45
Таблица 3
Рейтинг кредитоспособности банка «Ренессанс Кредит» от
аккредитованных рейтинговых агентств
Агентство
Долгосрочный
международный
Краткосрочный
Национальный
Прогноз
S&P
B (Более
высокая
уязвимость)
B (Некоторая
уязвимость)
стабильный (рейтинг,
скорее всего, не
изменится)
АКРА
BBB-
(RU) (Умеренный
уровень
кредитоспособности)
стабильный
За 9 месяцев 2018 года банк имеет следующие показатели:
чистый процентный доход составил 14,9 млрд рублей, что на 24,6%
больше, чем в первые 9 месяцев 2017.
комиссионный доход увеличился на 13,5% по сравнению с январем-
сентябрем прошлого года и составил 5,9 млрд рублей.
активы за отчетный период выросли на 16,8% до 146,9 млрд рублей.
портфель кредитов физических лиц увеличился за первые 9 месяцев
2018 на 32,2% до 138,4 млрд рублей.
объем предоставленных клиентам кредитов составил 109,5 млрд
рублей, что на 21,4% больше, чем в январе-сентябре 2017.
портфель розничных депозитов и средств на счетах физических лиц
по итогам 9 месяцев 2018 достиг 112,3 млрд рублей, увеличившись за
отчетный период на 18,6%.
операционные доходы увеличились по сравнению с январем-
сентябрем 2017 на 5,7%, в то время как операционные расходы показали
снижение на 4,6%.
46
Рассмотрим структуру и динамику баланса КБ «Ренессанс Кредит».
Таблица 4
Структура доходных активов (тыс.руб)
Показатель
01.11.2017
01.12.2018
Абсолютное
изменение
Темп роста
Межбанковские кредиты
4867203
6990073
2122870
143,62
Кредиты юр.лицам
1041689
0
-1041689
0,00
Кредиты физ.лицам
106679256
138936420
32257164
130,24
Векселя
0
0
0
0,00
Вложения в операции
лизинга и приобретенные
прав требования
1242241
995072
-247169
80,10
Вложения в ценные бумаги
0
3979802
3979802
3979802,00
Прочие доходные ссуды
0
0
0
0,00
Доходные активы
115075426
152501844
37426418
132,52
Наибольший показатель, который оказал влияние на структуру
доходной части актива является вложения в ценные бумаги. Банк
диверсифицирует свои риски и скорее всего направляет свои ресурсы в
краткосрочные государственные ценные бумаги. Ниже приведенный анализ
показывает. Что банк увеличил привлечение средств в депозиты физических
лиц и в то же время с учетом снижения деловой активности в секторе малого
и среднего бизнеса отказался от кредитования юридических лиц и расширил
объем кредитования физических лиц. Общая сумма активов, приносящих
доход увеличилась на 32,52%.
47
Таблица 5
Анализ обеспеченности по выданным кредитам (тыс.руб)
Показатель
01.11.2017
01.12.2018
Абсолютное
изменение
Темп
роста
Ценные бумаги, принятые в
обеспечение по выданным
кредитам
260827
198067
-62760
75,94
Имущество, принятое в
обеспечение
67195
32464
-34731
48,31
Драгоценные металлы,
принятые в обеспечение
0
0
0
0,00
Полученные гарантии и
поручительства
22329
21062
-1267
94,33
Сумма кредитного портфеля
113830389
146921565
33091176
129,07
- в т.ч. кредиты юр.лицам
0
0
0
0,00
- в т.ч. кредиты физ. лицам
106679256
138936420
32257164
130,24
- в т.ч. кредиты банкам
4867203
6990073
2122870
143,62
Сумма кредитного портфеля увеличилась на 29,07% при этом
снизились показатели обеспечения кредитного портфеля. Это связанно с тем,
что банк как говорилось выше отказался от кредитования юридических лиц в
пользу увеличения выдачи кредитов физическим лицам, при этом особый
упор сделал на потребительское кредитование путем увеличения договоров с
организациями розничной торговли.
Таблица 6
Процентные обязательства банка (тыс.руб)
Показатель
01.11.2017
01.12.2018
Абсолютное
изменение
Темп роста
Средства банков (МБК и
корсчетов)
0
0
0
0,00
Средства юр. лиц
7 270 753
5 323 470
-1947283
73,22
- в т.ч. текущих средств
юр. лиц
3237
61412
58175
1897,19
Вклады физ. лиц
85995989
114433291
28437302
133,07
Прочие процентные
обязательств
263668
57384
-206284
21,76
- в т.ч. кредиты от Банка
России
0
0
0
0,00
Процентные
обязательства
93530410
119814145
26283735
128,10
48
Процентный обязательства банка увеличились на 28,10%, за счет
увеличения привлечения вкладов физических лиц и уменьшения доли
вкладов юридических лиц. Средства банков и средства Банка России
отсутствуют. Банк ориентирует в большей степени на работу с физическими
лицами как в области кредитования, так и в области депозитной политики.
Центральный банк РФ установил для банков нормативные показатели
финансовой устойчивости (способности рассчитываться по своим
обязательствам), несоблюдение которых ставит под угрозу существование
банка. Для КБ «Ренессанс Кредит» данные показатели имеют следующие
значения.
Таблица 7
Нормативы финансовой устойчивости КБ «Ренессанс Кредит»
Показатель финансовой
устойчивости
Значение на
01.12.2018
Среднее значение
по всем банкам
на 01.12.2018
Допустимое
значение,
установленное ЦБ
РФ
Норматив мгновенной
ликвидности банка (Н2)
225%
176%
≥ 15 %
Норматив текущей
ликвидности банка (Н3)
173%
283%
≥ 50 %
Норматив долгосрочной
ликвидности банка (Н4)
83%
32%
≤ 120 %
Норматив достаточности
собственных средств
(Н1.0)
11%
37%
≥ 8 %
Норматив достаточности
базового капитала банка
(Н1.1)
9.1 %
24%
≥ 4,5 %
Норматив достаточности
основного капитала банка
(Н1.2)
9.1 %
26%
≥ 6 %
49
Рассмотрим финансовые показатели деятельности КБ «Ренессанс
Кредит» по методики САМЕLS.
Таблица 8
Анализ КБ «Ренессанс Кредит» по методике САМЕLS
Показатель
01.11.201
7
01.11.201
8
Изменени
е
Темп роста
Коэффициент достаточности капитала К1
12,60
14,13
1,53
112,14
Коэффициент достаточности капитала К2
15,87
18,67
2,80
117,64
Коэффициент достаточности капитала КЗ
13,94
15,58
1,64
111,76
Коэффициент достаточности капитала К4
12,05
12,91
0,86
107,14
Коэффициент достаточности капитала K5
49,60
51,89
2,29
104,62
Уровень доходных активов
89,78
90,00
0,22
100,25
Коэффициент защищенности от риска
5,86
5,84
-0,02
99,66
Уровень активов с повышенным риском
22,78
20,75
-2,03
91,09
Уровень сомнительной задолженности
4,11
5,69
1,58
138,44
Уровень дебиторской задолженности в активах, не
приносящих доход
10,68
9,03
-1,65
84,55
Общая кредитная активность
67,40
70,35
2,95
104,38
Инвестиционная активность
23,16
20,71
-2,45
89,42
Коэффициент использования привлеченных средств
85,45
93,67
8,22
109,62
Коэффициент рефинансирования
29,46
32,41
2,95
110,01
Коэффициент размещения средств
87,86
83,44
-4,42
94,97
Коэффициент доступности банка к внешним
источникам финансирования
9,17
9,93
0,76
108,29
Коэффициент дееспособности
98,53
98,92
0,39
100,40
Коэффициент доступности банка к внешним
источникам финансирования (с оборотами)
10,02
10,54
0,52
105,19
Коэффициент ликвидности L1
23,70
5,53
-18,17
23,33
Коэффициент ликвидности L2
0,24
18,17
17,93
7666,67
Коэффициент ликвидности L3
4,88
4,08
-0,80
83,61
Коэффициент ликвидности L4
6,18
5,43
-0,75
87,86
Коэффициент ликвидности L5
207,40
173,69
-33,71
83,75
Из приведенной таблицы можно увидеть, что банк не покрывает свои
обязательства за счет собственного капитала.
Несмотря на это имеется положительная динамика роста данных
показателей и если брать среднебанковские показатели достаточности
капитала, то у КБ «Ренессанс Кредит» они выше в среднем на один процент.
В результате анализа КБ «Ренессанс Кредит» по методики CAMELS
комплексная оценка показала значение 2 – банк почти здоров. Полученные
критические данные не имеют существенного значения. В системе
управления нет критических недостатков. КБ «Ренессанс Кредит»
50
развивается стабильно и может успешно преодолевать колебания в деловом
мире.
Вмешательство органов банковского надзора в деятельность КБ
«Ренессанс Кредит» ограничено и осуществляется в объеме, необходимом
для исправления выявленных недостатков.
До сих пор все действия, предпринимаемые банком «Ренессанс
Кредит» в ответ на изменения рыночной ситуации, носили опережающий и
прогрессивный характер, что подтверждается оперативностью принятия
решений о снижении темпов выдачи новых кредитов, разработкой кредитных
продуктов, отвечающих текущим потребностям клиентов.
Банк планирует и дальше направлять все усилия на повышении
качества активов, оптимизации издержек и поисках альтернативных
источников доходов.
2.2 Анализ депозитной базы ООО «Ренессанс Кредит»
Фондирование банковского сектора в 2017 году было достаточно
сбалансированным: основными статьями привлечения средств оставались
вклады физических лиц, а также депозиты и средства организаций на счетах.
С марта 2017 года вклады населения вышли на первое место среди
источников фондирования.
В структуре пассивов банковского сектора произошло замещение
средств Банка России рыночными источниками (в первую очередь –
вкладами физических лиц).
51
Рисунок 6. Структура пассивов банковского сектора
В результате принятых Банком России мер продолжилась
девалютизация основных балансовых статей. Пассивы банковского сектора в
иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) за 2017 год сократились на
7,1%, а их доля в совокупных пассивах банковского сектора снизилась до
21,8% (на 01.01.2017 – 26,5%).
В 2017 году доступ к зарубежным источникам фондирования для
российских банков был по-прежнему затруднен. Данное обстоятельство
стимулировало банки к более интенсивному использованию внутренних
источников. На 01.01.2018 30,5% пассивов банков формировалось за счет
вкладов, а 29,2% – за счет депозитов и средств организаций (кроме
кредитных организаций) на счетах (годом ранее 30,4 и 30,2%
соответственно).
Объем вкладов физических лиц за 2017 год вырос на 10,7% (за 2016 год
– на 11,8%), до 26,0 трлн рублей; при этом удельный вес валютной
составляющей за 2017 год снизился с 23,7 до 20,6%, что обусловлено
опережающим ростом рублевых вкладов (+14,2%) при снижении вкладов в
валюте (в долларовом эквиваленте – на 0,4%).
52
Существенный прирост вкладов отмечается у частных банков с
капиталом более 1 млрд рублей (+13,4%), что свидетельствует о сохранении
доверия населения к данной категории банков. Устойчивый прирост вкладов
по-прежнему наблюдается у государственных банков (+12,8%). В условиях
снижения объемов привлечения кредитов от материнских организаций объем
вкладов населения значительно нарастили банки, контролируемые
нерезидентами (+21,0%).
Незначительную долю на рынке вкладов (менее 1%) занимают
небольшие частные банки с капиталом менее 1 млрд рублей: их операции не
оказывали существенного влияния на динамику показателя.
Таблица 9
Распределение вкладов физических лиц по группам кредитных
организаций
Группы кредитных
организаций
Доля в показателе
по банковскому
сектору, %
Доля в пассивах
соответствующей
группы банков, %
2017
2018
2017
2018
Банки,
контролируемые
государством
65,4
66,5
33,6
34,7
Банки,
контролируемые
нерезидентами
5,7
6,2
22
24,4
Частные банки
с капиталом более
1 млрд руб.
18,1
18,5
31,5
32,2
Частные банки
с капиталом менее
1 млрд руб
0,8
0,8
31,6
39,2
Санируемые банки
9,7
8
23
20,1
Существенные изменения отмечаются в структуре срочности вкладов.
Несмотря на то, что долгосрочные (сроком свыше 1 года) вклады по-
прежнему составляют более половины общего объема вкладов, за 2017 год их
удельный вес в условиях ожидаемого снижения ставок сократился с 56,8 до
52,0%.
53
В структуре краткосрочных вкладов (менее 1 года включительно)
наибольшими темпами росли вклады на срок от 91 до 180 дней3: их
удельный вес4 в совокупном объеме вкладов физических лиц достиг 20,6%.
Доля вкладов на срок от шести месяцев до 1 года, напротив, сократилась с
31,3 до 25,7%.
Процентные ставки по рублевым вкладам физических лиц на срок
свыше 1 года в отчетном периоде снижались: с 7,8% годовых в январе до
6,4% годовых в декабре 2017 года.
В 2017 году сохранялась тенденция к более быстрому росту вкладов в
пределах страховой суммы (1,4 млн рублей): их доля увеличилась с 60,8 до
61,4%.
Рисунок 7. Структура вкладов по срочности
54
Рисунок 8. Структура вкладов физических лиц по величине остатка, доля от
общего объема вкладов, %.
Рисунок 9. Структура вкладов физических лиц по величине остатка (за
исключением счетов и вкладов с остатком до 100 тыс. рублей), доля от
общего количества счетов, %
Наибольшее количество счетов по вкладам было открыто на сумму до
100 тыс. рублей. Доля счетов с таким остатком в общем количестве вкладов
практически не изменилось и на 01.01.2018 составила 93,8% (годом ранее –
94,0%). Среди остальных вкладов наибольшую долю занимали вклады от 100
тыс. до 1 млн рублей.
В условиях оживления экономики и увеличения доходов организаций
суммарный объем депозитов и средств организаций на счетах за 2017 год
вырос на 4,8% (в 2016 году отмечалось снижение на 1,7%). Объем средств
организаций на 01.01.2018 составил 24,8 трлн рублей.
Наиболее высокими темпами в 2017 году депозиты и средства
организаций на счетах наращивали банки, контролируемые нерезидентами
(+16,3%), и крупные частные банки (+15,9%).
Темпы прироста привлеченных средств организаций государственных
и небольших банков были не столь значимы (+5,1 и +2,1% соответственно).