52
юридического лица либо с его помощью. При этом под «интересами»
юридического лица понимается злоупотребление правом юридического лица
на его так называемую корпоративную структуру, приведшую к незаконному
обогащению. В случае совершения преступления с помощью юридического
лица юридическое лицо выступает в качестве орудия, а не субъекта
преступления.
Для борьбы с описанными ситуациями, полагаем, введение уголовной
ответственности юридических лиц в российское законодательство излишне.
В то же время следует задаться идеями уголовной ответственности
юридических лиц и усовершенствовать имеющееся регулирование и в случае
совершения экономических и иных преступлений, связанных с
юридическими лицами:
- привлекать к уголовной ответственности физических лиц (служащих
юридического лица), которые являются фактическими исполнителями,
организаторами либо соучастниками преступления в соответствии с УК РФ и
УПК РФ;
- привлекать к административной ответственности юридическое лицо и
физических лиц в наиболее оперативном порядке в соответствии с КоАП РФ.
Для определения виновных физических лиц необходимо использовать
инструмент «снятия корпоративной вуали», позволяющий наказать всю
цепочку виновных лиц, задействованных в совершении правонарушения.
Необходимо отдельно оговорить, что юридическое лицо может быть
освобождено от ответственности в случае, если оно соблюдало имеющиеся
стандарты в отношении своей деятельности («систему комплаенс»), а также в
случае, если незаконная деятельность такого рода не свойственна данному
лицу и не поощряется, незаконное обогащение отсутствует, а имеются
личные корыстные интересы физического лица (которое может иметь статус
служащего юридического лица). В таком случае физическое лицо подлежит
административной в качестве должностного лица юридического лица (если
оно является служащим), гражданско-правовой ответственности (обязано
53
возместить ущерб, причиненный организации) и уголовной ответственности
в соответствии с УК РФ.
Для реализации описанных ранее мер автор считает необходимым
разработать стандарты: оперативного реагирования при совершении
административного правонарушения юридическим лицом и связанными с
ним лицами; применения института «корпоративной вуали» при
осуществлении административного расследования; «комплаенс-
регулирования» для отдельных видов деятельности, обязательных к
использованию юридическими лицами.
Автор также обращает особое внимание на необходимость разработки
и подписания международных соглашений о сотрудничестве с зарубежными
партнерами в рамках борьбы с незаконной деятельностью юридических лиц
во избежание недоразумений относительно правовой природы
ответственности юридических лиц за осуществление незаконной
деятельности на территории стран - участников соглашения. В частности, в
качестве примера можно отметить Договор между РФ и Аргентинской
Республикой о сотрудничестве и правовой помощи по гражданским,
торговым, трудовым и административным делам от 20 ноября 2000 г. и
Соглашение о правовой помощи и взаимодействии таможенных органов
государств - членов Таможенного союза по уголовным делам и делам об
административных правонарушениях от 5 июля 2010 г.
Идея имплементации в российское законодательство уголовной
ответственности юридических лиц появилась достаточно давно, с момента
ратификации Россией Конвенции Совета Европы об уголовной
ответственности за коррупцию
1
. В ст. 18 Конвенции Совета Европы об
уголовной ответственности за коррупцию говорится об ответственности
юридических лиц, но в связи с совершением уголовных правонарушений
физическими лицами. При этом характер ответственности не уточняется,
устанавливаются лишь принципы наложения ответственности за уголовные
1
URL: https://rm.coe.int/168007f58c (дата обращения: 01.12.2018).
54
правонарушения в сфере коррупции, а именно эффективные, соразмерные и
сдерживающие уголовные или неуголовные санкции, в том числе
финансового характера
1
. Следовательно, формально Российская Федерация
на свое усмотрение вправе устанавливать санкции в отношении юридических
лиц, которые не обязательно могут находиться в сфере уголовного права.
Обобщая проведенный анализ, можно сказать, что основными целями
уголовной ответственности юридических лиц являются:
1. Возмещение причиненного организацией ущерба либо
предотвращение угрозы ущерба в будущем.
2. Ограничение незаконной деятельности организации
(«блокирование») во избежание будущих правонарушений.
При анализе имеющейся зарубежной практики можно отметить, что
уголовная ответственность юридического лица наступает в случае
совершения преступления служащими юридического лица в интересах
юридического лица либо с его помощью. При этом под «интересами»
юридического лица понимается злоупотребление правом юридического лица
на его так называемую корпоративную структуру, приведшую к незаконному
обогащению. В случае совершения преступления с помощью юридического
лица юридическое лицо выступает в качестве орудия, а не субъекта
преступления.
Для борьбы с описанными ситуациями, полагаем, введение уголовной
ответственности юридических лиц в российское законодательство излишне.
В то же время следует задаться идеями уголовной ответственности
юридических лиц и усовершенствовать имеющееся регулирование и в случае
совершения экономических и иных преступлений, связанных с
юридическими лицами:
- привлекать к уголовной ответственности физических лиц (служащих
юридического лица), которые являются фактическими исполнителями,
1
Пункт 2 ст. 19 Конвенции Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию //
СПС «КонсультантПлюс», 2018.
55
организаторами либо соучастниками преступления в соответствии с УК РФ и
УПК РФ;
- привлекать к административной ответственности юридическое лицо и
физических лиц в наиболее оперативном порядке в соответствии с КоАП РФ.
Для определения виновных физических лиц необходимо использовать
инструмент «снятия корпоративной вуали», позволяющий наказать всю
цепочку виновных лиц, задействованных в совершении правонарушения.
Необходимо отдельно оговорить, что юридическое лицо может быть
освобождено от ответственности в случае, если оно соблюдало имеющиеся
стандарты в отношении своей деятельности («систему комплаенс»), а также в
случае, если незаконная деятельность такого рода не свойственна данному
лицу и не поощряется, незаконное обогащение отсутствует, а имеются
личные корыстные интересы физического лица (которое может иметь статус
служащего юридического лица). В таком случае физическое лицо подлежит
административной в качестве должностного лица юридического лица (если
оно является служащим), гражданско-правовой ответственности (обязано
возместить ущерб, причиненный организации) и уголовной ответственности
в соответствии с УК РФ.
Для реализации описанных ранее мер необходимо разработать
стандарты: оперативного реагирования при совершении административного
правонарушения юридическим лицом и связанными с ним лицами;
применения института «корпоративной вуали» при осуществлении
административного расследования; «комплаенс-регулирования» для
отдельных видов деятельности, обязательных к использованию
юридическими лицами.
Необходимо также обращать особое внимание на необходимость
разработки и подписания международных соглашений о сотрудничестве с
зарубежными партнерами в рамках борьбы с незаконной деятельностью
юридических лиц во избежание недоразумений относительно правовой
56
природы ответственности юридических лиц за осуществление незаконной
деятельности на территории стран - участников соглашения.
2.3. Глобализация мировой экономики как фактор трансформации
корпоративных юридических лиц за рубежом
Аннексия полуострова Крым и действия России на территории
Украины в 2014 году заставили мировое общество принять ряд
антиросийских санкционных мер, направленных в первую очередь
определенных лиц, а также компаний в РФ, которые были связаны с данными
противозаконными действиями. Собственно санкции коснулись в первую
очередь финансового сектора, а также добывающей промышленности,
отчасти – военно-космической отрасли.
К моменту введения санкций совокупный объем товарооборота
Америки с РФ составлял около 40 млрд. долларов в год, а стран ЕС —
460 млрд. евро
1
.
В итоге действия санкций к концу 2014 года Россия оказалась
практически в изоляции, и ее экономика, по словам Барака Обамы,
«разнесена в клочья»
2
.
Все санкции введены в схеме, в которой вводились и санкции против
Иранской республики. То есть резолюция запрещает экспорт в страну
атомной, и ракетной, а также значительной части ВПК-продукции, введен
запрет прямых иностранных инвестиций из западных стран в газовую, а
также в нефтяную и в нефтехимическую промышленность страны, экспорт
различной продукции тонкой переработки нефтепродуктов, а также введен
запрет любых контактов для западного мира с Армией Стражей Исламской
1
Официальный сайт Издательского дома «Коммерсант». – Режим доступа:
http://www.kommersant.ru/doc/2423111?isSearch=True
2
Официальный сайт Издательского дома «Коммерсант». – Режим доступа:
https://medium.com/@WhiteHouse/president-obamas-state-of-the-union-address-remarks-as-
prepared-for-delivery-55f9825449b2https://medium.com/@WhiteHouse/president-obamas-state-
of-the-union-address-remarks-as-prepared-for-delivery-55f9825449b2
57
Революции, с банками и со страховыми компаниями, запрещены финансовые
транзакции, под запретом сотрудничество с морскими силами Ирана
1
.
Нечто похожее происходит и в случае санкций против России. Хотя
называть эти санкции антироссийскими по сути, неверно. Эти санкции
введены против российских чиновников и олигархов, против
коррупционеров, против лиц, участвовавших в убийстве Сергея Магницкого
и тому подобных деятелей. Лица, не запятнавшие себя политической
поддержкой войны в Европе ( а Украина – это европейская страна, хотя
отечественные пропагандисты утверждают обратное), свободно
путешествуют, ведут бизнес и не чувствуют влияния санкций до момента
возвращения на родину.
Очевидно, в Регламентах ЕС № 208/2014, № 269/2014 речь идет только
о финансовых санкциях. Еще один регламент, № 692/2014, вводит запрет к
ввозу всех товаров, что произведены были в Крыму, либо в Севастополе. Эта
мера также очевидна – чтобы не поддерживать бизнес на спорных
территориях. Такого рода меры действовали и против организаций на
территории ХАМАС. Регламент ЕС № 833/2014 также устанавливает эмбарго
в сфере поставки оружия, а также товаров для нефтепромышленности России
и Крыма, введены и иные ограничения для доступа российских и крымских
банков на рынок капиталов.
Введенные за прошедшие несколько лет секторальные санкции в сфере
поставки оборудования для наших нефтегазовых компаний только частично
ограничили объемы «подсанкционного» импорта, поступающего из ЕС и
Америки. Поставки технологических объектов для нефтегазового сектора
России, попавших в санкционный список, в денежном выражении снизились
на 25% только за первый год.
За первые два квартала после введения ограничений процент импорта
оборудования, произведенного в странах, которые вводили санкции, упал с
1
Haidar, J.I., 2016. «Sanctions and trade diversion: Exporter-level evidence from Iran, «
VoxEU.org, 9 April
58
64 процентов до 54. И при этом в номинальном объеме за только шесть
кварталов импорт был снижен на 24процента (в том числе импорт из США
упал на 25%, импорт из стран ЕС, особенно из Германии, снизился на 20%).
Очевидно, что на фоне приведенной статистики, Россия сегодня как
никогда нуждается в мощном притоке иностранных инвестиций,
необходимых для реализации ее проектов в области нефтедобычи, добычи и
полезных ископаемых, для модернизации промышленности, для
инвестирования в строительство, в сельское хозяйство. Это главные
направления поступления инвестиций, которые в первую очередь
интересуют партнеров РФ из Китая. Существуют еще направления и в сфере
школьного и высшего образования, культуры, в сфере медицины, однако
здесь норма прибыли у инвестора существенно снижена, чем в указанных
областях добывающей промышленности.
В то же время, когда российская экономика столкнулась с проблемой
нехватки инвестиций, прямые зарубежные инвестиции КНР достигли
величины 102,9 млрд. долл. США
1
. Поэтому логично предположить, что
наращивание сотрудничества с Китаем должно стать в перспективе толчком
для выхода экономики РФ из затяжного кризиса.
Дополнительным стимулом поступления в Россию Китайских
инвестиций должно стать решение власти Китая по расширению коридора
для потенциальных вливаний в зарубежные компании, которые не требуют
обязательного одобрения от регуляторов рынка. Нововведение было
призвано создать вполне благоприятные условия инвестирования Китая за
границу и также поднимать настроение и активность отечественных
инвесторов в стратегические сферы экономики.
Итак, согласно данным российской статистики таможни, товарооборот
между РФ и КНР в 2016 г. вырос на 3 процента. Он составил 72,3 млрд. долл.
США. При этом специалистами отмечается серьезный рост у российского
экспорта в КНР, он составил 10,3 процента. По данным, в то же самое время,
1
http://russian.people.com.cn/n/2015/0317/c31521-8863978-2.html
59
китайской статистики, наша взаимная торговля за обозначенный период
также росла, но более уверенными масштабами. Рост составил 7,1 процент.
Ее объем оставил 88,9 млрд. долл. США
1
.
Из-за санкций Россия заинтересована в осуществлении импортных
поставок современной и высокотехнологичной продукции, многие аналоги
которой еще не производятся в России, страна нуждается в развитии и
промышленной кооперации, а также в углублении сотрудничества с Китаем в
сельском хозяйстве, и в привлечении инвестиций в реализацию масштабных
инфраструктурных объектов.
Практически все кредитные учреждения, банки, страховые и
коммерческие компании РФ заинтересованы в получении доступного
финансирования
2
.
Ширится интерес китайских крупных компаний и государственного
бизнеса к проектам в РФ.
К примеру, Государственная электросетевая организация Китая (ГЭК)
недавно подтвердила свой интерес к гигантским энергетическим проектам в
Сибири. Российская «Интер РАО» и китайский ГЭК выбрали для
осуществления экспортной Ерковецкой ТЭС на максимальную мощность в 8
ГВт. Этот проект может стать крупнейшим в РФ. С его мощностями по
подземной добыче угля в 35 млн тонн в год, а также с ЛЭП, проведенной к
центру Китая, проект оценен в 15 млрд. долларов США. Кроме указанных
направлений, ГЭК также готова изучить и возможность создания на
территориях равнинного Китая ветропарка с мощностью до 60 ГВт.
Но, надо отметить, некоторые участники энергетического рынка
сомневаются несколько в реалистичности проекта. Самая предварительная
оценка суммы инвестиций в составляющие элементы проекта, то есть в
1
http://russian.people.com.cn/n/2016/0502/c34521-8568971-5.html
2
http://russian.people.com.cn/n/2018/1230/c31518-8829639.html
60
добычу угля, в строительство ТЭС, в ЛЭП могут составить и 30 млрд. долл.
США
1
.
После закрытия западных рынков капитала из-за санкций российские
компании все активнее ищут финансирование в Китае. Повышение ставки
ЦБ привело к тому, что на средства из КНР начали претендовать не только
крупные промышленники, но и их подрядчики. Предоставление кредитов по-
прежнему тормозится целым рядом факторов — от сомнений китайских
банков в стабильности ситуации в России до резко выросшей после
снижения суверенного рейтинга РФ стоимости страхования экспортных
контрактов.
Например, инжиниринговый холдинг «Союз» (крупный подрядчик
электроэнергетической отрасли, принадлежит Игорю Приходько и Сергею
Чаплику) договорился с китайской Shanghai Electric Group Company Ltd о
сотрудничестве, в рамках которого партнер обещал помочь с
финансированием со стороны банков КНР. Китайская сторона согласилась
содействовать в организации экспортного финансирования не только
поставок оборудования, но и всего EPC-контракта, включая работы.
Структура поддержки экспортных контрактов в Китае предполагает
финансирование ЕРС-проектов до 85% от их стоимости.
Госкомпания Shanghai Electric занимается производством
энергооборудования. Выручка в 2013 году — 79,2 млрд юаней ($12,68 млрд),
чистая прибыль — 4,42 млрд юаней ($707 млн). Холдинг «Союз» —
инжиниринговая компания, отчетность предоставляет только входящая в
него ЭСК «Союз» (ее выручка в 2013 году — 6,93 млрд руб., чистая прибыль
— 117 млн руб.).
До сих пор в основном на китайские деньги претендовали крупные
российские компании, но пока заметных успехов мало. Весной 2014 года
«Россети» договорились о СП с Государственной электросетевой компанией
1
Официальный сайт Издательского дома «Коммерсант». – Режим доступа:
http://www.kommersant.ru/doc/2663920?isSearch=True
61
Китая, а в октябре — о привлечении для СП финансирования до $1 млрд в
год у банков КНР. «Русгидро» с китайской Sanxia хочет строить ГЭС на
притоках Амура, с PowerChina — возводить ГАЭС, рассчитывая привлечь у
российских и китайских банков 70-75% средств. Условия привлечения денег
в «Россетях» и «РусГидро» не опубликованы.
Существует определенный диссонанс в подходах к финансированию
проектов в наших странах. Так, если российский заказчик, имеющий
поддержку государства, заинтересован в поставке оборудования под ключ
или исполнении подряда, то китайским компаниям, входящим в крупнейшие
250 компаний мира, крупнейшие банки КНР готовы финансировать 100% от
суммы контракта. Условия благоприятные — срок 8-12 лет, низкая ставка —
даже сейчас это 8-9% годовых. Ряд китайских компаний готовы поставлять
оборудование под LIBOR+4%. По финансированию EPC-контрактов ставку
прогнозировать трудно, хотя она, очевидно, будет меньше российской
(сейчас порядка 25%). Срок кредита под EPC-контракт — до 15 лет, но
условия зависят от множества факторов, в том числе от наличия и размера
залога, стоимости страхования контрактов, которая зависит от суверенного
рейтинга и сейчас возросла почти до 10%
1
.
Одним из ключевых трендов XXI в. стал вопрос обеспечения
энергетической безопасности.
Объем мирового энергопотребления к 2040 г. вырастет на 54%, причем
потребление энергоресурсов странами, не входящими в ОЭСР, вырастет на
90% против 17% роста, приходящегося на страны - члены ОЭСР
2
.
На сегодняшний день Китай является одним из крупнейших
потребителей энергоресурсов в мире, стремительно растущая зависимость
которого от экспорта энергоносителей делает данную страну крайне
чувствительной и к ситуации на мировых энергетических рынках. Доля
1
Официальный сайт Издательского дома «Коммерсант». – Режим доступа:
http://www.kommersant.ru/doc/2658989?isSearch=True
2
International energy outlook 2016 / U.S. Energy information administration. URL:
http://www.eia.gov/forecasts/ieo/ (дата обращения: 25.07.2018)