44
Таблица 10
Показатели финансово-экономической деятельности
оренбургского филиала компании первый.Бит за 2017 – 2019 гг.
В тысячах рублей
Показатели
2
2017
г.
2
2018
г.
2
2019
г.
Абсолютное
отклонение, +
/ -
Относительно
отклонение, %
2017 –
2018гг
.
2018 –
2019
гг.
2017
2018
гг.
2018 –
2019 гг.
Выручка
8968
0124
2590
-8844
2466
8,80
103,52
Себестоимость
продаж
8067
7432
6055
9365
-1377
19,48
97,60
Валовая
прибыль
(убыток)
0901
2692
6535
-18209
3843
1,07
130,28
Коммерческие
расходы
5678
0981
2345
-4697
1364
0,04
112,42
«Убыток» от
продаж
5223
711
190
-13512
2479
1,24
244,89
Проценты к
получению
97
91
65
-206
74
7,03
110,71
Прочие доходы
134
467
987
1333
-480
62,46
86,16
Прочие
расходы
567
467
234
-100
-233
3,62
84,12
Прибыль до
налогообложе
ния
6687
402
708
-12285
2306
6,38
152,39
Налог на
прибыль
337,4
80,4
341,
6
-2457
461,2
6,38
152,39
Чистая
прибыль
(убыток)
3349,
6
521,6
366,
4
-9828
1844,8
6,38
152,39
Показатели финансово-экономической деятельности оренбургского
филиала компании первый.Бит за 2017 – 2019 гг. показывают неустойчивую
динамику. Выручка в 2018 г. снизилась на 8844 тыс. р., а в 2019 г. имела
тенденцию к росту при сравнении с 2018 г. на 2466 тыс. р. или на 3,52 %.
Прибыль от продаж снизилась почти в три раза, уменьшение в 2018 г. по
сравнению с 2017 г. составило 13512 тыс. р. Коммерческие расходы имели
тенденцию к снижению в 2018 г. до уровня 10981 тыс. р., а в 2019 г., напротив,
увеличены до 12345 тыс. р.
Валовая прибыль снизалась почти в два раза, так в 2018 г. снижение
составило на 18209 тыс. р., а в 2019 г. увеличение составило по сравнению с
45
2018 г. 3843 тыс. р. Несмотря на рост, валовая прибыль в 2019 г. ниже уровня
2017 г. Проценты к получению в 2018 г. снизились по сравнению 2017 г. на 206
тыс. р., или же на 22,97 %.
В 2019 г. наблюдается по данному показателю динамика к увеличению,
которая составила 74 тыс. р. по сравнению с 2018 г. За три отчетных года
увеличивается показатель прочих доходов и прочих расходов. Положительной
тенденцией является превышение прочих доходов над расходами. Несмотря на
рост процентов к получению и прочих расходов, прибыль до налогообложения
снизилась до 6708 тыс. р. в 2019 г., что на -9979 тыс. р. меньше, чем показатель
в 2017 г.
Показатель изменения чистой прибыли Оренбургского филиала за 2017-
2019 гг. указывает на значительное снижение показателя за три года, поскольку
показатель в 2018 г. имеет тенденцию к уменьшению, что связано со
снижением выручки, прибыли от продаж и валовой прибыли.
Подводя итог рассмотрения оренбургского филиала компании
первый.Бит по организационно-экономическим показателям можно сделать
следующие выводы. Оренбургский филиал состоит из 6 подразделений,
которые связаны общей целью – помощь клиентам в автоматизации их бизнеса.
У каждого сотрудника в каждом направлении есть свои задачи и обязанности,
выполнение которых влияет на эффективность филиала в целом. Структура
филиала является линейно-функциональной.
Основную выручку филиалу приносит направление сопровождения
клиентов компании. Это объясняется тем, что большая часть клиентов филиала
при своих запросах обращаются к сотрудникам этого направления.
2.2. Качественная и количественная характеристика персонала
компании первый.Бит.
Проведем анализ кадрового состава Оренбургского филиала компании
первый.Бит. Общая численность персонала филиала составляет 27 сотрудников.
46
Распределение персонала по подразделениям филиала за 2017-2019 гг.
представлено в таблице 11.
Таблица 11
Распределение персонала по подразделениям филиала за
2017-2019 гг.
Бизнес-
единица
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Человек
Удельны
й вес %
Человек
Удельн
ый вес
%
Человек
У
дельн
ый вес
%
Администр
ация
4
11,7
5
15,1
5
18,5
Отдел
внедрения
12
35,2
10
30,3
10
37,03
Отдел АРТ
4
11,7
4
12,1
2
7,4
Отдел
сопровожд
ения
4
11,7
4
12,1
3
11,1
Отдел
СБИС
4
11,7
3
9,09
3
11,1
Отдел ИСТ
3
8,8
4
12,1
4
14,8
Отдел
продаж
3
8,8
3
9,09
-
-
Итого
34
100
33
100
27
100
Распределение персонала по направлениям в филиале компании
первый.Бит за 2017-2019 гг. показывает следующие тенденции:
-численность сотрудников за три последних рассматриваемых года
уменьшается. Так, например, в 2017 г. численность составила 34 чел., а в 2019
г. численность равна 27 чел., что на 7 чел. (20,6% ) меньше;
-уменьшение численности филиала происходит в основном за счет
уменьшения числа сотрудников в направление Отдел внедрения, а также за счет
расформирования отдела продаж в 2019 году. Так, например, в 2017 г.
численность в отделе внедрения составила 12 чел., а в 2019 г. численность
равна 10 чел., что на 2 сотрудника (16,7%) меньше. А расформирование отдела
продаж привело к снижению численности филиала на 3 сотрудника;
-наибольший удельный вес численности составляют сотрудники
направления Отдел внедрения, удельный вес которых в 2019 г. составляет 37,03
% от всей численности. Наименьший удельный вес занимают сотрудники
47
направления автоматизации розничной торговли (всего 2 сотрудника) или 7,4%
от общего удельного веса всех работников.
Уменьшение численности сотрудников Оренбургского филиала
компании первый.Бит за 2017-2019 гг. связано с тем, что в 2018 году в данном
направлении произошло увольнение руководителя, что повлекло за собой
демотивацию сотрудников и как следствие увольнение части из них, также
расформирование отдела продаж.
Далее проведем анализ качественной структуры персонала филиала
компании первый.Бит за 2017-2019 гг. Первый признак по которому будем
проводить анализ - распределения персонала по категориям. Структура
персонала филиала по категориям за 2017-2019 гг. представлена в таблице 12.
Таблица 12
Структура персонала филиала по категориям за 2017-2019
гг.
Категория
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Человек
Удельн
ый вес
%
Человек
Удельн
ый вес
%
Человек
Удельн
ый вес
%
Руководител
и
6
17,6
6
18,1
3
11,1
Линейный
персонал
28
82,3
27
81,8
24
88,8
Итого
34
100
33
100
27
100
Структура персонала Оренбургского филиала по категориям за 2017-
2019 гг. характеризуется снижением количества руководителей. В группе
руководителей за три года произошло снижение количества на три сотрудника.
Показатели численности линейного персонала также имеют тенденцию к
снижению. По сравнению с 2017 годом (линейных сотрудников 28) их
количество в 2019 году снизилось (линейных сотрудников 24).
Общее число всех сотрудников филиала компании первый.Бит
уменьшилось на 7 человек или на (20,6%) за три последних года. Ежегодные
потери связаны в первую очередь с увольнениями руководителей
подразделений.
48
Структура персонала Оренбургского филиала по категориям за 2017-
2019 гг. представлена на рисунке 5.
Рисунок 5 Структура персонала Оренбургского филиала по
категориям за 2017-2019 гг., человек.
Структура персонала Оренбургского филиала по категориям за 2017-
2019 гг. показывает, что наибольший удельный вес занимает категория
линейных сотрудников, которая в 2019 г. составила 88,8 %, , удельный вес
группы руководителей в 2019 г. составил 11,1 %.
Далее рассмотрим структуру персонала Оренбургского филиала
компании первый.Бит по гендерному признаку за 2017-2019 гг., что
представлено в таблице 13.
Таблица 13
Структура персонала Оренбургского филиала компании
первый.Бит по гендерному признаку за 2017-2019 гг.
Категория
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Челове
к
Удельн
ый вес
%
Челове
к
Удельны
й вес %
Челове
к
Удельны
й вес %
Мужчины
12
35,2
15
45,4
12
44,4
Женщины
22
64,7
18
54,5
15
55,5
Итого
34
100
33
100
27
100
6 6
3
28
27
24
0
5
10
15
20
25
30
2017 г. 2018 г. 2019 г.
Человек
Годы
Руководители
Линейный
персонал
49
Структура персонала Оренбургского филиала компании первый.Бит по
гендерному признаку за 2017-2019 гг. показывает, что персонал
характеризуется превалированием работниц женского пола перед работниками
мужского пола. Незначительное увеличение произошло в категории мужчин в
2018 году, которых в 2017 г. был 12 чел., а на 2018 г. составило уже 15 чел.,
что на 3 чел. больше. Итоговый процент удельного веса мужчин составил 44,4
% в 2019 г. против 35,2 % в 2017 г. Количество женщин уменьшилось в 2019 г
по сравнению с 2017 г, на 7 чел. В целом, распределение женщин и мужчин
может считаться практически равным, и это связано с тем, что специфика
деятельности компании первый.Бит позволяет работать как женщинам, так и
мужчинам.
Далее рассмотрим структуру персонала по возрасту, которая
представлена в таблице 14.
Таблица 14
Структура персонала Оренбургского филиала компании
первый.Бит по возрасту за 2017-2019 гг.
Категори
я
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Челове
к
Удельны
й вес %
Челове
к
Удельны
й вес %
Челове
к
Удельны
й вес %
До 20 лет
-
-
1
3,03
2
7,4
От 20 до
30 лет
29
85,2
27
81,8
23
85,1
От 30 до
40 лет
2
5,88
2
6,06
-
-
От 40 до
50 лет
3
8,8
3
9,09
2
7,4
Итого
34
100
33
100
27
100
Структура персонала Оренбургского филиала компании первый.Бит по
возрасту за 2017-2019 гг. демонстрирует, что в 2019 г. 85,1 % удельного веса от
всех сотрудников составляют кадры от 20 до 30 лет, следом идет группа
сотрудников возрастной категории от 40 до 50 лет и до 20 лет ( с равными
значениями 7,4% удельного веса). За три рассматриваемых года общий процент
сотрудников в возрасте от 20 до 30 лет практически не изменялся. Эта
возрастная категория составляет основу сотрудников, что говорит о довольно
молодом коллективе. Далее рассмотрим структуру персонала Оренбургского
50
филиала компании первый.Бит по стажу работы за 2017-2019 гг., что показано в
таблице 15.
Таблица 15
Структура персонала Оренбургского филиала компании
первый.Бит по стажу работы за 2017-2019 гг.
Категори
я
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Челове
к
Удельны
й вес %
Челове
к
Удельны
й вес %
Челове
к
Удельны
й вес %
До 1 года
9
26,4
13
39,3
9
33,3
От 1 года
до 3 лет
18
52,9
13
39,3
11
40,7
От 3 лет до
5 лет
4
11,7
2
6,06
2
7,4
Более 5
лет
3
8,8
5
15,1
5
18,5
Итого
34
100
33
100
27
100
Структура персонала Оренбургского филиала компании первый.Бит по
стажу за 2017-2019 гг. показывает большой удельный вес персонала, который
работает от 1 года до 3 лет. Данные сотрудники составляют 40,7% всей
численности, что на 12,2 % меньше, чем в 2017 г. Наименьший удельный вес у
сотрудников, которые работают от 3 до 5 лет, доля которых 7,4 %.
Далее рассмотрим количественную характеристику персонала
Оренбургского филиала компании первый.Бит за 2017-2019 гг., которая
представлена в таблице 16.
Таблица 16
Количественная характеристика персонала Оренбургского
филиала компании первый.Бит за 2017-2019 гг.
Показатели
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Численность персонала на
начало периода
26
34
33
Общее количество
уволенных
28
22
24
Уволенные по
собственному желанию
20
15
18
Уволенные за нарушение
дисциплины
8
7
6
Количество принятых
34
24
17
Численность персонала на
конец периода
34
33
27
51
Продолжение таблицы 16
Показатели
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Коэффициент текучести,
% (с учетом новичков до 3
месяцев)
82,35
66,67
88,89
Коэффициент
текучести,%(без
новичков)
55,88
51,52
62,96
Рассмотрим динамику изменения показателей. Коэффициент текучести
показывает, что значительно растет число уволившихся сотрудников (88,89% в
2019 г. по сравнению с 82,35% в 2017 г.).
Динамика количественных показателей Оренбургского филиала
компании первый.Бит за 2017-2019 гг. показывает негативную тенденцию,
поскольку оборот по приему увеличивается, что говорит о том, что персонал
нестабилен за последние три года, коэффициент оборота по выбытию также
увеличивается за три года.
Таким образом, количественная характеристика персонала
Оренбургского филиала за 2017-2019 гг. выявила неизменность среднего
количества линейного персонала. Коэффициент текучести показывает, что
значительно растет число сотрудников, которые уволились. Динамика
количественных показателей гг. показывает негативную тенденцию.
Показатели говорят о том, что за последние три года практически полностью
поменялся штат сотрудников. Такая негативная динамика сказывается в первую
очередь на лояльности сотрудников к организации. Исследование этого
показателя будем проводить в следующем пункте ВКР.
2.3. Оценка уровня лояльности персонала в компании первый.Бит.
После того как в предыдущем пункте был проведен анализ кадрового
состава организации, следует провести оценку уже сформированному уровню
лояльности сотрудников Оренбургского филиала компании первый.Бит.
Для всесторонней оценки лояльности сотрудников компании важно в
первую очередь проанализировать факторы, которые оказывают влияние на ее
52
формирование. К таким факторам можно отнести все, что тем или иным
образом повышает или понижает уровень лояльности сотрудника.
Мы взяли для анализа следующие 7 факторов:
1)Уровень заработной платы;
2) Условия труда;
3) Перспективность места работы;
4) Справедливость распределения уровня заработной платы;
5) Готовность рекомендовать своим знакомым работу в Оренбургском
филиале компании первый.Бит;
6) Принятие своего руководителя как примера для подражания;
7) Удовлетворенность графиком работы.
В ходе опроса сотрудника необходимо было дать оценку каждому
фактору. На выбор сотрудникам были предложены несколько вариантов оценки
фактора:
- «полностью согласен»;
- «согласен, но не полностью»;
- «скорее не согласен»;
- «абсолютно не согласен».
Анализ первого фактора «уровень заработной платы» и ответы
респондентов показывают следующую картину. По большей части сотрудники
удовлетворены уровнем заработной платы, но не полностью. Такие результаты
говорят о том, что уровню заработной платы уделяется внимание, но так как не
все сотрудники удовлетворены этим, есть риск потери лояльности
сотрудников, если не будет пересмотрена система мотивации сотрудников.
Результаты опроса сотрудников об удовлетворенности заработной платы
представлены на рисунке 6.
53
Рисунок 6 Удовлетворенность оплатой труда сотрудниками
Оренбургского офиса компании первый.Бит, %
Далее был проведен опрос сотрудников на выявление уровня
удовлетворенности таким фактором как «условия труда». Результаты этого
опроса представлены на рисунке 7.
Рисунок 7 Удовлетворенность условиями труда сотрудниками
Оренбургского офиса компании первый.Бит, %
Ответы респондентов говорят о том, что практически все сотрудники
удовлетворены условиями труда в компании. Такие результаты показывают
нам, что руководством компании были созданы благоприятные условия и
эргономику на рабочих местах. И этот фактор способствует поддержанию
высокого уровня лояльности сотрудников в компании, так как чаще всего на
этот фактор сотрудники обращают внимание после удовлетворения требований
по заработной плате.
Далее был проведен анализ такого фактора как «перспективность места
работы». Одним из важнейших факторов стабильности и процветания
компании является квалифицированный персонал и низкий уровень текучести
кадров. Так как именно долго работающие в организации сотрудники
60%
20%
0%
20%
Удовлетворенность оплатой труда
Согласен, но не полностью
Скорее не согласен
Абсолютно не согласен
70%
30%
0%
Удовлетворенность условиями труда
Полностью согласен
Согласен, но не полностью
Скорее не согласен