53
ипотеку из 66 компаний-партнеров.
Сокращение объема кредитного портфеля отмечено за счет сокращения
потребительских кредитов – на 294 млрд.руб., а также за счет сокращения
выдачи автокредитов – на 50 млрд.руб., что связано со снижением
платежеспособности населения. В течение 2018 г. Сбербанк трижды снижал
процентные ставки по потребительским кредитам и запустил три
промоакции, что способствовало достижению высоких показателей на
рынке потребительского кредитования.
Благодаря развитию удаленных каналов обслуживания удалось в три
раза увеличить объем оформленных через эти каналы заявок на
потребительские кредиты, а постпродажное обслуживание в них стало более
комфортным: появилась возможность досрочного погашения кредита и
стала доступна детальная информация по графику платежей. Практически
весь бизнес автокредитования Группы в России был переведен в Сетелем
Банк в 2015 году. Сетелем Банк –дочерний банк Сбербанка, который
специализируется на выдаче автокредитов, кредитов в точках продаж
(POSкредитование), а также на операциях финансирования
автопроизводителя под уступку денежных требований к дилерам
(факторинг). Основными каналами продаж Сетелем Банка являются
дилерские центры-партнеры.
В анализируемый период наблюдается незначительное снижение доли
кредитов, выданных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным
предпринимателям. Если по состоянию на 2016 г. доля данных кредитов
составляла 84,6%, то к 2018 г. составила 80,5%. Причинами такой ситуации
мог стать снизившийся спрос на кредиты со стороны индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц, а также повышение требований
банка к оценке платежеспособности заемщиков. Среди физических лиц –
заемщиков отмечено повышение доли кредитов с 15,40% до 19,50%, что
связано с появлением новых программ кредитования, более доступных
физлицам.
54
2.2. Анализ рисков предоставления банковского кредита и их
минимизация в ПАО «Сбербанк России»
Цель управления кредитными рисками – определение и обеспечение
уровня риска, необходимого к обеспечению стабильного развития ПАО
«Сбербанк России», который определяет Стратегия развития ПАО «Сбербанк
России» и макроэкономические параметры.
Осуществляемая Группой ПАО «Сбербанк России» политика, связанная
с управлением кредитными рисками, нацелена на то, чтобы повышать
конкурентные преимущества Группы благодаря расширению круга
контрагентов и списка предоставляемых кредитных продуктов, а
также продуктов финансовых рынков, осуществлению системного подхода
в управлении кредитными рисками, в том числе обеспечивающего снижение
или сохранение уровня осуществленных кредитных рисков, оптимизации
региональной, отраслевой и продуктовой структуры кредитных портфелей.
Группа применяет нижеследующие методы управления кредитными
рисками:
– предотвращение кредитного риска через идентификацию, анализ
и оценку потенциальных рисков на этапе, который предшествует проведению
операций, подверженных кредитным рискам;
– планирование уровня кредитных рисков через оценку уровня
ожидаемых потерь;
– введение единых процессов оценки, а также идентификации рисков;
– ограничение кредитных рисков через установление лимитов и (либо)
ограничений риска;
– создание резерва для покрытия вероятных потерь по предоставленным
кредитам;
– структурирование сделок;
– управление обеспечением сделок;
– использование системы правомочий в процессе принятия решений;
55
– мониторинг, а также контроль уровня риска.
В Сбербанке реализована процедура мониторинга крупных кредитных
рисков.
В частности, анализируя кредитный риск, можно отметить, что
основными факторами, способствующими проявлению этого риска, выступает
количество выданных банком кредитов и уровень исполнения клиентами –
физическими и юридическими лицами своих обязательств перед банком по
полученным кредитам.
ПАО «Сбербанк России» наращивает кредитные операции, можно
отметить, что этот фактор является одним из определяющих уровень
кредитного риска. Масштаб кредитных операций напрямую оказывает
влияние на сумму создаваемых банком резервов по кредитным операциям.
Чем больше банк создает таких резервов, тем больший риск ассоциируется
финансовыми менеджерами банка с проводимой кредитной деятельностью.
Сведения, необходимые для расчета каждого из этих рисков в
публикуемой отчетности банка отсутствуют, поэтому воспользуемся
данными, приведенными в Годовых отчетах банка за 2017-2018года.
Проведенная оценка финансово-экономического состояния ПАО
«Сбербанк России» позволила сделать вывод, что превалирующее влияние на
деятельность банка оказывают следующие риски: кредитный риск, риск
утраты ликвидности, фондовый риск и валютный риск. Чтобы правильно
идентифицировать эти риски, необходимо провести их факторный анализ. В
частности, анализируя кредитный риск, можно отметить, что основными
факторами, способствующими проявлению этого риска, выступает количество
выданных банком кредитов и уровень исполнения клиентами – физическими
и юридическими лицами своих обязательств перед банком по полученным
кредитам.
Поскольку, как показал проведенный ранее анализ, ПАО «Сбербанк
России» наращивает кредитные операции, можно отметить, что этот фактор
является одним из определяющих уровень кредитного риска. Масштаб
56
кредитных операций напрямую оказывает влияние на сумму создаваемых
банком резервов по кредитным операциям. Чем больше банк создает таких
резервов, тем больший риск ассоциируется финансовыми менеджерами банка
с проводимой кредитной деятельностью. Сведения, необходимые для расчета
каждого из этих рисков в публикуемой отчетности банка отсутствуют,
поэтому воспользуемся данными, приведенными в Годовых отчетах банка за
2017-2018 года. В частности, о размере кредитного риска банка можно судить
по суммам резервов создаваемых банком в связи с возможными потерями, что
отражено в таблице 2.3
Таблица 2.3
Анализ изменения резервов на возможные потери по выданным
кредитам как фактора рискованности кредитных операций ПАО «Сбербанк
России»
Показатели
На 01.01.2016 г
На 01.01.2017 г.
На 01.01.2018 г.
Млн.
рубл.
%
Млн.
рубл.
%
Млн.
рубл.
%
Активы,
оцениваемые
в целях
создания
резервов на
возможные
потери по
ссудам –
всего
16
915
322
100,00
17 880
623
100,0 0
17 260
343
100,00
в том числе:
57
кредиты
банкам
1 416
267
100,00
1 497 089
100,0 0
1 595 506
100,00
кредиты
юридическим
лицам
11
587
503
100,00
12 248
763
100,0 0
11 327
452
100,00
кредиты
физическим
лицам
3 911
552
1000,0 0
4 134 771
1000, 00
4 337 385
1000,0 0
Резервы на
возможные
потери по
ссудам –
всего
963
574
5,70
1 010 819
5,65
1 038 721
6,02
В том числе
по кредитам
банкам
28
456
2,01
29 863
1,99
30 861
1,93
по кредитам
юридическим
лицам
715
602
6,18
736 741
6,01
675 059
5,96
по кредитам
физическим
лицам
219
516
5,61
244 215
5,91
262 801
6,06
Как видно из таблицы 2.3, банк вынужден создавать резервы на
возможные потери по ссудам. При этом сумма этих резервов планомерно
увеличивается. Это показано на рисунке 2.1
58
Рис. 2.1 – Динамика удельного веса резервов в общей сумме активов
в разрезе разновидностей кредитов по группам заемщиков.
Как видно из рисунка 2.1, с точки зрения банка, кредиты выдаваемые
другим банкам, стали менее рискованными. Практически аналогичную
динамику генерируемых рисков продемонстрировали кредиты, выданные
юридическим лицам.
В то же время кредиты, выдаваемые физическим лицам, стали более
рискованными.
Таким образом, основным фактором, определяющим уровень
кредитного риска в ПАО «Сбербанк России», выступает, прежде всего, объем
кредитования заемщиков – физических лиц.
Таким образом, немаловажным фактором, оказывающим влияние на
уровень кредитного риска, выступает способность и желание заемщиков
погашать свои обязательства перед банком. Весьма часто влияние данного
фактора является негативным по причине недостаточно высокого качества
оценки кредитоспособности заемщиков.
В ПАО «Сбербанк России» в настоящее время в основу оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц положен метод
скоринговой оценки.
Это свидетельствует о том, что с точки зрения менеджмента банка,
активы банка, а следовательно, и активные операции становятся все более
рискованными. Следовательно, это подтверждает сделанный ранее вывод, что
0
1
2
3
4
5
6
7
На 01.01.2015 На 01.01.2016 На 01.01.2017
Кредиты банков
Кредиты юридическим лицам
Кредиты физическим лицам
59
объем выданных кредитов следует рассматривать как фактор, определяющий
уровень кредитного риска. Если на 1 января 2016 года сумма воздаваемых
резервов по ссудам составляла 5,70% от общей суммы активов, то на 1 января
2018 года эта относительная величина увеличилась до 6,02%.
Практически аналогичные выводы о рисках, генерируемых кредитами
по группам заемщиков, можно сделать на основе данных о динамике
просроченной задолженности, что отражено в таблице 2.4
Таблица 2.4
Динамика просроченной ссудной задолженности как фактор рискованности
кредитных операций банка
Показатели
На 01.01.2016 г
На 01.01.2017 г.
На 01.01.2018 г.
Млн.
рубл.
%
Млн.
рубл.
%
Млн.
рубл.
%
Кредиты,
выданные
кредитным
организациям
5315
0,76
64
0,01
12410
1,84
Кредиты,
выданные
юридическим
лицам
442218
63,13
567974
60,98
331275
49,06
Кредиты,
выданные
физическим
лицам
253007
36,12
363386
39,01
331593
49,10
Общая сумма
просроченной
задолженности
700540
100,00
931424
100,00
675278
100, 0
60
Как видно из данных таблицы 2.4, имеет место снижение общей суммы
просроченной задолженности на 1 января 2018 года как по сравнению с
данными на 1 января 2017 года, так и на 1 января 2016 года. Данный факт
следует охарактеризовать как положительное явление еще и потому, что
общая сумма выданных кредитов за этот период увеличилась на 2,09%. В
Годовом отчете банка за 2018 год приведена следующая причина такой
динамики: банком в отчетном году с целью оптимизации и повышения
эффективности работы с проблемной задолженностью осуществлен переход
на новую целевую автоматизированную систему по взысканию проблемной
задолженности, а также повышен уровень автоматизации данного процесса.
Однако ситуацию осложняет рост проблемной задолженности по кредитам,
выданным физическим лицам. Как следует из данных таблицы 4,
просроченная ссудная задолженность по названной группе заемщиков
увеличилась с 253 007 до 331 593 млн. руб. на фоне роста удельного веса
просроченных кредитов по группам заемщиков с 36,12% до 49,10%.
С одной стороны, величина данного показателя не превышает
аналогичного показателя по ряду других банков. С другой стороны,
негативная динамика данного показателя требует разработки мероприятий,
которые могут препятствовать возникновению повышенного кредитного
риска. Рост просрочки по кредитам, выданным физическим лицам, можно
объяснить существенными изменениями в социально-экономической
ситуации в России, когда в связи с кризисными явлениями заемщики, ранее
исправно погашавшие как кредит, так и проценты по нему, теряют работу или
их доходы демонстрируют снижение. Цена ошибки, допущенной при оценке
кредитоспособности клиента, очень велика: потеря основной суммы долга,
административные и судебные издержки, потраченное время, упущенная
выгода и др. Поэтому, необходимо крайне ответственно подходить к вопросу
оценки кредитоспособности заемщиков.
Таким образом, немаловажным фактором, оказывающим влияние на
уровень кредитного риска, выступает способность и желание заемщиков
61
погашать свои обязательства перед банком. Весьма часто влияние данного
фактора является негативным по причине недостаточно высокого качества
оценки кредитоспособности заемщиков.
В ПАО «Сбербанк России» в настоящее время в основу оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц положен метод
скоринговой оценки. Этот метод реализуется с помощью специфической
технологии, которая носит название «Кредитная фабрика».
Несмотря на безусловные положительные черты, присущие технологии
«Кредитная фабрика», нельзя обойти вниманием проблемы, сопровождающие
процесс оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц. Первой
проблемой оценки кредитоспособности потенциальных клиентов ПАО
«Сбербанк России» является общеэкономическая весьма тяжелая ситуация в
стране. В таких условиях банк не собирается брать на себя дополнительные
риски и кредитует только самых надежных клиентов. В первую очередь,
повторных заемщиков, которые ранее уже работали с этой кредитной
организацией. Как отмечено выше, снижение реальных доходов граждан
нашей страны привело к росту доли просрочек платежей по кредитам, и этот
показатель продолжает стабильно идти в гору.
В настоящий момент ПАО «Сбербанк России» во главу угла ставит
именно качество выдач, так как в итоге низкокачественные заёмщики с
высокой долей вероятности не смогут выполнять свои обязательства и это
самым негативным образом скажется на финансовом результате банка. Кроме
того, действующее законодательство о потребительском кредитовании ввело
ограничение по максимальному размеру полной стоимости кредита,
устанавливаемой Банком России, мотивирует банки еще более ответственно
подходить к профилю заемщика, которому может быть одобрен кредит.
Определение платежеспособности заемщика, в том числе и с помощью
технологии «Кредитная фабрика», опирается в основном на систему
финансовых коэффициентов. Этот факт можно назвать основным минусом
методики оценки кредитоспособности физических лиц. Во многих
62
европейских странах на решение банка о выдаче кредита весомо влияет
репутация человека, его личные качества характер и др.
В ПАО «Сбербанк России» эти параметры если и учитываются банками,
то имеют мизерный вес в вопросе выдачи или не выдачи кредита. Хотя
личностные качества заёмщиков часто сильнее влияют на выполнение их
обязательств перед банком, чем его финансовое положение. Ещё одной
проблемой в оценке кредитоспособности заёмщиков, пришедшей с кризисом,
можно назвать всплеск мошенничества.
В первом полугодии 2016 года выросла доля мошеннических кредитов,
по которым не было совершено ни одного платежа в течение четырех месяцев
с даты выдачи. В ПАО «Сбербанк России» на такие кредиты пришлось 0,52%
от общего объема розничных займов, выданных за шесть месяцев 2016 года.
За аналогичный период 2015 года этот показатель был равен 0,41%.
Таким образом, относительно прошлого года этот показатель вырос
почти на 20%. Еще одной проблемой оценки кредитоспособности физических
лиц является отсутствие простого механизма возврата банку предоставленных
средств в случае несостоятельности своих клиентов. Банки, безусловно, всегда
имеют возможность продать задолженность в другую кредитную организацию
или коллекторское агентство, но это в большинстве случаев означает возврат
лишь тела долга, то есть, за вычетом процентов, штрафов и пеней,
накопленных к тому моменту. Поэтому таким способом банки пользуются
только в крайнем случае.
Чтобы вернуть свои деньги, у клиентов, которые не платят по
обязательствам, банк вынужден обращаться в суд, где решения могут быть
приняты и в пользу ответчиков, то есть неплательщиков. Кроме того, среди
недостатков применяемой технологии следует отметить и такие
обстоятельства:
– во-первых, классификация выборки производится по прошлым
данным и только по клиентам, которым выдали кредит;
– при этом не учитывается поведение клиентов, которым в кредите было