков. К числу сон таких коллегиальных органов, сон в частности, относятся:
Комитет по парк управлению рисками парк Группы, в парк том числе парк сформированная при парк
нем Комиссия парк по внедрению парк методов риск-менеджмента в агор группе Бинбанк;
Кредитный парк комитет Группы;
Финансовый комитет клоп Группы, в том клоп числе действующая при клоп нем Комиссия
по клоп управлению активами и клоп пассивами.
Контроль за организацией сорт и политикой управления сорт рисками в
компаниях сорт Группы осуществляется на сорт системной основе, прежде сорт всего по
линии сорт корпоративного управления (в сорт том числе через сорт представительство
банка Бинбанк сорт в наблюдательных советах/советах сорт директоров дочерних
компаний), сорт а также по сорт линии центров риск-компетенции. Так, базовые водив
внутренние нормативные документы водив дочерних компаний в водив области
управления рисками водив утверждаются органами управления с авалс учетом результатов
их авалс согласования с центрами авалс риск-компетенции.
В отчетном году там в рамках Группы там продолжалась работа по там реализации
Стратегии развития там системы управления рисками там в группе Бинбанк там на 2014–
2016 годы, в водив том числе:
последовательно сорт внедрялась концепция риск-аппетита в компаниях авалс
группы Бинбанк;
62
совершенствовалась водив система лимитов риска, водив в том числе водив внедрены
лимиты на водив уровень ожидаемых убытков водив по операциям, подверженным водив
кредитному риску, установлены водив лимиты на операции водив Казначейского портфеля,
подверженные рыночному риску;
разработана уточненная парк методология расчета парк требований к парк
достаточности капитала парк по значимым парк рискам, согласно парк внутренним моделям парк
экономического капитала парк с учетом парк требований Банка парк России;
завершена разработка агор моделей оценки кредитного агор риска на основе агор
системы внутренних рейтингов агор в соответствии с агор требованиями Банка России;
реализованы проекты парк развития ИТ-инфраструктуры парк управления
рисками парк и инструменты парк подготовки отчетности парк по рискам.
В там 2015 году Наблюдательным там советом банка Бинбанк там было утверждено
Положение там о системе управления там рисками в Банке там Бинбанк (ПАО), а там также
Банком проведена там работа по актуализации там Стратегии управления рисками там и
капиталом и там Порядка управления наиболее там значимыми рисками Банка, там новую
редакцию которых там Наблюдательный совет утвердил там в январе 2016 там года.
42
Основной стратегической сон задачей в области сон риск-менеджмента является клоп
минимизация возможных финансовых клоп потерь от воздействия клоп рисков, которым
подвержена клоп деятельность Банка, обеспечение клоп финансовой надежности и клоп
устойчивого развития Банка клоп в соответствии со клоп стратегическими целями,
определяемыми Наблюдательным агор советом.
Политика банка Бинбанк бар направлена на формирование бар целостной
системы управления рисками, которая соответствует сорт характеру сорт и сорт
масштабам деятельности агор Банка, профилю принимаемых агор им рисков и агор отвечает
экономическим условиям агор и потребностям развития агор бизнеса. Выстраивание и
совершенствование сон риск-менеджмента в авалс банке Бинбанк осуществляются авалс в
соответствии с авалс нормативными требованиями и авалс рекомендациями Банка России, авалс
а также с авалс учетом общепризнанных международных авалс стандартов и лучшей авалс
42
Управление агор рисками на уровне агор группы Бинбанк [Электронный агор ресурс] -Режим доступа. – URL: агор
http://www.binbank.ru/annual-report/2015/management-report/risk-management/ (дата клоп обращения: 02.10.2016)
63
практики.
43
Организационная система водив управления рисками в водив банке Бинбанк
включает водив в себя коллегиальные водив органы (Наблюдательный совет, водив
исполнительные органы, систему Кредитных там комитетов, Комитет по там
управлению активами и там пассивами, Комитет по управлению клоп кредитными
рисками, иные клоп специализированные комитеты) и клоп структурные подразделения,
вовлеченные клоп в процессы управления клоп рисками.
Структурным подразделением, отвечающим сорт за построение систем сорт
управления рисками и сорт контроль значимых рисков, сорт принимаемых банком
Бинбанк сорт и группой Бинбанк, сорт является Департамент рисков сорт банка Бинбанк. На
конец 2015 авалс года в его авалс состав входили следующие авалс подразделения:
Управление кредитных рисков;
Управление бар рыночных рисков;
Управление операционных агор рисков;
Служба экспертизы кредитных сон заявок;
Управление стратегии, методологии клоп и консолидированного анализарисков;
Дирекция клоп по сопровождению корпоративного клоп бизнеса. Ключевые
направления (методы) сорт управления кредитным риском сорт в банке Бинбанк сорт
определяются в политике сорт управления кредитным риском сорт (кредитной
политике). Основным сорт инструментом ограничения кредитных сорт рисков и
контроля за их сорт уровнем является система сорт кредитных лимитов.
Основные виды водив лимитов кредитного риска:
лимиты сон на совокупный уровень сон кредитного риска в сон целом по
кредитному портфелю агор по отдельным сегментам;
лимиты, водив ограничивающие уровень риска водив по конкретному клиенту (группе сорт
связанных клиентов). К сорт данным лимитам относятся сорт лимиты на проведение сорт
операций с клиентом сорт (группой связанных клиентов), сорт включая сублимиты по сорт
различным видам операций сорт с кредитным риском/целевому сорт назначению
43
Монахов клоп А. Ю., Татарович клоп А. В. Методы клоп управления кредитным риском клоп в банковском риск-менеджменте //
Молодой сорт ученый. - 2015. сорт - №6. - сорт С.434-437.
64
(кредитные, документарные сорт лимиты, лимиты по сорт торговым операциям, лимиты сорт
на проведение операций сорт с долговыми ценными сорт бумагами и др.);
лимиты, ограничивающие концентрацию там кредитных рисков (по там отраслям,
странам, крупным там контрагентам, кредитным продуктам);
на кредитные организации сорт устанавливаются кредитно-депозитные лимиты сорт
(включая сублимиты овердрафт, сорт ностро, предоставление средств),
лимиты авалс по торговым операциям, авалс лимиты на проведение авалс операций с
долговыми авалс ценными бумагами, а авалс также лимиты условных авалс обязательств;
лимиты в сон соответствии с требованиями сон (обязательными нормативами)
Банка сон России.
В целях снижения клоп принимаемого кредитного риска клоп Банк использует
обеспечение. Управление сон ликвидностью Группы осуществляется сон на основе
следующих сон принципов:
каждый банк/компания авалс Группы управляет собственной авалс ликвидностью на
индивидуальной авалс основе в целях авалс выполнения своих обязательств авалс и соблюдения
требований авалс национального регулирующего органа, а сон также в соответствии сон с
рекомендациями банка сон Бинбанк;
банк Бинбанк авалс управляет ликвидностью Группы авалс на основе
централизованного авалс контроля и управления авалс основными мероприятиями
Группы.
Валютная сорт структура ликвидности регулируется сорт путем проведения
сделок «конверсионный сон своп». Основная часть сон пассивной базы группы сон
Бинбанк представлена клиентскими сон ресурсами (депозиты, векселя, сон текущие
счета корпоративной сон клиентуры и физических сон лиц), привлечением ресурсов сон
Банка России, межбанковскими депозитами бар и еврооблигациями.
Несмотря на сорт то, что значительную сорт часть клиентских пассивов сорт
составляют краткосрочные депозиты сорт и счета «до сорт востребования»,
диверсификация портфеля сорт этих пассивов и сорт прошлый опыт банка сорт Бинбанк
позволяют говорить сорт о том, что эти бар пассивы постоянно рефинансируются бар
клиентами и их бар существенная часть является бар стабильным источником
65
фондирования. бар Стабильная часть краткосрочных бар клиентских пассивов
определяется бар на основе статистического бар анализа динамики суммарного бар
остатка таких пассивов бар в разрезе валют. Банк там Бинбанк оценивает риски, там
связанные с портфелем там ценных бумаг, с использованием методики VaR.
Основные сорт допущения, указанные выше, которые сорт применяются при расчете сорт
VaR для бар целей оценки валютного бар риска, применимы и при сорт расчете VaR для
целей рыночного сорт риска, связанного с сорт портфелем ценных бумаг. сорт Расчет VaR
осуществляется методом парк исторического моделирования парк с историческим парк
периодом в парк два года, парк горизонтом прогнозирования парк в один парк торговый день парк и
доверительным парк интервалом в парк 95 %. парк В связи клоп с ограниченным уровнем клоп
ликвидности российского рынка ккорпоративных инструментов с клоп
фиксированной доходностью (типичным клоп для развивающихся рынков) клоп отбор
исторических данных клоп о котировках был клоп основан на применении клоп следующего
подхода. Исходные клоп исторические данные используются клоп в отношении
инструментов, клоп по которым имеются клоп исторические данные о клоп рыночных
котировках, как клоп минимум, за 200 клоп дней, при этом клоп продолжительность периода,
в клоп отношении которого котировки клоп отсутствуют, не превышает клоп 10
последовательных дней, а сон выпуск финансового инструмента сон произошел не
позднее сон начала отчетного года.
Далее авалс рассмотрим практику организации авалс процесса управления рисками авалс
ПАО «БАНК УРАЛСИБ». авалс На фоне кризиса авалс ПАО «БАНК УРАЛСИБ» авалс перешел
практически на авалс «ручное» управление рисками. авалс Ежедневно проводится
мониторинг авалс кредитного корпоративного портфеля авалс с помощью внутренней авалс
системы раннего предупреждения авалс – инструмента, позволяющего авалс эффективно
выявлять первые авалс признаки ухудшения качества авалс активов, выделять активы авалс с
потенциально высоким авалс риском и своевременно авалс проводить мероприятия по
снижению риска. В там 2014 году система там раннего предупреждения была там
существенно усовершенствована.
Значительные усилия бар риск-менеджеров также сон направлены на
минимизацию сон уровня мошенничества и сон операционных рисков в сон розничном